กฎใหม่ของอิตาลีสำหรับ VASP

ตามคำกล่าวที่ว่า "ดีกว่าที่เคย" สิ่งนี้ดูเหมือนจะเป็นจริงโดยเฉพาะอย่างยิ่งสำหรับ กฤษฎีกาอิตาลีเกี่ยวกับผู้ให้บริการสินทรัพย์เสมือน (VASP) ซึ่งจะควบคุมธุรกิจของบริษัทและบุคคลที่เสนอบริการ crypto ให้กับลูกค้าชาวอิตาลี

พระราชกฤษฎีกาที่รอคอยมานาน 

เกือบสี่ปีผ่านไปนับตั้งแต่ร่างพระราชกฤษฎีกาฉบับร่างดังกล่าว ซึ่งอยู่ภายใต้การปรึกษาหารือสาธารณะในช่วงเดือนแรกของปี 2018 (การปรึกษาหารือปิดตัวลงเมื่อวันที่ 16 กุมภาพันธ์ 2018)

ในสัปดาห์นี้ พระราชกฤษฎีกาที่รอคอยมานานได้รับการอนุมัติในที่สุดโดยกระทรวงเศรษฐกิจของอิตาลี (MEF) แม้ว่าจะยังคงมีกำหนดเผยแพร่อย่างเป็นทางการก็ตาม พระราชกฤษฎีกา VASP ขจัดข้อสงสัยและริ้วรอยบางประการเกี่ยวกับ VASP ที่ให้บริการในอิตาลี จัดให้มีการจัดตั้ง a ทะเบียน VASP เก็บไว้โดยหน่วยงานผู้มีอำนาจของอิตาลี (OAM – Organismo Agenti และ Mediatori) and จัดวางกรอบกฎหมายของอิตาลีด้วยคำแนะนำ AML ออกโดย GAFI/FATF ในระดับสากล 

กฤษฎีกา VASP ของอิตาลีโดยสังเขป

กฤษฎีกา VASP เป็นองค์ประกอบที่สำคัญที่สุดของกรอบกฎหมายและระเบียบข้อบังคับโดยรวมที่สมาชิกสภานิติบัญญัติของอิตาลีสร้างขึ้นจาก cryptos และเรียกร้องให้มีการตรวจสอบภาระผูกพันใหม่ที่ VASP กำลังจะเปิดเผย

ในฐานะที่เป็นคำพูดของความสะดวกสบาย มันคุ้มค่าที่จะเน้นจากการเดินทางที่ VASP Decree ไม่ได้แนะนำข้อกำหนดด้านวัสดุใด ๆ เพื่อจุดประสงค์ในการลงทะเบียน aดังนั้น จะไม่สร้างอุปสรรคสำคัญต่อประสิทธิภาพของบริการ VASP ในอิตาลี อย่างไรก็ตาม พระราชกฤษฎีกา VASP จะกำหนดชุดของภาระหน้าที่ในการรายงานซึ่งจะมีผลกระทบอย่างมีนัยสำคัญต่อ VASP

ซึ่งสอดคล้องกับจุดมุ่งหมายของทะเบียน VASP ซึ่งจัดทำขึ้นเพื่อวัตถุประสงค์ในการให้ข้อมูลและการรายงาน ไม่เพียงแต่ OAM จะได้รับรายงานจาก VASP เป็นประจำเท่านั้น แต่ยังต้อง ร่วมมือกับทางการอิตาลีอื่น ๆ (เช่น MEF, หน่วยข่าวกรองทางการเงินของอิตาลี, ธนาคารแห่งอิตาลี, ตำรวจการคลังของอิตาลี เป็นต้น) โดย ส่งต่อไปยังหน่วยงานเหล่านั้นในบางสถานการณ์และเพื่อวัตถุประสงค์ในการอำนวยความสะดวกในการใช้อำนาจของตน ข้อมูลและเอกสารใด ๆ ที่รวบรวมโดยเกี่ยวข้องกับการจัดการทะเบียน VASP

จากจุดที่ได้เปรียบของ VASP ดังนั้น พระราชกฤษฎีกา VASP เกือบจะส่งผลกระทบต่อการดำเนินงาน และดังนั้นจึงจำเป็นต้องเตรียมพร้อมสำหรับการปฏิบัติหน้าที่ในการรายงานต่อ OAM เช่นเดียวกับการปฏิบัติตามภาระผูกพัน AML ของอิตาลี

ขอบเขตของกฎใหม่คืออะไร?

กฎใหม่จะนำไปใช้กับบริการที่ดำเนินการ ที่เกี่ยวข้องกับ “สกุลเงินเสมือน” ใดๆซึ่งถูกกำหนดภายใต้กฎหมายของอิตาลีเป็นการแสดงมูลค่าทางดิจิทัลใด ๆ ที่ไม่ได้ออกหรือรับรองโดยธนาคารกลางหรือหน่วยงานของรัฐ ไม่จำเป็นต้องเชื่อมโยงกับสกุลเงิน fiat ใช้เป็นสื่อกลางในการแลกเปลี่ยนสำหรับการซื้อสินค้าและบริการหรือเพื่อการลงทุน วัตถุประสงค์และการโอน จัดเก็บ และซื้อขายทางอิเล็กทรอนิกส์

คำจำกัดความของสกุลเงินเสมือนได้รวมอยู่ในพระราชกฤษฎีกา AML ของอิตาลีแล้วซึ่งกำหนดการใช้ ภาระผูกพัน AML ของอิตาลีต่อ "ผู้ให้บริการที่เกี่ยวข้องกับการใช้สกุลเงินเสมือน" (เช่น การแลกเปลี่ยนคริปโตหรือแพลตฟอร์มที่คล้ายกัน ฯลฯ) และ “ผู้ให้บริการกระเป๋าสตางค์ของผู้รับฝากทรัพย์สิน” ซึ่งสอดคล้องกับข้อกำหนด AML ของสหภาพยุโรป

นอกเหนือจากข้อกำหนด AML ที่กำหนดไว้ภายใต้พระราชกฤษฎีกา AML ของอิตาลีแล้ว VASP จะต้องปฏิบัติตามภาระหน้าที่ในการจดทะเบียนและการรายงานที่ประกาศใช้โดยพระราชกฤษฎีกา VASP เพื่อดำเนินการให้บริการในอิตาลี

การลงทะเบียน VASP ทำงานอย่างไร

เฉพาะ VASP ที่จะลงทะเบียนใน VASP Register เท่านั้นที่จะได้รับอนุญาตให้ให้บริการที่เกี่ยวข้องกับสกุลเงินเสมือนหรือกระเป๋าสตางค์ของผู้รับฝากทรัพย์สินในอิตาลี

สำหรับ VASP ที่จัดตั้งขึ้นเป็นนิติบุคคล ข้อกำหนดเพียงอย่างเดียวที่จะลงทะเบียนในทะเบียน VASP คือต้องมีสำนักงานจดทะเบียนและธุรการในอิตาลี หรือในกรณีของหน่วยงานในสหภาพยุโรป สาขาในอิตาลี (Organizzazione ที่มั่นคง).

OAM จะต้องจัดตั้ง VASP Register ภายใน 90 วัน ของการมีผลบังคับใช้ของพระราชกฤษฎีกา VASP (เช่น ภายในเดือนพฤษภาคม พ.ศ. 2022 สมมติว่าพระราชกฤษฎีกา VASP จะเผยแพร่ในอีกไม่กี่สัปดาห์ข้างหน้า)

การลงทะเบียน VASP จะเปิดเผยต่อสาธารณะและข้อมูลต่อไปนี้จะถูกเผยแพร่:

• ข้อมูลประจำตัวของ VASP;
• หมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษีหรือหมายเลขภาษีมูลค่าเพิ่ม (ถ้ามี)
• ข้อมูลเกี่ยวกับประเภทของบริการที่เสนอให้กับลูกค้า
• ที่อยู่ของสำนักงานทางกายภาพที่ใช้ในการดำเนินธุรกิจ (รวมถึงตู้เอทีเอ็ม) และ/หรือที่อยู่เว็บที่ใช้สำหรับการให้บริการ

VASP จะต้องส่งการสื่อสารทางอิเล็กทรอนิกส์ไปยัง OAM เพื่อลงทะเบียนในการลงทะเบียน VASP

OAM จะประเมินว่าการแจ้งเตือนและเอกสารประกอบนั้นครบถ้วนและสอดคล้องกับข้อกำหนดที่เกี่ยวข้องหรือไม่ และจะอนุมัติหรือปฏิเสธการสมัครภายใน 15 วันนับจากวันที่ยื่นคำร้อง

บริการใดบ้างที่ VASP สามารถทำได้ในอิตาลี?

พระราชกฤษฎีกา VASP ให้คำอธิบายเกี่ยวกับบริการประเภทต่างๆ ที่เกี่ยวข้องกับสกุลเงินเสมือนที่ VASP ได้รับอนุญาตให้ดำเนินการ แม้ว่ารายการบริการดังกล่าวมีไว้เพื่อวัตถุประสงค์ในการแจ้ง OAM เท่านั้น แต่มีความเกี่ยวข้องเป็นพิเศษเพื่อกำหนดขอบเขตของการใช้พระราชกฤษฎีกา VASP เพิ่มเติม

ตามพระราชกฤษฎีกา สพฐ. VASP ที่ใช้สำหรับการลงทะเบียน ในการลงทะเบียน VASP สามารถเสนอ o . ได้ตั้งแต่หนึ่งรายการขึ้นไปf บริการดังต่อไปนี้:

• บริการที่เป็นเครื่องมือในการใช้และแลกเปลี่ยนสกุลเงินเสมือนจริง และ/หรือการแปลงจากหรือเป็นสกุลเงิน fiat หรือการแสดงมูลค่าทางดิจิทัล (รวมถึงสกุลเงินที่สามารถแปลงเป็นสกุลเงินเสมือนอื่น ๆ ได้)
• บริการเกี่ยวกับปัญหาหรือข้อเสนอของสกุลเงินเสมือน
• บริการเกี่ยวกับการโอนและการออกสกุลเงินเสมือน
• บริการอื่นใดที่เป็นเครื่องมือในการซื้อ ซื้อขาย หรือเป็นตัวกลางในการแลกเปลี่ยนสกุลเงินเสมือน (เช่น การดำเนินการ การรับ การส่งคำสั่งที่เกี่ยวข้องกับสกุลเงินเสมือนในนามของบุคคลที่สาม การวางสกุลเงินเสมือน คำแนะนำเกี่ยวกับสกุลเงินเสมือน)
• บริการกระเป๋าสตางค์ของผู้รับฝากทรัพย์สิน

ปัญหาของสกุลเงินเสมือนไม่ควรทำให้เกิดหน้าที่ในการลงทะเบียนในการลงทะเบียน VASP เว้นแต่ผู้ออกจะดำเนินการในเวลาเดียวกันอย่างน้อยหนึ่งบริการที่เกี่ยวข้องกับสกุลเงินเสมือนและ/หรือบริการกระเป๋าสตางค์ของผู้รับฝากทรัพย์สินทางธุรกิจและในนามของ ลูกค้า.

ข้อมูลใดบ้างที่ต้องรายงานไปยัง OAM

VASPs จะต้องสื่อสารกับ OAM ทุกไตรมาสที่เกี่ยวข้อง ข้อมูลประจำตัวของลูกค้าแต่ละราย (นามสกุลและชื่อ, สถานที่และวันเดือนปีเกิด, สถานที่พำนัก, หมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษี / หมายเลขภาษีมูลค่าเพิ่ม (ถ้ามี) ข้อมูลของเอกสารแสดงตน)

นอกจากนี้ VASP จะต้องส่ง ข้อมูลการทำธุรกรรมของลูกค้าแต่ละราย โดยคำนึงถึงบริการทั้งหมดที่ดำเนินการโดย VASP (เช่น ยอดดุลทั้งหมด จำนวนและมูลค่าของธุรกรรม fiat-to-crypto หรือ crypto-to-fiat จำนวนธุรกรรม crypto-to-crypto crypto และ fiat ขาเข้า / ออก)

ทางข้างหน้าเป็นอย่างไร?

หากพิจารณาถึงข้อกำหนดการอนุญาตที่เข้มงวดที่ใช้กับ VASP ในประเทศยุโรปอื่น ๆ พระราชกฤษฎีกา VASP ก็ไม่ใช่ตัวเปลี่ยนเกม (โชคดีสำหรับ VASP ที่คาดหวังทั้งหมดที่กำลังมองหาที่จะทำธุรกิจในอิตาลี… เช่นเดียวกับผู้ที่ดำเนินการอยู่แล้วที่นี่) . แน่นอน การจัดตั้งทะเบียน VASP เป็นขั้นตอนที่จำเป็นในการทำให้กรอบการกำกับดูแลของอิตาลีเสร็จสมบูรณ์

อย่างไรก็ตาม กฤษฎีกา VASP จะมีผลกระทบในการดำเนินงานอย่างมีนัยสำคัญในแง่ของภาระหน้าที่การรายงานรายไตรมาสต่อ OAM เนื่องจากการปฏิบัติตามภาระผูกพันดังกล่าวอาจก่อให้เกิดปัญหาที่สำคัญจากมุมมองเชิงปฏิบัติ ความเกี่ยวข้องดังที่กล่าวไว้ควรถูกบันทึกไว้ในมุมมองนี้อย่างถูกต้อง นอกจากนี้ VASP ที่ลงทะเบียนในการลงทะเบียน VASP จะต้องกำหนดขั้นตอนภายในเพื่อให้สอดคล้องกับภาระผูกพัน AML ของอิตาลี

มองไปข้างหน้าและพิจารณาการปฏิรูปกฎระเบียบของสหภาพยุโรปที่จะเกิดขึ้น (โดยเฉพาะข้อเสนอระเบียบ MiCA ซึ่งจะดึงแหล่งต้นน้ำระหว่าง "ก่อน" และ "หลัง") อย่างไม่ลดละ ปัญหาการประสานงาน ระหว่างกฎของอิตาลี (รวมถึงภาระหน้าที่ในการรายงาน) และข้อกำหนดการอนุญาตที่กำหนดไว้ภายใต้ MiCAR (เนื่องจาก MiCAR ไม่จำเป็น - แม้จะมีลักษณะก็ตาม - ล้างกฎระดับประเทศในปัจจุบัน)

ข่าวดีก็คือในที่สุดไม่เหมือนประเทศอื่น, อิตาลีไม่ได้ปิดประตูสู่ธุรกิจ crypto และค่อนข้างเต็มใจที่จะสร้างสภาพแวดล้อมการกำกับดูแลที่เปิดกว้างและโปร่งใสสำหรับการให้บริการเหล่านี้แก่ลูกค้าชาวอิตาลี

ผู้เขียน:

ฟรานเชสโก้ ดาญิโน, แองเจโล เมสซอร์ – เลเซีย อัฟโวคาติ (www.lexia.it)