คุณมีแผน 401(k) ผ่านการทำงานหรือไม่? คุณยังสามารถมีส่วนร่วมใน Roth IRA (บัญชีเกษียณรายบุคคล) และ/หรือ IRA .แบบดั้งเดิม ตราบใดที่คุณได้พบกับ IRA's ต้องการการมีสิทธิ์.
คุณอาจไม่สามารถหักภาษีสำหรับการบริจาค IRA แบบเดิมได้หากคุณมี 401 (k) ด้วย แต่จะไม่ส่งผลต่อจำนวนเงินที่คุณได้รับอนุญาตให้มีส่วนร่วม ในปี 2022 คุณสามารถบริจาคเงินได้มากถึง 6,000 ดอลลาร์ หรือ 7,000 ดอลลาร์ ด้วยการบริจาคที่รับทันสำหรับผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไป ในปี 2023 จำนวนเงินดังกล่าวจะเพิ่มขึ้นเป็น 6,500 ดอลลาร์และ 7,500 ดอลลาร์
โดยปกติแล้ว การบริจาคให้เพียงพอกับบัญชี 401(k) ของคุณเพื่อรับสูงสุด ผลงานที่ตรงกัน จากนายจ้างของคุณ แต่การเพิ่ม IRA ในการเกษียณอายุของคุณหลังจากนั้นสามารถให้ตัวเลือกการลงทุนเพิ่มเติมและอาจต่ำกว่าค่าธรรมเนียม 401 (k) ของคุณ Roth IRA จะให้แหล่งรายได้ปลอดภาษีแก่คุณในวัยเกษียณ นี่คือกฎที่คุณจำเป็นต้องรู้
ประเด็นที่สำคัญ
- การมีบัญชี 401(k) ในที่ทำงานไม่ส่งผลต่อสิทธิ์ในการบริจาค IRA
- รายได้ของคุณเป็นตัวกำหนดว่าเงินสมทบ IRA แบบดั้งเดิมของคุณจะถูกหักหรือไม่
- จำนวนเงินที่คุณสามารถบริจาคให้กับ Roth IRA ขึ้นอยู่กับรายได้ของคุณ
- IRAs ของคู่สมรสช่วยให้คุณสามารถมีส่วนร่วมได้เมื่อคู่สมรสของคุณทำงานแม้ว่าคุณจะไม่มีรายได้ก็ตาม
- Internal Revenue Service เรียกเก็บภาษีสรรพสามิต 6% หากคุณบริจาคเกินให้กับ IRA ของคุณ
การมีสิทธิ์ IRA และข้อ จำกัด การบริจาค
วงเงินการบริจาคสำหรับทั้งแบบดั้งเดิมและ Roth IRAs คือ 6,000 ดอลลาร์ต่อปี บวก 1,000 ดอลลาร์ สมทบทุน สำหรับผู้มีอายุ 50 ปีขึ้นไป สำหรับปีภาษีและปี 2022 ในปี 2023 วงเงินจะอยู่ที่ 6,500 ดอลลาร์สำหรับผู้ที่อายุต่ำกว่า 50 ปี และ 7,500 ดอลลาร์สำหรับผู้ที่อายุ 50 ปีขึ้นไป
คุณสามารถแบ่งการมีส่วนร่วมระหว่าง IRA ประเภทต่างๆ ได้ เช่น มีทั้ง IRA แบบดั้งเดิมและ Roth แต่การบริจาคทั้งหมดของคุณต้องไม่เกินขีดจำกัดในปีนั้น IRAs ดั้งเดิมและ Roth มีกฎที่แตกต่างกันบางประการเกี่ยวกับการมีส่วนร่วมของคุณ
IRA แบบดั้งเดิม
การบริจาคให้กับ IRA แบบดั้งเดิมมักจะหักลดหย่อนภาษีได้ แต่ถ้าคุณได้รับความคุ้มครองโดย 401(k) หรือแผนอื่น ๆ ที่นายจ้างสนับสนุน ปรับเปลี่ยนรายได้รวมที่ปรับแล้ว (MAGI) จะกำหนดจำนวนเงินบริจาคที่คุณสามารถหักได้ หากมี
ตารางต่อไปนี้แยกย่อย:
| การหักเงินสมทบของ IRA หากคุณมีแผนนายจ้างสำหรับปี 2022 | ||||
|---|---|---|---|---|
| สถานะการยื่นภาษี | รายได้หักสมทบเต็มจำนวน | รายได้ขอหักบางส่วน | รายได้เกินนี้ไม่มีหัก | วงเงินสมทบ |
| เดียว | น้อยกว่า $68,000 | $ ถึง $ 68,000 78,000 | มากกว่า $ 78,000 | $6,000 + $1,000 หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป |
| แต่งงานแล้ว มี 401(k) ของคุณเอง | น้อยกว่า $ 109,000 | $ ถึง $ 109,000 129,000 | มากกว่า $ 129,000 | คนละ 6,000 ดอลลาร์ + อีก 1,000 ดอลลาร์หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป |
| แต่งงานแล้ว คู่สมรสมี 401(k) | น้อยกว่า $204,000 | $ ถึง $ 204,000 214,000 | มากกว่า $214,000 | คนละ 6,000 ดอลลาร์ + อีก 1,000 ดอลลาร์หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป |
| สมรสกับ 401(k) ของตัวเอง ยื่นแบบแสดงรายการข้อมูลเอง | $0 | $ ถึง $ 0 10,000 | มากกว่า $ 10,000 | $6,000 + $1,000 หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป |
| การหักเงินสมทบของ IRA หากคุณมีแผนนายจ้างสำหรับปี 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|
| สถานะการยื่นภาษี | รายได้หักสมทบเต็มจำนวน | รายได้ขอหักบางส่วน | รายได้เกินนี้ไม่มีหัก | วงเงินสมทบ |
| เดียว | น้อยกว่า $73,000 | $ ถึง $ 73,000 83,000 | มากกว่า $ 83,000 | $6,500 + $1,000 หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป |
| แต่งงานแล้ว มี 401(k) ของคุณเอง | น้อยกว่า $ 116,000 | $ ถึง $ 116,000 136,000 | มากกว่า $ 136,000 | คนละ 6,500 ดอลลาร์ + อีก 1,000 ดอลลาร์หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป |
| แต่งงานแล้ว คู่สมรสมี 401(k) | น้อยกว่า $218,000 | $ ถึง $ 218,000 228,000 | มากกว่า $228,000 | คนละ 6,500 ดอลลาร์ + อีก 1,000 ดอลลาร์หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป |
| สมรสกับ 401(k) ของตัวเอง ยื่นแบบแสดงรายการข้อมูลเอง | $0 | $ ถึง $ 0 10,000 | มากกว่า $ 10,000 | $6,500 + $1,000 หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป |
สิ่งพิมพ์กรมสรรพากร 590-A อธิบายวิธีการคำนวณเงินสมทบที่หักลดหย่อนได้ หากคุณหรือคู่สมรสของคุณอยู่ภายใต้แผน 401(k)
แม้ว่าคุณจะไม่มีสิทธิ์ได้รับการหักลดหย่อน แต่คุณยังคงได้รับประโยชน์จากการเติบโตของการลงทุนที่รอการตัดบัญชีใน IRA โดยการทำเงินสมทบที่ไม่สามารถหักลดหย่อนได้ หากคุณทำเช่นนั้น คุณจะต้องยื่น IRS แบบฟอร์ม 8606 พร้อมคืนภาษีของคุณสำหรับปี
Roth IRAs
Roth IRAs ไม่ได้ให้สิทธิประโยชน์ทางภาษีล่วงหน้า และไม่สำคัญว่าคุณมีแผนนายจ้างหรือไม่ จำนวนเงินที่คุณสามารถบริจาคได้หรือว่าคุณสามารถบริจาคได้ทั้งหมดนั้นขึ้นอยู่กับสถานะการยื่นภาษีและรายได้ของคุณสำหรับปี
ตารางนี้แสดงเกณฑ์รายได้ปัจจุบัน:
| ผลงานของ Roth IRA ในปี 2022 | ||||
|---|---|---|---|---|
| สถานะการยื่นภาษี | รายได้สมทบทุนเต็มจำนวน | รายได้สมทบบางส่วน | ไม่อนุญาตให้มีส่วนร่วม | วงเงินสมทบ |
| เดียว | น้อยกว่า $129,000 | $ ถึง $ 129,000 144,000 | มากกว่า $ 144,000 | $6,000 + $1,000 หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป |
| สมรสแล้ว ยื่นร่วมกัน | น้อยกว่า $ 204,000 | $ ถึง $ 204,000 214,000 | มากกว่า $ 214,000 | คนละ 6,000 ดอลลาร์ + อีก 1,000 ดอลลาร์หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป |
| แต่งงานแล้ว ยื่นแยก | $0 | $ ถึง $ 0 10,000 | มากกว่า $ 10,000 | $6,000 + $1,000 หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป |
| ผลงานของ Roth IRA ในปี 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|
| สถานะการยื่นภาษี | รายได้สมทบทุนเต็มจำนวน | รายได้สมทบบางส่วน | ไม่อนุญาตให้มีส่วนร่วม | วงเงินสมทบ |
| เดียว | น้อยกว่า $138,000 | $ ถึง $ 138,000 153,000 | มากกว่า $ 153,000 | $6,500 + $1,000 หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป |
| สมรสแล้ว ยื่นร่วมกัน | น้อยกว่า $ 218,000 | $ ถึง $ 218,000 228,000 | มากกว่า $ 228,000 | คนละ 6,500 ดอลลาร์ + อีก 1,000 ดอลลาร์หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป |
| แต่งงานแล้ว ยื่นแยก | $0 | $ ถึง $ 0 10,000 | มากกว่า $ 10,000 | $6,500 + $1,000 หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป |
IRAs คู่สมรส
คุณต้องมี รายได้ที่ได้รับ เพื่อนำไปสู่ IRA อย่างไรก็ตาม มีข้อยกเว้นสำหรับคู่สมรสที่คู่สมรสเพียงคนเดียวทำงานนอกบ้าน นั่นคือ คู่สมรส IRA. ช่วยให้คู่สมรสที่ทำงานมีส่วนร่วมใน IRA ของคู่สมรสที่ไม่ได้ทำงานและมากถึงสองเท่าของเงินออมเพื่อการเกษียณอายุของครอบครัว คุณสามารถเปิด IRA พิธีวิวาห์เป็นบัญชีดั้งเดิมหรือบัญชี Roth
ยอดรวมของการบริจาครวมของคุณใน IRA พิธีวิวาห์ต้องไม่เกินค่าชดเชยที่ต้องเสียภาษีที่รายงานในการคืนภาษีร่วม
ยอดรวมของการบริจาครวมของคุณใน IRA พิธีวิวาห์ต้องไม่เกินค่าชดเชยที่ต้องเสียภาษีที่รายงานในการคืนภาษีร่วม
เกิดอะไรขึ้นถ้าคุณมีส่วนร่วมมากเกินไป?
หากคุณพบว่าคุณบริจาคให้กับ IRA ของคุณมากกว่าที่คุณได้รับอนุญาต คุณจะต้องถอนเงินจำนวนของคุณ มีส่วนร่วมมากเกินไป— และรวดเร็ว การไม่ดำเนินการให้ทันเวลาอาจทำให้คุณต้องเสียภาษีสรรพสามิต 6% ทุกปีสำหรับจำนวนเงินที่เกินขีดจำกัด
จะได้รับการยกเว้นค่าปรับหากคุณถอนเงินก่อนที่คุณจะยื่นภาษีสำหรับปีที่มีการบริจาคเงิน คุณยังต้อง คำนวณเงินสมทบส่วนเกินของคุณ ได้รับในขณะที่พวกเขาอยู่ใน IRA และถอนเงินจำนวนนั้นออกจากบัญชีเช่นกัน
กำไรจากการลงทุนจะต้องรวมอยู่ในของคุณด้วย รายได้รวม ประจำปีและเสียภาษีตามนั้น ยิ่งไปกว่านั้น หากคุณอายุต่ำกว่า 59 ½ คุณจะค้างชำระค่าปรับการถอนก่อนกำหนด 10% สำหรับจำนวนเงินนั้น
ที่มา: https://www.investopedia.com/ask/answers/07/401(k)_ira.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo