เมื่อเริ่มปี 2023 ที่ปรึกษาต่างมองไปข้างหน้าถึงนโยบายและ การเปลี่ยนแปลงภาษี ส่งผลกระทบต่อลูกค้าที่มีมูลค่าสุทธิสูง ซึ่งรวมถึงการเปลี่ยนแปลงที่เกิดจากเนื้อเรื่องของพระราชบัญญัติ Secure 2.0 อ่านนโยบายปี 2023 และการเปลี่ยนแปลงภาษีที่ที่ปรึกษาคาดว่าจะส่งผลกระทบต่อลูกค้าที่มีมูลค่าสุทธิสูง
หากคุณต้องการขยายธุรกิจที่ปรึกษาทางการเงินของคุณเมื่อคุณได้เป็นที่ปรึกษาแล้ว ลองดู แพลตฟอร์ม SmartAdvisor ของ SmartAsset.
พ.ร.บ. การรักษาความปลอดภัย 2.0
พื้นที่ พ.ร.บ. Secure 2.0 ผ่านสภาคองเกรสในเดือนธันวาคม เพิ่มการเปลี่ยนแปลงสำหรับผู้เสียภาษี รวมถึงลูกค้าที่มีมูลค่าสุทธิสูง
ตัวอย่างเช่น บุคคลที่มีรายได้สุทธิสูงจะได้รับประโยชน์จากการอัปเดตอายุสำหรับ การแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น (RMDs). ข้อกำหนดด้านอายุสำหรับ RMD ได้เพิ่มเป็น 73 ปี และจะเพิ่มเป็น 75 ปีในปี 2033
“ในสถานการณ์นี้ ลูกค้ามีเวลามากขึ้นในการแปลงสินทรัพย์รอการตัดบัญชีเป็นสินทรัพย์ปลอดภาษี เช่น Roth IRA” Kevin Chancellor ที่ปรึกษาทางการเงินและ CEO ของ Black Lab Financial Services กล่าว
“หากลูกค้ายังไม่ได้เบิกเงินประกันสังคม พวกเขายังสามารถเบิกจ่ายสินทรัพย์รอการตัดบัญชีเป็นรายได้ก่อนอายุ RMD เพื่อที่พวกเขาจะได้ชะลอการจ่ายประกันสังคม” Chancellor กล่าว “กลยุทธ์นี้สามารถลดการเก็บภาษีจากผลประโยชน์ของพวกเขารวมถึงค่าใช้จ่าย Medicare ที่เพิ่มขึ้น”
การเปลี่ยนแปลงพระราชบัญญัติ Secure 2.0 อีกประการหนึ่งสำหรับบุคคลที่มีมูลค่าสุทธิสูงเพื่อใช้ประโยชน์จากสิ่งนี้คือ: Secure Act 2.0 อนุญาตให้มีการโรลโอเวอร์แบบไม่มีโทษจากแผน 529 ไปยัง Roth IRA แต่มีขีด จำกัด ว่าสามารถหมุนได้มากแค่ไหน ขีดจำกัดการโรลโอเวอร์ตลอดอายุการใช้งานจากแผน 529 ถึง IRA คือ 35,000 ดอลลาร์ และการโรลโอเวอร์รายปีจะสอดคล้องกับขีดจำกัดการบริจาค IRA ประจำปี
ผลกระทบของอัตราดอกเบี้ยที่เพิ่มขึ้นต่อกองทรัสต์ที่เหลือเพื่อการกุศล
ในสภาพแวดล้อมที่อัตราดอกเบี้ยกำลังเพิ่มสูงขึ้น ที่ปรึกษากำลังจับตามองกองทรัสต์เพื่อการกุศล (CRTs) และผลประโยชน์ที่อาจเกิดขึ้นสำหรับลูกค้าที่มีมูลค่าสุทธิสูง
ความไว้วางใจเหล่านี้ช่วยให้ลูกค้าบริจาคทรัพย์สินเพื่อการกุศลและดึงรายได้ต่อปีสำหรับชีวิตหรือในช่วงเวลาหนึ่งตามที่ IRS กล่าว
“ด้วยความไว้วางใจที่เหลืออยู่เพื่อการกุศล อัตราดอกเบี้ยที่สูงขึ้นจะเพิ่มขึ้น อัตราการจ่ายเงินสำหรับตัวแปรหรือตัวแปรก็จะยิ่งสูงขึ้น เงินงวดคงที่ ยังคงถูกคำนวณ” Richard Austin นักวิเคราะห์การจัดการการลงทุนที่ได้รับการรับรอง ที่ปรึกษาการวางแผนทางออกที่ได้รับการรับรอง และผู้อำนวยการบริหารของ Integrated Partners กล่าว “CRTs เป็นเครื่องมือในการวางแผนที่ดีในการเลื่อนภาษี สร้างการหักเงินเพื่อการกุศล และระยะในการรับผลกำไรในช่วงระยะเวลาหนึ่ง”
พระราชบัญญัติการลดภาษีและการจ้างงาน พ.ศ. 2025
ในขณะที่การสิ้นสุดของ Tax Cuts and Job Act ไม่ได้กำหนดให้เกิดขึ้นจนถึงเดือนธันวาคม 2025 ที่ปรึกษากำลังจับตาดูการเปลี่ยนแปลงทางภาษีที่ชาญฉลาดสำหรับบุคคลที่มีรายได้สุทธิสูงควรทำในขณะที่ยังมีเวลา
Andy Watts นักวางแผนการเงินที่ผ่านการรับรองและรองกล่าวว่า “ลูกค้าที่มีมูลค่าสุทธิสูงควรพิจารณาใช้ประโยชน์จากการยกเว้นของขวัญตลอดชีพในปัจจุบัน ซึ่งปัจจุบันอยู่ที่ 12.92 ล้านดอลลาร์ต่อบุคคลในปี 2023 ก่อนที่กฎหมาย Tax Cuts and Jobs Act ปี 2017 จะหมดอายุสิ้นปี 2025” ประธานฝ่ายโซลูชั่นการลงทุนที่ Avantax Wealth Management
กลยุทธ์การประกันภัยอาจให้โอกาสแก่ลูกค้าที่มีมูลค่าสุทธิสูง “สำหรับผู้ที่ให้ทุนกับแผนสนับสนุนโดยนายจ้างและ IRA และเป็นลูกค้าอายุน้อยที่มีรายได้สูง การให้ทุนประกันชีวิตมากเกินไปสามารถสร้างมูลค่าเงินสดโดยใช้เกณฑ์การยกเว้นภาษี” Watts กล่าว
บรรทัดด้านล่าง
ที่ปรึกษาและลูกค้าที่มีมูลค่าสุทธิสูงจะไม่จัดการกับภาษีแบบยกเครื่องในปี 2023 แต่มีโอกาสสำหรับผู้มีรายได้สูงที่จะทำงานเชิงรุกในแง่ของอัตราที่เพิ่มขึ้น การเพิ่มภาษีที่อาจเกิดขึ้น และการเปลี่ยนแปลงนโยบายจาก Capitol Hill
เคล็ดลับในการขยายธุรกิจที่ปรึกษาทางการเงินของคุณ
ให้เราเป็นหุ้นส่วนการเติบโตแบบออร์แกนิกของคุณ หากคุณต้องการขยายธุรกิจที่ปรึกษาทางการเงินของคุณ ลองดูสิ แพลตฟอร์ม SmartAdvisor ของ SmartAsset. เราจับคู่ที่ปรึกษาทางการเงินที่ผ่านการรับรองกับลูกค้าที่เหมาะสมทั่วทั้งสหรัฐอเมริกา
ขยายรัศมีของคุณ ของ SmartAsset การสำรวจล่าสุด แสดงให้เห็นว่าที่ปรึกษาจำนวนมากคาดหวังที่จะพบปะกับลูกค้าทางไกลต่อไปหลังจาก COVID-19 พิจารณาขยายขอบเขตการค้นหาของคุณและทำงานร่วมกับนักลงทุนที่สะดวกใจกับการจัดการประชุมเสมือนจริงหรือเว้นระยะการประชุมแบบตัวต่อตัว
เครดิตรูปภาพ: ©iStock.com/skynesher, ©iStock.com/supersizer, ©iStock.com/kazuma seki
โพสต์ การเปลี่ยนแปลงนโยบายและภาษีที่ส่งผลกระทบต่อลูกค้าที่มีมูลค่าสุทธิสูงในปี 2023 ปรากฏตัวครั้งแรกเมื่อ บล็อก SmartAsset.
ที่มา: https://finance.yahoo.com/news/policy-tax-changes-impacting-high-210443313.html