ห้าวิธีในการลดภาษี Crypto ของคุณให้น้อยที่สุด

เป็นฤดูภาษีและมากกว่าที่เคยเป็นมา กระทรวงการคลังสหรัฐฯ กำลังมองหาการเพิ่มรายได้จาก crypto นั่นหมายความว่าเจ้าของ crypto ต้องแน่ใจว่าได้รายงานผลกำไร crypto ของพวกเขาต่อ Internal Revenue Service ภายในกำหนดเวลายื่นของวันที่ 18 เมษายน

ไม่มีใครชอบจ่ายภาษี แต่ข่าวดีก็คือมีกลยุทธ์ที่นักลงทุนคริปโตสามารถใช้เพื่อลดสิ่งที่พวกเขาเป็นหนี้ได้ ในฐานะ CPA ที่เชี่ยวชาญด้านสกุลเงินดิจิทัล ฉันได้ระบุห้าวิธีหลักในการลดผลกระทบจากภาษี crypto ของคุณ

ระมัดระวังในการระบุวันที่ที่คุณได้รับ Crypto ที่คุณขาย

กลยุทธ์นี้มีประสิทธิภาพมากในการลดผลกำไรที่คุณรายงานต่อ IRS และอัตราภาษีที่คุณต้องจ่ายสำหรับผลกำไรเหล่านั้น

สิ่งสำคัญคือต้องสังเกตว่า IRS ใช้กฎการได้รับเงินทุน "ระยะยาว" และ "ระยะสั้น" เดียวกันกับ crypto เช่นเดียวกับหุ้นและสินทรัพย์อื่น ๆ กฎเหล่านี้หมายความว่าสินทรัพย์ใดๆ ที่คุณถือครองไว้นานกว่าหนึ่งปี (ระยะยาว) จะไม่ถูกเก็บภาษีสูงกว่า 23.8%— แต่สิ่งที่คุณถือไว้น้อยกว่านั้นสามารถเก็บภาษีได้สูงถึง 37%

แล้วมีเทคนิค "การระบุเฉพาะ" สิ่งนี้สำคัญเมื่อคุณได้รับเหรียญเมื่อเวลาผ่านไป แต่ขายเพียงบางส่วนเท่านั้น

ตัวอย่างเช่น สมมติว่าคุณขาย Bitcoin บางส่วนในวันที่ 1 ธันวาคม 2021 เมื่อมีมูลค่า 58,600 ดอลลาร์ต่อ Bitcoin หากคุณได้รับ Bitcoin สะสมโดยรวมเมื่อเวลาผ่านไป โดยการซื้อปีละครั้งในช่วงห้าปีที่แตกต่างกัน คุณสามารถระบุการซื้ออย่างน้อยหนึ่งรายการเป็นราคาที่เกี่ยวข้องเพื่อคำนวณกำไรของคุณ แน่นอน จะดีกว่าถ้าเลือกวันที่ที่ราคาซื้อของคุณสูงขึ้น เนื่องจากจะลดผลกำไรโดยรวมที่คุณต้องจ่ายภาษี (แต่ในขณะเดียวกันก็คำนึงถึงกฎหนึ่งปีสำหรับกำไรระยะยาวด้วย!)

ช่องโหว่ภาษีขนาดใหญ่สำหรับการสูญเสีย Crypto

ภายใต้กฎที่เรียกว่า "การขายแบบล้างสต็อก" คุณไม่สามารถขายหุ้นหรือพันธบัตรที่ขาดทุนและซื้อคืนหุ้นเดิมภายใน 30 วัน นั่นเป็นเพราะกรมสรรพากรไม่ต้องการให้คนขายหุ้นเพียงแค่ได้รับการลดหย่อนภาษี

กฎเหล่านี้ใช้กับ "หลักทรัพย์" เท่านั้น และไม่ใช่ทรัพย์สิน—ซึ่งเป็นวิธีที่ IRS จำแนก crypto ซึ่งหมายความว่า ตามตลาดปัจจุบันของ Bitcoin ตัวอย่างเช่น คุณสามารถขายขาดทุนและซื้อ Bitcoin คืนได้ทันที หากคุณทำเช่นนี้ในปี 2022 การสูญเสียจะสามารถชดเชยกำไรจากกำไรของสกุลเงินดิจิทัลที่คุณสะสมได้ในช่วงปลายปี

โปรดทราบว่าช่องโหว่นี้อาจเปิดไม่ได้นาน สภาคองเกรสได้เสนอร่างกฎหมายหลายฉบับในปีที่แล้วเพื่อปิด รวมถึงร่างกฎหมายที่จะปิดย้อนหลังไปจนถึงวันที่ 1 มกราคมของปีนี้ Gridlock ในกรุงวอชิงตัน ดี.ซี. หมายความว่าใบเรียกเก็บเงินเหล่านี้ไม่ได้รับการโหวต—แต่รู้สึกว่าจะใช้เวลาเพียงไม่นานก่อนที่สภาคองเกรสจะรวมสกุลเงินดิจิทัลไว้ภายใต้กฎ "การขายแบบล้างข้อมูล"

หลีกเลี่ยงหรือลดภาษีใน Airdrops    

Airdrop คือรูปแบบหนึ่งของการตลาดสกุลเงินดิจิทัล ซึ่งนักพัฒนาซอฟต์แวร์จะแจกจ่ายโทเค็นใหม่ให้กับผู้ใช้ที่มีศักยภาพและนักลงทุน ซึ่งมักจะใช้ได้ฟรี เพื่อสร้างความสนใจและสร้างฐานผู้ติดตามที่ภักดี เมื่อเร็ว ๆ นี้ IRS ตัดสินว่า airdrops เป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีหากผู้รับมี "อำนาจเหนือและควบคุม" เหนือ cryptocurrency ที่ได้รับใน airdrop ในทางปฏิบัติ นี่หมายความว่าคุณต้องเสียภาษีสำหรับ airdrop ในกระเป๋าเงินของคุณ แม้ว่าคุณจะไม่ได้ขอรับมันก็ตาม

แนวคิดที่ว่าการรับ airdrop อาจต้องเสียภาษีเงินได้สูงถึง 37% เป็นเรื่องน่าประหลาดใจ โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากผู้รับไม่ได้มีส่วนร่วมในโครงการคริปโตตั้งแต่แรก

แม้ว่า airdrops บางส่วนจะถูกใส่ลงในกระเป๋าสตางค์ของนักลงทุนโดยตรง แต่บางรายการก็จำเป็นต้องได้รับการอ้างสิทธิ์ โดยปกติภายในวันที่ระบุ สถานการณ์หลังนี้สร้างโอกาสในการวางแผนภาษีเพราะจนกว่าจะมีการเรียกร้องสิทธิ นักลงทุนไม่มี "อำนาจครอบครองและควบคุม" ทรัพย์สิน และไม่มีรายได้ที่ต้องเสียภาษีให้ประกาศ ซึ่งหมายความว่าหากนักลงทุนสามารถอ้างสิทธิ์การออกอากาศในปี 2021 และไม่ทำเช่นนั้น พวกเขาไม่มีอะไรต้องรายงาน

หากคุณวางแผนที่จะรับ airdrops อาจเป็นกลยุทธ์ที่ดีที่จะทำทันทีที่มีการออกเหรียญที่เป็นปัญหา นั่นเป็นเพราะว่าเมื่อมีการออกสกุลเงินดิจิทัลโดยทั่วไปจะมีมูลค่าเพียงเล็กน้อยหรือไม่มีเลย เนื่องจากมีการซื้อขายเพียงเล็กน้อย การนำทางเงื่อนไขของ airdrop และผลกระทบทางภาษีที่เกิดขึ้นนั้นค่อนข้างยุ่งยากและอาจต้องปรึกษากับผู้เชี่ยวชาญที่คุ้นเคยกับเรื่องนี้

ลดหย่อนสูงสุดจากการขุด

นักขุด Crypto ต้องจ่ายภาษีตามมูลค่าตลาดยุติธรรมของเหรียญในเวลาที่พวกเขาได้รับ สกุลเงินดิจิทัลที่ขุดได้จะถูกเก็บภาษีเป็นรายได้ โดยมีอัตราที่แตกต่างกันระหว่าง 10% – 37% นอกจากนี้ IRS ยังจัดประเภทรายได้จากการขุดเป็น "รายได้จากการประกอบอาชีพอิสระ" และคนงานเหมืองอาจต้องรับผิดชอบภาษีการจ้างงานตนเองจากรายได้ที่ขุดได้ อัตราภาษีการจ้างงานตนเองอาจสูงถึง 15.3% แม้ว่าภาษีส่วนหนึ่งจะเป็นการหักภาษี

กุญแจสำคัญในการลดภาษีรายได้จากการขุดคือต้องแน่ใจว่าคุณอ้างสิทธิ์การหักภาษีทั้งหมดจากรายได้นั้น การหักเงินเหล่านี้มีความสำคัญมาก โดยทั่วไปแล้ว ค่าใช้จ่ายที่ใหญ่ที่สุดคือค่าอุปกรณ์คอมพิวเตอร์ที่ได้มาเพื่อวัตถุประสงค์ในการขุดเท่านั้น การหักเงินอื่นๆ อาจรวมถึงค่าไฟฟ้าที่ใช้สำหรับการขุด ค่าซ่อมแซม ค่าวัสดุอุปกรณ์ และค่าเช่า หากคุณทำเหมืองในบ้าน อาจมีการหัก "สำนักงานที่บ้าน" ด้วย

ข้อแม้ประการหนึ่งคือกรมสรรพากรอาจกล่าวว่ากิจกรรมการขุดไม่ใช่ธุรกิจ แต่เป็นงานอดิเรก สิ่งนี้อาจเกิดขึ้นได้หากค่าใช้จ่ายเกินรายได้เป็นเวลาหลายปีและเป็นผลให้สิ่งที่เรียกว่า "การสูญเสียงานอดิเรก" อาจตัดสิทธิ์การหักเงิน กล่าวโดยย่อ ในการหักเงินที่อธิบายข้างต้น กิจกรรมการขุดจะต้องถือเป็นธุรกิจ

เก็บบันทึกที่ถูกต้อง

ในกรณีของหุ้น นักลงทุนจะได้รับแบบฟอร์ม 1099 จากโบรกเกอร์ของตนซึ่งระบุผลกำไรและขาดทุน อย่างไรก็ตาม การแลกเปลี่ยนสกุลเงินดิจิทัลไม่จำเป็นต้องส่งแบบฟอร์ม 1099 จนถึงปี 2023

ซึ่งหมายความว่าเจ้าของ crypto ที่ต้องการลดภาระภาษีต้องดูแลบันทึกของตนเอง บันทึกเหล่านี้ควรรวมถึงวันที่ที่แน่นอนของการซื้อและการขาย จำนวนเงินที่ซื้อและขาย และเวลาที่มีการขายสกุลเงินดิจิทัลเฉพาะ บางคนอาจพบว่ามีประโยชน์ในการใช้บริษัทซอฟต์แวร์จำนวนเพิ่มขึ้นเรื่อยๆ ที่ขัดบล็อกเชนเพื่อตรวจจับการโอนเงินระหว่างกระเป๋าเงิน และสร้างรายงานธุรกรรมทั้งหมดที่เกี่ยวข้องกับกระเป๋าเงินเหล่านั้น

บันทึกที่ถูกต้องมีความสำคัญอย่างยิ่งในสภาพแวดล้อมปัจจุบัน เนื่องจาก IRS ได้ระมัดระวังอย่างมากในช่วงหลายปีที่ผ่านมาเพื่อให้แน่ใจว่าธุรกรรมสกุลเงินดิจิทัลทั้งหมดได้รับการรายงานอย่างถูกต้องและครบถ้วนในการคืนภาษี

https://decrypt.co/94432/five-ways-to-minimize-your-crypto-tax-hit

เรื่องราวและฟีเจอร์ข่าว crypto 5 อันดับแรกในกล่องจดหมายของคุณในแต่ละวัน

รับ Daily Digest เพื่อการถอดรหัสที่ดีที่สุด ข่าวสาร คุณสมบัติดั้งเดิม และอื่นๆ