การพิสูจน์การสำรองของ Binance ทำให้เกิดสัญญาณสีแดง: รายงาน

ความพยายามของ Binance ในการปรับปรุงความโปร่งใสของทุนสำรองยังเผยให้เห็นธงสีแดงในด้านการเงินของการแลกเปลี่ยน crypto ตามที่ผู้เชี่ยวชาญด้านการบัญชีและการเงิน ได้รับการพิจารณา โดย เดอะ วอลล์ สตรีท เจอร์นัล 

ตามที่ระบุไว้โดยอดีตสมาชิกคณะกรรมการมาตรฐานการบัญชีการเงิน (FASB) และผู้จัดการการลงทุน รายงานที่ออกโดยสำนักงานตรวจสอบบัญชี Mazars ไม่ได้สร้างความมั่นใจให้กับนักลงทุนเกี่ยวกับการเงินของการแลกเปลี่ยนเนื่องจากขาดข้อมูลที่เกี่ยวข้องกับคุณภาพของการควบคุมภายในและวิธีการชำระบัญชีของระบบ สินทรัพย์เพื่อครอบคลุมสินเชื่อเพื่อซื้อหลักทรัพย์

ธงสีแดงอีกอันที่แหล่งข่าวของหนังสือพิมพ์หยิบยกขึ้นมานั้นเกี่ยวกับการขาดข้อมูลเกี่ยวกับโครงสร้างองค์กรของ Binance ตามรายงาน Patrick Hillmann หัวหน้าเจ้าหน้าที่ฝ่ายกลยุทธ์ของ Binance ไม่สามารถระบุชื่อบริษัทแม่ของ Binance ได้ เนื่องจากบริษัทได้ผ่านการปรับโครงสร้างองค์กรมาเกือบสองปีแล้ว

ความแตกต่างระหว่างหนี้สิน Bitcoin ทั้งหมดก็ถูกเน้นด้วย หลักฐานการสำรองของการแลกเปลี่ยน แสดงให้เห็นว่า Binance นั้นได้รับการค้ำประกัน 97% หากไม่รวมสินทรัพย์ที่ผู้ใช้ให้ยืมผ่านบัญชีสินเชื่อหรือมาร์จิ้น ซึ่งบ่งชี้ว่าอัตราส่วน 1:1 ของเงินสำรองต่อสินทรัพย์ของลูกค้าไม่สามารถทำได้ จดหมายของ Mazars กล่าวถึงความแตกต่าง:

“เราพบว่า Binance ได้รับการค้ำประกัน 97% โดยไม่คำนึงถึงสินทรัพย์นอกขอบเขตที่ลูกค้าให้คำมั่นเป็นหลักประกันสำหรับสินทรัพย์ในขอบเขตที่ยืมผ่านข้อเสนอบริการด้านหลักประกันและสินเชื่อ ส่งผลให้ยอดคงเหลือติดลบในรายงานความรับผิดของลูกค้า ด้วยการรวมสินทรัพย์ที่อยู่ในขอบเขตที่ลูกค้าให้ยืมผ่านมาร์จินและเงินกู้ยืมซึ่งสินทรัพย์นอกขอบเขตถูกค้ำประกันมากเกินไป เราพบว่า Binance ได้รับการค้ำประกัน 101%”

John Reed Stark อาจารย์อาวุโสแห่ง Duke University School of Law และอดีตหัวหน้าสำนักงานบังคับใช้อินเทอร์เน็ตสำหรับสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ (SEC) ระบุ ในโพสต์ Twitter เกี่ยวกับทุนสำรองของ Binance:

รายงาน “หลักฐานการสำรอง” ของ Binance ไม่ได้กล่าวถึงประสิทธิผลของการควบคุมทางการเงินภายใน ไม่แสดงความคิดเห็นหรือข้อสรุปที่รับรอง และไม่รับรองตัวเลขดังกล่าว ฉันทำงานที่ SEC Enforcement เป็นเวลา 18 ปีขึ้นไป นี่คือวิธีที่ฉันกำหนดธงสีแดง”

หลังจากการล่มสลายของ FTX Binance ได้เปิดตัวระบบพิสูจน์การจองเมื่อเดือนที่แล้วซึ่งอนุญาตให้ผู้ใช้ตรวจสอบสินทรัพย์โดยใช้ Merkle tree อย่างไรก็ตามความคิดริเริ่มคือ ป้ายกำกับว่า "ไม่มีจุดหมาย" โดยคู่แข่ง เนื่องจากไม่สามารถรวมหนี้สินได้ 

Mazars เปิดเผยรายงานการตรวจสอบเกี่ยวกับปริมาณสำรอง Bitcoin ของ Binance เมื่อวันที่ 7 ธันวาคม ตามที่บริษัทตรวจสอบระหว่างประเทศ การแลกเปลี่ยน crypto ครอบครองการควบคุมมากกว่า 575,742.42 Bitcoin ของลูกค้า ซึ่งมีมูลค่า 9.7 พันล้านดอลลาร์ ณ เวลาที่รายงาน ตามวิธีการ “Binance ได้รับการค้ำประกัน 101%” บริษัทกล่าว

ขอบเขตของรายงานรวมถึงสปอตของลูกค้า ออปชัน มาร์จิ้น ฟิวเจอร์ส เงินทุน เงินกู้และรับบัญชีสำหรับ Bitcoin และห่อ Bitcoin (WBTC) นอกเหนือจากเครือข่าย Bitcoin แล้ว BTC ที่รวมอยู่ใน Ethereum, BNB Chain และ BNB Smart Chain ก็รวมอยู่ในการสอบถามด้วยเช่นกัน Cointelegraph รายงาน.