An บัญชีเกษียณส่วนบุคคลหรือที่เรียกกันทั่วไปว่า IRA เป็นสถานที่ที่ดีในการออมเพื่อการเกษียณอายุของคุณ เมื่อคุณอายุถึงเกณฑ์แล้ว คุณจะต้องเริ่มถอนจำนวนเงินขั้นต่ำออกจากบัญชีของคุณในแต่ละปี ซึ่งเรียกว่าการกระจายขั้นต่ำที่จำเป็น (RMD) ตาราง RMD ที่ IRS จัดเตรียมไว้จะช่วยให้คุณทราบได้ว่าคุณควรถอนเงินออกเท่าไร คู่มือนี้จะนำคุณไปสู่วิธีการใช้ตาราง RMD อธิบายความหมายของการเกษียณอายุของคุณ และหารือเกี่ยวกับสิ่งที่จะเกิดขึ้นหากคุณไม่ถึงการกระจายขั้นต่ำที่จำเป็นสำหรับปีที่กำหนด หากคุณมีคำถามเกี่ยวกับการจัดการเงินของคุณในวัยเกษียณ ลองพิจารณาพูดคุยกับ ที่ปรึกษาทางการเงิน.
ตารางการกระจายขั้นต่ำที่กำหนดของ IRA (RMD) สำหรับปี 2023
อายุสำหรับการถอนออกจากบัญชีเกษียณเพิ่มขึ้นในปี 2020 เป็น 72 จาก 70.5 อย่างไรก็ตาม พระราชบัญญัติ SECURE 2.0 ได้เพิ่มอายุสำหรับ RMD เป็น 73 ปีสำหรับผู้ที่อายุ 72 ปีในปี 2023 ดังนั้น RMD แรกของคุณจะต้องได้รับภายในวันที่ 1 เมษายนของปีหลังจากที่คุณอายุครบ 72 ปี (73 ปีในปี 2023) หลังจากนั้น RMDs ของคุณจะต้องได้รับภายในวันที่ 31 ธันวาคมของทุกปี การไม่ทำเช่นนั้นหมายถึงค่าปรับ 50% ของ RMD ที่กำหนด ผู้เกษียณอายุอาจถอนเงินได้มากกว่า RMD โดยไม่มีการลงโทษ
นี่คือตาราง RMD สำหรับปี 2023 โดยอ้างอิงจาก ตารางอายุการใช้งานสม่ำเสมอ ของ IRS ซึ่งเป็นตารางที่ใช้กันอย่างแพร่หลาย (คือตารางที่ 3 ในหน้า 65) กรมสรรพากรมีตารางอื่น ๆ สำหรับเจ้าของบัญชีและผู้รับผลประโยชน์จากกองทุนเกษียณอายุซึ่งคู่สมรสอายุน้อยกว่ามาก
IRA ต้องการการแจกแจงขั้นต่ำ อายุ ระยะเวลาจำหน่ายเป็นปี72 27.4 73 26.5 74 25.5 75 24.6 76 23.7 77 22.9 78 22.0 79 21.1 80 20.2 81 19.4 82 18.5 83 17.7 84 16.8 85 16.0 86 15.2 87 14.4 88 13.7 89 12.9 90 12.2 91 11.5 92 10.8 93 10.1 94 9.5 95 8.9 96 8.4 97 7.8 98 7.3 99 6.8 100 6.4 101 6.0 102 5.6 103 5.2 104 4.9 105 4.6 106 4.3 107 4.1 108 3.9 109 วิธีคำนวณ RMD ของคุณ
ดังนั้น คุณจะทราบได้อย่างไรว่าคุณต้องถอนเงินเท่าไรจากตารางด้านบน นี่ วิธีการคำนวณ:
หายอดเงินในบัญชี IRA ของคุณ
ค้นหาอายุของคุณในตารางและจดหมายเลขช่วงเวลาการแจกจ่าย
แบ่งยอดรวมของบัญชีของคุณตามระยะเวลาการแจกจ่าย นี่คือการกระจายขั้นต่ำที่คุณต้องการ
ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณทำเช่นนี้กับ IRA ดั้งเดิมทั้งหมดที่คุณมีในชื่อของคุณ เมื่อคุณรวมการกระจายขั้นต่ำที่จำเป็นทั้งหมดสำหรับแต่ละบัญชีของคุณแล้ว คุณสามารถนำจำนวนเงินทั้งหมดนั้นออกจาก IRA ใดก็ได้ของคุณ คุณไม่จำเป็นต้องใช้การกระจายขั้นต่ำจากแต่ละบัญชีตราบเท่าที่จำนวนเงินทั้งหมดที่คุณถอนออกมารวมกัน
สิ่งนี้ใช้ได้กับ IRA แบบดั้งเดิมเท่านั้นไม่ใช่ Roth IRAs. โปรดทราบว่าตาราง RMD ด้านบนยังใช้ไม่ได้กับคุณหากคุณมีคู่สมรสที่เป็นผู้รับผลประโยชน์จาก IRA ของคุณแต่เพียงผู้เดียวและผู้ที่อายุน้อยกว่าคุณมากกว่า 10 ปี
ทำไม RMD ถึงมีอยู่?
คุณอาจพบว่าตัวเองสงสัยว่าเหตุใดจึงมีการแจกจ่ายขั้นต่ำที่จำเป็นสำหรับ IRA ของคุณ ท้ายที่สุดแล้ว มันเป็นเงินของคุณ แล้วทำไมคุณถึงไม่สามารถถอนเงินออกจากบัญชีของคุณได้ตามที่คุณต้องการ? คำตอบสำหรับคำถามนี้เหมือนกับคำตอบสำหรับคำถามมากมายเกี่ยวกับการเงิน: ภาษี.
คุณไม่ต้องจ่ายภาษีสำหรับเงินใน IRA ของคุณเมื่อคุณใส่เข้าไป แต่คุณต้องจ่ายภาษีเมื่อคุณถอนเงินออกเมื่อเกษียณอายุ เงินจะถูกหักภาษีตามวงเล็บภาษีปัจจุบันของคุณ สิ่งนี้มีประโยชน์หากคุณอยู่ในกรอบภาษีที่ต่ำกว่าในวัยเกษียณมากกว่าที่คุณเคยเป็นเมื่อคุณได้รับเงินครั้งแรก
หากคุณต้องทิ้งเงินทั้งหมดไว้ใน IRA ของคุณ ในที่สุดเงินนั้นก็จะมีสิทธิ์ได้รับการส่งต่อเป็นมรดกและอาจจบลงด้วยการไม่ต้องเสียภาษี การแจกจ่ายขั้นต่ำที่กำหนดบังคับให้คุณถอนเงินบางส่วนในขณะที่ยังสามารถเก็บภาษีได้
จะเกิดอะไรขึ้นหากคุณไม่ถึงจำนวนการแจกจ่ายขั้นต่ำที่กำหนด
คุณจะต้องเสียค่าปรับทางภาษีที่ค่อนข้างมาก หากคุณไม่ใช้การกระจายขั้นต่ำ. คุณจะจ่ายอัตราภาษี 50% สำหรับเงินที่ต้องใช้ซึ่งไม่ได้ถอนออก ดังนั้น หากคุณอายุ 78 ปี และคุณมียอดคงเหลือ IRA อยู่ที่ 100,000 ดอลลาร์ RMD ของคุณสำหรับปีนี้จะเท่ากับ 4,545.45 ดอลลาร์ (ซึ่งคำนวณโดยการหารยอดคงเหลือของคุณตามระยะเวลาการแจกจ่ายปีในตารางด้านบน)
อย่างไรก็ตาม มีขั้นตอนที่คุณสามารถทำได้เพื่อแก้ไขกำหนดเวลา RMD ที่ไม่ได้รับ ขั้นตอนแรกคือแก้ไขข้อผิดพลาดของคุณโดยรับจำนวน RMD ที่คุณล้มเหลวก่อนหน้านี้ ถัดไป คุณต้องแจ้ง IRS ถึงข้อผิดพลาดของคุณโดยการยื่น แบบฟอร์ม IRS 5329 พร้อมแนบจดหมายอธิบายว่าทำไมคุณถึงไม่สามารถถอนเงินได้ตามที่กำหนด กรมสรรพากรจะพิจารณายกเว้นภาษีค่าปรับเนื่องจาก "ข้อผิดพลาดที่สมเหตุสมผล" ซึ่งอาจรวมถึงการเจ็บป่วย การเปลี่ยนแปลงที่อยู่ หรือคำแนะนำที่ผิดพลาดเกี่ยวกับการแจกจ่ายของคุณ
บรรทัดด้านล่าง
หากคุณมี IRA คุณอาจพยายามชะลอการถอนเงินออกไปให้นานที่สุดเท่าที่จะทำได้ เพื่อให้การลงทุนของคุณสามารถรับดอกเบี้ยต่อไปได้ แต่คุณจะต้องทำการแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น พระราชบัญญัติ SECURE 2.0 ได้เพิ่มอายุสำหรับ RMD เป็น 73 ตาราง RMD ที่แสดงด้านบน แสดงรายการการแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็นสำหรับอายุของคุณ การแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็นมีอยู่เพื่อป้องกันไม่ให้ผู้เกษียณอายุไม่เคยถอนเงินออก ซึ่งจะทำให้เงินผ่านไป ไม่ต้องเสียภาษี เป็นมรดก
เคล็ดลับการเกษียณอายุ
ที่ปรึกษาทางการเงินสามารถช่วยคุณดูแลการเงินของคุณเมื่อคุณเกษียณ เครื่องมือฟรีของ SmartAsset จับคู่คุณกับที่ปรึกษาทางการเงินที่ผ่านการตรวจสอบสูงสุดสามคนที่ให้บริการในพื้นที่ของคุณ และคุณสามารถสัมภาษณ์ที่ปรึกษาของคุณได้ฟรีเพื่อตัดสินใจว่าคู่ไหนเหมาะกับคุณ หากคุณพร้อมที่จะหาที่ปรึกษาที่สามารถช่วยให้คุณบรรลุเป้าหมายทางการเงินได้ เริ่มตอนนี้เลย.
นอกจากเงินใน IRA ของคุณแล้ว คุณควรลงบัญชีประกันสังคมด้วย หากต้องการทราบจำนวนเงินที่คุณคาดว่าจะได้รับจากรัฐบาลในแต่ละปี ให้ใช้ของเรา เครื่องคิดเลขประกันสังคม.
หากคุณต้องการตั้งเป้าหมายและวางแผนการเกษียณอายุของคุณ เครื่องคำนวณการเกษียณอายุของ SmartAsset สามารถช่วยให้คุณทราบว่าคุณจะต้องออมเงินเท่าไรจึงจะเกษียณได้อย่างสบาย
เครดิตรูปภาพ: ©iStock.com/JohnnyGreig, ©iStock.com/psphotograph, ©iStock.com/skynesher
โพสต์ ตารางการกระจายขั้นต่ำที่กำหนดของ IRA (RMD) สำหรับปี 2023 ปรากฏตัวครั้งแรกเมื่อ บล็อก SmartAsset.
ที่มา: https://finance.yahoo.com/news/ira-required-minimum-distribution-rmd-143945392.html