เซลเซียสล้มเหลวในการรายงานผลขาดทุน 800 ล้านดอลลาร์ เนื่องจาก CFO ระบุว่าพฤติกรรม 'อาจผิดกฎหมาย'

ผู้ให้กู้ Crypto ทำธุรกิจที่มีความเสี่ยงมากกว่าที่โฆษณาไว้ และล้มเหลวในการรายงานการสูญเสียหลายร้อยล้าน ในขณะที่ CEO Alex Mashinsky ถอนเงินออกไปมากกว่า 68 ล้านดอลลาร์ ตามรายงานที่ศาลสั่งให้ล้มละลาย

“เบื้องหลังการทำงาน เซลเซียสดำเนินธุรกิจในลักษณะที่ต่างไปจากเดิมอย่างสิ้นเชิง ทำการตลาดให้กับลูกค้าในทุกประเด็นที่สำคัญ” Shoba Pillay ซึ่งได้รับการแต่งตั้งให้เป็นผู้ตรวจสอบอิสระกล่าวในตัวเธอ เกือบทั้งหมด รายงาน 700 หน้า เปิดตัววันนี้ “Celsius ละทิ้งคำมั่นสัญญาเรื่องความโปร่งใสตั้งแต่เริ่มต้น” 

รายงานยังให้รายละเอียดเกี่ยวกับความกลัวของพนักงานว่าปฏิบัติตามกฎหมายหรือไม่ รวมถึงความคิดเห็นจาก Harumi Urata-Thompson ซึ่งดำรงตำแหน่งประธานเจ้าหน้าที่ฝ่ายการเงินตั้งแต่เดือนกุมภาพันธ์ 2020 ถึงพฤศจิกายน 2021 ว่า “เรากำลังทำสิ่งที่อาจผิดกฎหมาย”

การตลาดของเซลเซียสบอกลูกค้าว่าได้ทำการลงทุนที่มีความเสี่ยงต่ำและมีหลักทรัพย์ค้ำประกันอย่างเต็มที่เพื่อรับประกันผลตอบแทนที่เสนอ ตามคำกล่าวของ Pillay แต่เมื่อผู้ให้กู้ ยื่น สำหรับบทที่ 11 การคุ้มครองการล้มละลายเมื่อเดือนกรกฎาคมที่ผ่านมา รายงานช่องโหว่ 1.2 พันล้านดอลลาร์ในงบดุล

และในขณะที่ตลาดหมี crypto ในปี 2022 สร้างแรงกดดันให้กับการเงินของ Celsius ปัญหาได้เริ่มขึ้นในปี 2020

ภายในเดือนมิถุนายน 2021 ที่จุดสูงสุดของตลาดกระทิง หนึ่งในสามของสินเชื่อสถาบันของเซลเซียสไม่มีหลักประกันทั้งหมด และมากกว่าครึ่งอยู่ภายใต้หลักประกัน ผู้ตรวจสอบการล้มละลายกล่าว นอกจากนี้ บริษัทยังรับรู้ผลขาดทุน 800 ล้านดอลลาร์ในปี 2021 จากการลงทุนกับ Grayscale, KeyFi, Stakehound และ Equities First Holdings รายงานดังกล่าวไม่ได้รายงานความสูญเสียเหล่านี้แก่ลูกค้าเมื่อเกิดขึ้น

'มู่เล่ OTC'

เซลเซียสยังใช้เงินทุนของลูกค้าที่เป็นบิตคอยน์และอีเทอร์เพื่อซื้อโทเค็นดั้งเดิมของ CEL ตามรายงาน ซึ่งกล่าวหาว่าเซลเซียสปกปิดขอบเขตที่เซลซีทำตลาด

ผู้ให้กู้ใช้กลยุทธ์ที่เรียกว่า “ล้อหมุน OTC” ซึ่งจะขายโทเค็น CEL ในการทำธุรกรรมแบบส่วนตัวผ่านเคาน์เตอร์ และทำการหักล้างการซื้อในตลาดสาธารณะ ซึ่งเชื่อว่าจะส่งผลกระทบต่อราคาซื้อขาย

พนักงานของ Celsius พูดคุยกันเป็นประจำในปี 2022 ว่าโทเค็นนั้น "ไร้ค่า" และตั้งคำถามว่าทำไมบริษัทอื่นที่ไม่ใช่เซลเซียสถึงซื้อมัน

“การซื้อขายเหล่านี้ทำให้อดีตประธานเจ้าหน้าที่ฝ่ายการเงินของเซลเซียสเขียนว่า '[w]e กำลังพูดถึงการเป็นหน่วยงานที่ได้รับการควบคุม และเรากำลังทำสิ่งที่อาจผิดกฎหมายและไม่เป็นไปตามข้อกำหนดอย่างแน่นอน'" รายงานระบุ

“ถ้าใครเคยรู้ตำแหน่งของเราและผู้ก่อตั้งของเรารับเงินเป็น USD มากเพียงใด มาก ดูแย่… เรากำลังใช้ USDC ของผู้ใช้เพื่อจ่ายเงินให้กับพนักงาน CEL ที่ไร้ค่า… ทั้งหมดเป็นเพราะบริษัทเป็นผู้เพิ่มราคาเพื่อให้ได้การประเมินมูลค่าเพื่อให้สามารถขายคืนให้กับบริษัทได้” พนักงานอีกคนใน Slack กล่าวโดยอ้างถึง USDC เหรียญเสถียร

 ปัจจุบันบริษัทถือหุ้น 95% ของ CEL ทั้งหมดที่มีอยู่ รายงานระบุไว้

Mashinsky ถอนเงินออก

นอกจากนี้ Pillay ยังตรวจสอบพฤติกรรมของ Mashinsky ผู้ก่อตั้งและซีอีโอของ Celsius โดยกล่าวหาเขา ขายโทเค็น CEL ในขณะที่บอกกับสาธารณชนว่าเขากำลังซื้อเพิ่มหรือถือไว้ ระหว่างปี 2018 จนถึงการล่มสลายของบริษัท Mashinsky ขายโทเค็น CEL ในราคาอย่างน้อย 68.7 ล้านดอลลาร์ ในขณะที่ “ยืนยันซ้ำแล้วซ้ำอีกว่าเขาไม่ใช่ผู้ขาย” Pillay เขียน

นอกจากนี้ บริษัทยังใช้หุ้นที่ระดมจากนักลงทุนภายนอกเพื่อสนับสนุนราคาของ CEL ซึ่งเป็นแนวปฏิบัติที่สร้างความกังวลในหมู่ผู้จัดการบางคนที่กล่าวว่าเงินน่าจะถูกนำมาใช้เพื่อทำให้บริษัทเติบโตได้ดีขึ้น

ผู้จัดการอีกคนกล่าวอย่างตรงไปตรงมาว่า “เราใช้เงินสดทั้งหมดของเราจ่ายผู้บริหารและพยายามเพิ่มมูลค่าสุทธิของ alexs [sic] ในโทเค็น CEL” อ้างอิงถึง Mashinsky ซึ่งเมื่อต้นเดือนนี้ถูกฟ้องร้องโดยอัยการสูงสุดของนิวยอร์กในข้อหาฉ้อโกง

'ชอบ Ponzi มาก'

ในอีกตัวอย่างหนึ่ง เซลเซียสใช้สินทรัพย์ของลูกค้าเพื่อซื้อโทเค็นที่จำเป็นเพื่อให้ครอบคลุมหนี้สินของลูกค้ารายอื่น สิ่งนี้ได้รับการอธิบายว่า "เหมือน Ponzi มาก" โดยผู้เชี่ยวชาญด้านการติดตั้งเหรียญของบริษัทในเดือนเมษายนปีที่แล้ว 

“หากเซลเซียสไม่ได้ทำการหยุดชั่วคราวและธนาคารยังคงดำเนินต่อไป เงินฝากของลูกค้ารายใหม่จะกลายเป็นแหล่งเหรียญที่มีสภาพคล่องเพียงแหล่งเดียวสำหรับเซลเซียสในการถอนเงินอย่างหลีกเลี่ยงไม่ได้” Pillay ผู้ซึ่งถูกขอให้ตรวจสอบว่าเซลเซียสกำลังทำงานอยู่หรือไม่ โครงการ Ponzi ซึ่งผลตอบแทนของนักลงทุนรายเดิมจะได้รับจากเงินทุนของลูกค้ารายใหม่ 

การหยุดชั่วคราวดูเหมือนจะตอบสนองคำขอถอนตัว รายงานระบุ อย่างไรก็ตาม มีบางกรณีในเดือนมิถุนายน พ.ศ. 2022 ที่ Celsius ใช้เงินฝากของลูกค้าใหม่โดยตรงเพื่อจัดหาเงินทุนให้กับคำขอถอนเงินของลูกค้า ตามรายงาน

“การระบุของผู้ตรวจสอบกรณีที่ Celsius ใช้เงินฝากของลูกค้าใหม่โดยตรงเพื่อใช้ในการถอนเงินของลูกค้าไม่ใช่รายการที่ครอบคลุมหรือครบถ้วนสมบูรณ์ของธุรกรรมทั้งหมดสำหรับทุกช่วงเวลา” Pillay กล่าว

ผู้ตรวจสอบการล้มละลายให้มุมมองทางกฎหมายแก่ศาลและเจ้าหนี้เกี่ยวกับความล้มเหลวของบริษัทที่ล้มละลาย

เซลเซียสไม่ตอบสนองต่อคำร้องขอความคิดเห็นในทันที 

© 2023 The Block Crypto, Inc. สงวนลิขสิทธิ์ บทความนี้จัดทำขึ้นเพื่อให้ข้อมูลเท่านั้น ไม่มีการเสนอหรือมีจุดประสงค์เพื่อใช้เป็นคำแนะนำทางกฎหมายภาษีการลงทุนการเงินหรือคำแนะนำอื่น ๆ