รัฐใดไม่เก็บภาษีสวัสดิการสังคม?

ที่มา: สำนักงานประกันสังคม

รายได้จากโครงการเกษียณอายุอื่นๆ อาจต้องเสียภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางด้วย ตัวอย่างเช่น การจ่ายบำนาญสามารถเก็บภาษีได้ทั้งหมดหรือต้องเสียภาษีบางส่วน ขึ้นอยู่กับว่าบุคคล (หรือนายจ้าง) ลงทุนในสัญญาเป็นดอลลาร์หลังหักภาษีเท่าใด

ผลประโยชน์ประกันสังคมของคู่สมรสและผลประโยชน์ทุพพลภาพประกันสังคมเป็นไปตามกฎพื้นฐานเดียวกันกับโปรแกรมประกันสังคมหลัก โดยที่จำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง (สูงสุด 85%) จะขึ้นอยู่กับรายได้รวมของผู้เกษียณอายุ รายได้จากการรักษาความปลอดภัยเพิ่มเติมจะไม่ถูกเก็บภาษี

สำหรับผู้ที่สงสัยว่ามีที่ใดในสหรัฐอเมริกาที่ไม่ต้องเสียภาษีสวัสดิการประกันสังคมเลยหรือไม่ คำตอบก็คือไม่มีในทางเทคนิค วิธีเดียวที่จะหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีใดๆ จากรายได้ประกันสังคมคือการคงอยู่ต่ำกว่าเกณฑ์รายได้ขั้นต่ำ—ตัวอย่างเช่น การใช้การถอนบัญชี Roth ปลอดภาษี สัญญาเงินรายปีที่มีคุณสมบัติเหมาะสม (QLACs)ฯลฯ—และ/หรือใช้จ่ายเกษียณด้วยงบประมาณที่รัดกุม ดังนั้นคนส่วนใหญ่จะต้องจ่ายภาษีสำหรับผลประโยชน์ประกันสังคมของพวกเขา และผู้เกษียณอายุในหลายสิบรัฐจะต้องจ่ายภาษีของรัฐเพิ่มเติมสำหรับผลประโยชน์เหล่านี้

ภาษีเงินได้สวัสดิการสังคมโดยรัฐ

จากทั้งหมด 50 รัฐในสหรัฐอเมริกา 38 รัฐและดิสตริกต์ออฟโคลัมเบียไม่เรียกเก็บภาษีจากสวัสดิการประกันสังคม ในจำนวนนี้ มีเก้ารัฐ—อลาสกา ฟลอริดา เนวาดา นิวแฮมป์เชียร์ เซาท์ดาโคตา เทนเนสซี เท็กซัส วอชิงตัน และไวโอมิง—ไม่เก็บภาษีเงินได้ของรัฐ รวมถึงรายได้ประกันสังคม

ด้านล่างนี้คือรายการของ 12 รัฐที่เรียกเก็บภาษีจากสวัสดิการประกันสังคมนอกเหนือจากภาษีของรัฐบาลกลาง โดยมีรายละเอียดเกี่ยวกับนโยบายภาษีของแต่ละรัฐ

• โคโลราโด: รายได้ประกันสังคมที่ได้รับในโคโลราโดจะถูกเก็บภาษีในอัตราคงที่ของรัฐที่ 4.55% ผู้เกษียณอายุตั้งแต่ 55 ถึง 64 ปีอาจหักรายได้เกษียณอายุได้มากถึง 20,000 เหรียญซึ่งรวมถึง ค่าประกันสังคมในขณะที่ผู้ที่มีอายุ 65 ปีขึ้นไปสามารถหักเงินได้ถึง 24,000 เหรียญ สำหรับคู่สมรส คู่สมรสแต่ละคนสามารถใช้ประโยชน์จากการหักนี้ เริ่มในปี 2022 ปีภาษีซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของการยกเครื่องรหัสภาษีที่ออกโดยฝ่ายนิติบัญญัติในโคโลราโดในเดือนมิถุนายน พ.ศ. 2021 ผู้อยู่อาศัยจะสามารถหักผลประโยชน์ประกันสังคมที่ต้องเสียภาษีของรัฐบาลกลางทั้งหมดได้
• คอนเนตทิคั: อัตราภาษีเงินได้ประกันสังคมของคอนเนตทิคัตอยู่ในช่วง 3% ถึง 6.99% ผู้เกษียณอายุสามารถหักรายได้ผลประโยชน์ส่วนใหญ่หรือทั้งหมดทั้งนี้ขึ้นอยู่กับ AGI และสถานะการยื่น โดยเฉพาะอย่างยิ่ง ผู้รับผลประโยชน์จะไม่จ่ายภาษีของรัฐสำหรับผลประโยชน์ของตน หาก AGI ของพวกเขาน้อยกว่า $75,000 (ไฟล์เดียว) หรือ $100,000 (จดทะเบียนสมรสกัน). เหนือเกณฑ์เหล่านี้ 75% ของการจ่ายผลประโยชน์ประกันสังคมยังคงได้รับการยกเว้นภาษี
• แคนซัส: ในแคนซัส สวัสดิการประกันสังคมจะถูกเก็บภาษีในอัตราเดียวกับรายได้รูปแบบอื่นทั้งหมด โดยมีอัตราภาษีตั้งแต่ 3.1% ถึง 5.7% อย่างไรก็ตาม ผู้เกษียณที่มี AGI สูงถึง $75,000 จะได้รับการยกเว้นภาษีของรัฐจากรายได้ประกันสังคม โดยไม่คำนึงถึงสถานะการยื่น
• มินนิโซตา: มินนิโซตาใช้เกณฑ์เดียวกับรัฐบาลกลางในการพิจารณาว่าควรเก็บภาษีผลประโยชน์ประกันสังคมของผู้เกษียณอายุเท่าใด นอกจากนี้ผู้ที่เป็นหนี้ภาษีจากผลประโยชน์ของพวกเขาสามารถใช้ประโยชน์จากการลบประกันสังคมของมินนิโซตาเพื่อประกันการหักเงินบางส่วน ในปี 2021 ผู้ยื่นแบบเดี่ยวและคู่ที่ยื่นฟ้องร่วมกันสามารถยกเว้นผลประโยชน์ที่ต้องเสียภาษีของรัฐบาลกลางจากรายได้มินนิโซตาได้สูงสุดถึง $4,130 และ $5,290 ตามลำดับ ไม่สามารถใช้ได้กับผู้อยู่อาศัยในกลุ่มรายได้ที่สูงกว่า ผู้ยื่นแบบเดี่ยวและคู่ที่ยื่นร่วมกับ AGI อย่างน้อย 62,710 ดอลลาร์และ 80,270 ดอลลาร์ตามลำดับจะมีสิทธิ์ได้รับการยกเว้นเพียงบางส่วนเท่านั้น ในขณะที่ผู้ที่มีรายได้มากกว่า 83,360 ดอลลาร์และ 106,720 ดอลลาร์ตามลำดับจะไม่มีสิทธิ์ ภาษีเงินได้ประกันสังคมของมินนิโซตามีตั้งแต่ 5.35% ถึง 9.85%
• มิสซูรี่: แม้ว่าอัตราภาษีเงินได้ประกันสังคมของรัฐมิสซูรีอาจสูงถึง 5.4% แต่ช่วงนั้นก็ต่ำถึง 0% ผู้ยื่นแบบเดี่ยวและคู่ที่ยื่นฟ้องร่วมกันซึ่งมีอายุ 62 ปีขึ้นไปโดยมี AGI น้อยกว่า 85,000 ดอลลาร์และ 100,000 ดอลลาร์ตามลำดับจะสามารถหักผลประโยชน์ประกันสังคมได้อย่างเต็มที่ ผู้ที่อยู่ในวงเล็บรายได้สูงกว่าอาจยังคงมีสิทธิ์ได้รับการหักบางส่วน
• มอนทาน่า: ในมอนแทนา อัตราภาษีเงินได้ประกันสังคมอยู่ในช่วง 1% ถึง 6.9% สำหรับปีภาษีปี 2021 โดยอัตราภาษีส่วนเพิ่มสูงสุดจะลดลงเหลือ 6.75% เริ่มในปี 2022 เช่นเดียวกับภาษีของรัฐบาลกลาง ผู้เกษียณที่มี AGI น้อยกว่า 25,000 เหรียญ (ผู้ยื่นแบบรายเดียว) หรือ 32,000 เหรียญสหรัฐฯ (สมรสร่วมกัน) จะไม่ต้องเสียภาษีจากสวัสดิการประกันสังคมของตน นี่ไม่ใช่กรณีสำหรับผู้อยู่อาศัยในวงเล็บที่มีรายได้สูงกว่า มอนแทนาใช้วิธีการที่แตกต่างจากรัฐบาลกลางในการคำนวณจำนวนเงินที่มีคนเป็นหนี้ (แบบฟอร์มภาษีของรัฐมีแผ่นงาน)
• เนบราสก้า: อัตราภาษีเงินได้ประกันสังคมของเนบราสก้าอยู่ในช่วง 2.46% ถึง 6.84% ผู้ยื่นแบบเดี่ยวและคู่ที่ยื่นร่วมกันได้รับการยกเว้นไม่ต้องเสียภาษีสวัสดิการสังคมหาก AGI ของพวกเขาน้อยกว่า 44,460 ดอลลาร์และ 59,960 ดอลลาร์ตามลำดับ นอกจากนี้ เนบราสก้ากำลังยุติการเก็บภาษีผลประโยชน์ภายใต้กฎหมายของรัฐฉบับใหม่ ซึ่งเริ่มในปีภาษีปี 2021 โดยผู้รับผลประโยชน์จะได้รับการลดภาษี 5% จากประกันสังคม การลดลงจะเพิ่มขึ้นเป็น 50% ภายในปี 2025 ซึ่งฝ่ายนิติบัญญัติของรัฐจะลงคะแนนว่าจะยกเลิกภาษีผลประโยชน์ทั้งหมดภายในปี 2030 หรือไม่ 
• ใหม่เม็กซิโก: นิวเม็กซิโกเก็บภาษีรายได้ประกันสังคมในอัตรา 1.7% ถึง 5.9% เช่นเดียวกับมอนแทนา นิวเม็กซิโกใช้เกณฑ์เดียวกับรัฐบาลกลางในการยกเว้นผู้มีรายได้น้อย สำหรับวงเล็บรายได้ที่สูงขึ้น สวัสดิการประกันสังคมจะถือเป็นรายได้เช่นเดียวกับรายได้รูปแบบอื่นเพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษี อย่างไรก็ตาม ผู้ยื่นคำร้องเดี่ยวและคู่สามีภรรยาที่ยื่นฟ้องร่วมกันอายุ 65 ปีขึ้นไปกับ AGI สูงถึง $28,500 และ $ 51,000 ตามลำดับ อาจหักรายได้มากถึง $8,000 ซึ่งรวมถึงเงินประกันสังคมด้วย
• โรดไอแลนด์: Rhode Island เก็บภาษีรายได้ประกันสังคมในอัตรา 3.75% ถึง 5.99% อย่างไรก็ตาม รัฐจะไม่เก็บภาษีผลประโยชน์ของผู้เกษียณอายุที่เป็นของ อายุเกษียณเต็มรูปแบบ (เช่น อายุ 66–67 ปี ขึ้นอยู่กับปีเกิด) และได้รับ AGI น้อยกว่า 86,350 ดอลลาร์ (ผู้ยื่นแบบรายเดียว) หรือ 107,950 ดอลลาร์ (การจดทะเบียนสมรสร่วมกัน)
• ยูทาห์: ด้วยอัตราภาษี 4.95% ยูทาห์ติดตามมินนิโซตาเป็นรัฐอื่นเพียงรัฐเดียวที่ใช้สูตรเดียวกับรัฐบาลกลางในการพิจารณาว่าควรเก็บภาษีสวัสดิการสังคมของผู้เกษียณอายุเท่าใด อย่างไรก็ตาม ณ ปี 2021 ยูทาห์เสนอบางส่วนหรือ เครดิตเต็ม เกี่ยวกับผลประโยชน์ที่ต้องเสียภาษี ผู้ยื่นแบบเดี่ยวและคู่ที่ยื่นร่วมกับ AGI ที่มีมูลค่าน้อยกว่า 30,000 ดอลลาร์และ 50,000 ดอลลาร์ตามลำดับมีสิทธิ์ได้รับเครดิตภาษีเต็มจำนวนจากรายได้ผลประโยชน์ของตน ผู้ที่อยู่ในวงเล็บรายได้ที่สูงขึ้นยังสามารถได้รับการยกเว้นภาษีบางส่วนโดยเครดิตลดลง 2.5 เซนต์สำหรับแต่ละดอลลาร์ที่สูงกว่าขีด จำกัด ของรายได้ดังกล่าว
• เวอร์มอนต์: ในรัฐเวอร์มอนต์ ผู้ยื่นแบบรายเดียวที่มี AGI สูงถึง $45,000 มีสิทธิ์ได้รับการยกเว้นภาษีเต็มจำนวนจากการเก็บภาษีจากสวัสดิการประกันสังคมของรัฐ ในขณะที่ผู้ที่ทำเงินได้ตั้งแต่ 45,001 ถึง 54,999 ดอลลาร์ยังคงมีสิทธิ์ได้รับการยกเว้นบางส่วน สำหรับคู่รักที่ยื่นฟ้องร่วมกัน การยกเว้นแบบเต็มจะใช้กับผู้ที่มี AGI สูงถึง 60,000 ดอลลาร์ และจะยุติลงสำหรับผู้ที่มีรายได้ตั้งแต่ 60,001 ถึง 69,999 ดอลลาร์ สำหรับผู้ยื่นแบบเดี่ยวและคู่ที่ยื่นร่วมกันมีรายได้อย่างน้อย $ 55,000 และ $ 70,000 ตามลำดับ ผลประโยชน์จะถูกเก็บภาษีทั้งหมดในอัตราของรัฐ 3.35% ถึง 8.75%
• เวสต์เวอร์จิเนีย: อัตราภาษีของเวสต์เวอร์จิเนียสำหรับรายได้ประกันสังคมมีตั้งแต่ 3% ถึง 6.5% อย่างไรก็ตาม เวสต์เวอร์จิเนียกำลังค่อยๆ ยกเลิกภาษีเงินได้ของรัฐสำหรับสวัสดิการประกันสังคมสำหรับผู้มีรายได้น้อย สำหรับปีภาษีปี 2021 ผู้ยื่นแบบเดี่ยวและคู่ที่ยื่นฟ้องร่วมกันและรับรายได้สูงถึง 50,000 ดอลลาร์และ 100,000 ดอลลาร์ตามลำดับ อาจหัก 65% ของผลประโยชน์ประกันสังคมจากรายได้ของรัฐ ซึ่งเพิ่มขึ้นเป็น 100% ในปี 2022 ผู้เกษียณอายุที่มี AGI ที่สูงกว่าเกณฑ์เหล่านั้นจะยังคงได้รับผลประโยชน์ที่ต้องเสียภาษีตามแบบจำลองของรัฐบาลกลาง

รัฐที่เสียภาษีสวัสดิการสังคมแย่กว่าสำหรับผู้เกษียณอายุหรือไม่?

การรวมผลประโยชน์ประกันสังคมในรายได้ที่ต้องเสียภาษีไม่ได้ทำให้รัฐเป็นสถานที่ที่มีราคาแพงกว่าในการเกษียณอายุ ตามที่ศูนย์วิจัยและข้อมูลเศรษฐกิจของรัฐมิสซูรี ณ วันที่สาม ย่าน (ไตรมาสที่ 3) ของปี 2021 ในขณะที่สี่รัฐที่จัดเก็บภาษีสวัสดิการสังคมมีคะแนนดัชนีค่าครองชีพสูงอย่างเห็นได้ชัด อีกแปดรัฐที่เหลืออยู่ในกลุ่มคะแนนต่ำสุดสองกลุ่ม โดยเฉพาะอย่างยิ่งแคนซัสมีคะแนนต่ำสุดเป็นอันดับสองในสหรัฐอเมริการองจากมิสซิสซิปปี้

การผกผันก็เป็นความจริงเช่นกันเนื่องจากรัฐที่ไม่เก็บภาษีประกันสังคมไม่ได้เป็นสถานที่ที่เป็นมิตรกับภาษีโดยเนื้อแท้ เมื่อรัฐบาลของรัฐไม่ได้รับรายได้จากแหล่งที่อาจต้องเสียภาษีแหล่งใดแหล่งหนึ่ง โดยทั่วไปแล้วจะชดเชยด้วยการเก็บภาษีรูปแบบอื่น

ตัวอย่างเช่น ในขณะที่เท็กซัสไม่เก็บภาษีจากรัฐ ภาษีเงินได้ทั้งหมด (โดยไม่รวมภาษีเงินได้ประกันสังคม) จึงต้องอาศัยภาษีจากแหล่งอื่นๆ มากมาย รวมทั้งภาษีประกัน ภาษีบาป เกี่ยวกับเครื่องดื่มผสม ผลิตภัณฑ์ยาสูบ และเครื่องหยอดเหรียญ (เช่น สล็อตแมชชีน) และภาษีน้ำมันรถ

รัฐอื่นๆ ที่ไม่ได้รับรายได้จากประกันสังคม เช่น อาร์คันซอ แคลิฟอร์เนีย ลุยเซียนา และนิวยอร์ก มีรายได้และ/หรืออัตราภาษีการขายสูงสุดในสหรัฐอเมริกา

ปัจจัยเพิ่มเติมที่ควรพิจารณาเมื่อเลือกรัฐเพื่อการเกษียณ: ค่าครองชีพ เป็นสิ่งสำคัญ แต่คะแนนโดยรวมไม่ได้ให้ภาพที่ชัดเจนที่สุดว่ารัฐใดมีราคาไม่แพงที่สุด ตัวอย่างเช่น ในขณะที่คอนเนตทิคัตเป็นรัฐที่แพงที่สุดที่มีภาษีประกันสังคมสำหรับอยู่อาศัยและมีคะแนนค่าครองชีพสูงสุดที่ 43 ในสหรัฐอเมริกา ค่าที่อยู่อาศัยนั้นแพงกว่าอย่างเห็นได้ชัดในรัฐที่แพงที่สุดโดยรวมในรัฐนิวเจอร์ซีย์อันดับที่ 40 .

สิ่งที่อาจเป็นที่อยู่อาศัยราคาไม่แพงสำหรับคนคนหนึ่ง อาจไม่ใช่สถานที่สำหรับคนที่มีฐานะทางการเงินต่างกัน ปัจจัยสำคัญอื่นๆ ที่ควรคำนึงถึง ได้แก่ อัตราการเกิดอาชญากรรม สภาพอากาศ และความใกล้ชิดกับเพื่อนและสมาชิกในครอบครัว

บรรทัดด้านล่าง

แม้ว่าภาษีต่ำไม่ควรเป็นปัจจัยจูงใจเพียงอย่างเดียวในการตัดสินใจเลือกที่อยู่อาศัยระยะยาว แต่คุณก็ควรทราบด้วยว่าภาษีใดที่รัฐบาลท้องถิ่นเรียกเก็บ เพื่อไม่ให้ถูกจับโดยไม่ได้เตรียมตัวไว้เมื่อใบเรียกเก็บภาษีครั้งต่อไปของคุณมีขึ้น รายได้ประกันสังคมสามารถกัดรายได้เกษียณของคุณอย่างมีนัยสำคัญ วางแผนงบประมาณของคุณตามนั้นหากคุณตั้งใจจะเกษียณอายุใน 12 รัฐที่กำหนด ที่กล่าวว่าอย่าลืม การวิจัย ค่าใช้จ่ายและภาษีอื่นๆ ที่คุณต้องจ่ายในแต่ละที่ที่คุณกำลังพิจารณา เพื่อให้แน่ใจว่าคุณได้รับสิ่งที่เหมาะสมที่สุดสำหรับสถานการณ์ทางการเงินของคุณ