สิ่งที่คุณต้องรู้ก่อนมอบแผน 529 ให้เป็นของขวัญ

ในขณะที่ปู่ย่าตายายและญาติคนอื่นๆ มองหาวิธีที่จะทิ้งมรดกตกทอดและส่งผลกระทบต่อคนรุ่นต่อไป คนหนุ่มสาวต้องเผชิญกับค่าใช้จ่ายที่สูงเป็นประวัติการณ์และเป็นหนี้นักศึกษาที่ไม่สามารถจัดการได้ โชคดีที่การบริจาคของขวัญตามแผน 529 ช่วยแก้ปัญหาทั้งสองโดยการจัดหาช่องทางให้เงินที่บรรเทาปัญหาใหญ่สำหรับนักเรียนและ ประหยัดเงินค่าเรียน. สิ่งสำคัญคือต้องเข้าใจวิธีการบริจาคของขวัญตามแผน 529 โดยไม่ต้องเสียภาษี คุณอาจต้องการทำงานกับ a ที่ปรึกษาทางการเงิน ที่สามารถช่วยคุณสร้างแผนการออมทรัพย์ของวิทยาลัยสำหรับสถานการณ์ทางการเงินของคุณเอง

แผน 529 คืออะไร?

A 529 แผน เป็นบัญชีการลงทุนที่ได้เปรียบทางภาษีซึ่งจ่ายเพื่อการศึกษาและค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้อง ค่าเล่าเรียนของวิทยาลัย การศึกษาระดับ K-12 หนังสือ แล็ปท็อป และอื่นๆ เป็นค่าใช้จ่ายที่เข้าเกณฑ์สำหรับบัญชีเหล่านี้ การจ่ายเงินสำหรับโรงเรียนด้วยแผน 529 ยังช่วยป้องกันไม่ให้บัญชีออมทรัพย์อื่นถูกตัดสิทธิ์จากความช่วยเหลือทางการเงิน

529 แผนดำเนินการในระดับรัฐ ดังนั้นคุณสมบัติของบัญชีจึงแตกต่างกันไปตามแต่ละรัฐ ตัวอย่างเช่น เงินสมทบสูงสุดในแผนของคุณขึ้นอยู่กับข้อบังคับของรัฐและอยู่ในช่วงตั้งแต่ 235,000 ดอลลาร์ถึงมากกว่า 500,000 ดอลลาร์ อย่างไรก็ตาม คุณจะพบบัญชีหลักสองประเภทเมื่อตั้งค่าแผนของคุณ: แผนการออมของวิทยาลัยและแผนการสอนแบบชำระล่วงหน้า

แผนการออมของวิทยาลัยทำงานเหมือน Roth IRAsเว้นแต่คุณจะถอนเงินเพื่อการศึกษาแทนการเกษียณอายุ ด้วยแผนการออมทรัพย์ของวิทยาลัย คุณเลือกกองทุนที่จะลงทุนเพื่อสร้าง ผลงาน หรือจ้างที่ปรึกษาทางการเงินเพื่อตั้งค่าการลงทุนของคุณ โดยปกติแผนจะเสนอ กองทุนรวม, หุ้น, พันธบัตร และ FDIC ประกัน บัญชีออมทรัพย์

เมื่อคุณสร้างพอร์ตโฟลิโอ คุณจะมีส่วนสนับสนุนดอลลาร์หลังหักภาษีในบัญชี ซึ่งจะลงทุนตามนั้น จากนั้นเมื่อผู้รับผลประโยชน์ตามแผนเริ่มการศึกษา พวกเขาสามารถถอนเงินเพื่อชำระค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องได้

แผนการเรียนแบบเติมเงิน ให้คุณจ่ายเพื่อการศึกษาในอนาคตด้วยราคาปัจจุบัน แผนเหล่านี้ช่วยประหยัดเงินด้วยค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่มาก่อนและหลีกเลี่ยงค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่เพิ่มสูงขึ้น อย่างไรก็ตาม ค่าใช้จ่ายที่มีคุณสมบัติตามที่กำหนดเท่านั้นสำหรับแผนเหล่านี้คือค่าเล่าเรียนและค่าธรรมเนียมสถาบันที่จำเป็น ด้วยเหตุนี้ คุณอาจต้องหาเงินสดเพิ่มเติมสำหรับค่าหนังสือ คอมพิวเตอร์ และค่าใช้จ่ายอื่นๆ ที่ไม่ใช่ค่าเล่าเรียน

เรื่องราวดำเนินต่อไป

วิธีการบริจาคของขวัญตามแผน 529

การให้แผน 529 เป็นกระบวนการที่ตรงไปตรงมา คุณสามารถดำเนินการทางออนไลน์หรือตรวจสอบได้ หากคุณไม่มีข้อมูลบัญชี ให้ขอข้อมูลแผนจากเจ้าของบัญชี (ทั้งผู้รับผลประโยชน์ที่กำหนดหรือญาติของผู้รับผลประโยชน์ เช่น พ่อแม่หรือผู้ปกครอง) จากนั้น คุณสามารถใช้ฟังก์ชันเว็บไซต์ของแผนเพื่อส่งของขวัญทางอิเล็กทรอนิกส์ได้ รัฐมักใช้ Ugift เป็นแพลตฟอร์มสำหรับการบริจาคออนไลน์ในแผน 529

หากต้องการส่งทางไปรษณีย์ คุณสามารถส่งเช็คไปที่แผน 529 พร้อมชื่อและหมายเลขบัญชีของผู้รับผลประโยชน์ที่กำหนด เจ้าของบัญชีและสถานะของผู้รับผลประโยชน์ที่ได้รับมอบหมายควรสามารถให้ข้อมูลบัญชีที่จำเป็นแก่คุณเพื่อทำของขวัญได้

ผลประโยชน์แผน 529 ที่ผู้ปกครองเป็นเจ้าของ

ผู้ปกครองที่เป็นเจ้าของแผน 529 รายการในนามของบุตรหลานอาจมีสิทธิ์ได้รับการหักภาษีเงินได้ของรัฐและเครดิตภาษีสำหรับการบริจาค ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับรัฐของพวกเขา นอกจากนี้ ผู้บริจาคสามารถบริจาคเงิน 16,000 ดอลลาร์ต่อผู้บริจาคต่อปีโดยไม่ต้องเสียภาษีสำหรับของขวัญ ตัวเลขนี้จะเพิ่มขึ้นเป็น 17,000 ดอลลาร์ในปี 2023

เงินในแผน 529 ที่ผู้ปกครองเป็นเจ้าของยังส่งผลกระทบต่อสิทธิ์การช่วยเหลือนักเรียนน้อยกว่ามาก ตัวอย่างเช่น ผู้ปกครองที่มีแผน 529 สำหรับบุตรหลานจะมีทรัพย์สิน 5.64% นับตามสิทธิ์ในการช่วยเหลือนักเรียน ซึ่งหมายความว่าบุตรหลานของตนมีแนวโน้มที่จะได้รับความช่วยเหลือเป็นจำนวนมากสำหรับค่าใช้จ่ายที่แผน 529 ไม่ครอบคลุม

สุดท้ายนี้ แผน 529 ที่ผู้ปกครองเป็นเจ้าของจะไม่สร้างรายได้โดยไม่ต้องเสียภาษีให้กับบุตรหลานเมื่อพวกเขาถอนเงินเป็นค่าใช้จ่ายด้านการศึกษา จนถึงวันที่ 1 ตุลาคม พ.ศ. 2022 การถอนตัวจากแผนการของปู่ย่าตายายกลายเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีสำหรับนักเรียนซึ่งเป็นภาระทางการเงินแก่ผู้รับผลประโยชน์ที่จ่ายค่าเล่าเรียน กฎนี้ดูเหมือนจะเปลี่ยนไป แต่บัญชีของผู้ปกครองไม่เคยมีปัญหานี้

การพิจารณาภาษีของขวัญ

ภาษีของขวัญอาจเป็นปัญหาสำหรับผู้บริจาคเนื่องจากราคาจะแพงสำหรับทั้งสองฝ่าย สิ่งสุดท้ายที่คุณต้องการคือไม่ต้องเสียภาษีสำหรับของขวัญ หรือแย่กว่านั้นคือให้คนที่คุณรักจ่ายภาษีจำนวนหนึ่งเพื่อรับของขวัญ อย่างไรก็ตาม เคล็ดลับต่อไปนี้สามารถช่วยให้คุณหลีกเลี่ยงได้ทั้งหมด:

การยกเว้นของขวัญประจำปี

ดังที่กล่าวไว้ข้างต้น ผู้บริจาคสามารถให้เงิน 16,000 ดอลลาร์ต่อปีต่อผู้รับผลประโยชน์หนึ่งรายโดยไม่มีผลกระทบทางภาษี ดังนั้นการรักษาเงินบริจาคของคุณให้ไม่เกินขีดจำกัดจะช่วยป้องกันภาษีของขวัญได้

พื้นที่ การยกเว้นของขวัญประจำปี คือต่อผู้บริจาคต่อผู้รับ ตัวอย่างเช่น คุณสามารถมอบเงินให้หลานทั้งสามคนได้คนละ 16,000 ดอลลาร์ และคู่สมรสของคุณสามารถมอบเงินให้หลานแต่ละคนคนละ 16,000 ดอลลาร์โดยไม่ต้องเสียภาษีของขวัญ สำหรับปี 2023 วงเงินจะเพิ่มขึ้นเป็น $17,000 โปรดจำไว้ว่า การบริจาคทุกขนาดจะนับรวมของขวัญตลอดชีพและขีดจำกัดการยกเว้นภาษีของคุณ

ของขวัญตลอดชีพและการยกเว้นภาษี

หากคุณเกินขีดจำกัดของขวัญ $16,000/$17,000 คุณสามารถใช้แบบฟอร์ม 709 เพื่อรายงานเงินและไม่ต้องเสียภาษีของขวัญ รายงานนี้มีส่วนทำให้ .ของคุณ การยกเว้นภาษีของขวัญและอสังหาริมทรัพย์ตลอดชีพซึ่งปัจจุบันมีมูลค่า 12.06 ล้านดอลลาร์ และจะมีมูลค่า 12.92 ล้านดอลลาร์ในปี 2023 คุณได้รับการยกเว้นภาษีของขวัญหากของขวัญตลอดชีพของคุณยังต่ำกว่าขีดจำกัดนี้ อย่างไรก็ตาม หากสภาคองเกรสไม่ผ่านกฎหมายอื่นเพื่อรักษาขีดจำกัดเหล่านี้ พวกเขาสามารถลดลงเหลือประมาณ 5.49 ล้านดอลลาร์หลังจากปี 2025

การระดมทุนเกิน

หากคุณมีของกำนัลทางการเงินจำนวนมากที่จะทำให้เกินขีดจำกัดรายปีและการยกเว้นตลอดอายุของคุณ กฎหมายภาษีจะอนุญาตให้คุณเติมเงินให้กับแผน 529 ได้ Superfunding หมายถึงการทำลาย .ของคุณ ผลงาน เป็นห้าส่วนที่จะเข้าบัญชีปีละครั้ง ตัวอย่างเช่น หากคุณบริจาคเงินซุปเปอร์ฟันด์สำหรับปี 2023 ถึงปี 2028 คุณจะมีเงินสมทบ 17,000 ดอลลาร์ต่อเงินฝาก 529 ดอลลาร์ในแผน 2028 ณ สิ้นปี 85,000 คุณจะบริจาคเงินทั้งหมด XNUMX ดอลลาร์

วิธีการขอเงินออมจากวิทยาลัยเป็นของขวัญ

ของขวัญ 529 ชิ้นเป็นวิธีที่ยอดเยี่ยมในการขยายบัญชีของคุณ พ่อแม่และนักเรียนในอนาคตสามารถใช้กลยุทธ์ต่อไปนี้เพื่อช่วยให้เพื่อนและคนที่คุณรักเข้าร่วมได้:

• อุทธรณ์ผ่านโปรไฟล์ออนไลน์ 529: แผน 529 ของคุณ อาจมีส่วนประกอบของเว็บที่คุณสามารถระบุโปรไฟล์ส่วนตัวได้ การแสดงความสำเร็จและความทะเยอทะยานของคุณสามารถสร้างแรงบันดาลใจให้คนที่คุณรักสนับสนุนคุณ นอกจากนี้ แผน 529 แห่งยังมีร้านค้าออนไลน์ที่ผู้สนับสนุนของคุณสามารถบริจาคเงินด้วยเครื่องแต่งกายและของประดับตกแต่งแบรนด์

• ปรับปรุงการให้ผ่านรหัส Ugif: คุณสามารถสร้างลิงก์ที่แชร์ได้ผ่านแผน 529 ของคุณหรือแพลตฟอร์ม Ugift ของแผน จากนั้น เผยแพร่ผ่านอีเมลและโซเชียลมีเดีย และผู้บริจาคสามารถใช้เพื่อนำทางไปยังหน้าแผนงานของคุณและให้ของขวัญได้โดยตรง

• รวมคำอุทธรณ์ของคุณในคำเชิญปาร์ตี้: ปาร์ตี้รับปริญญาภาคฤดูร้อนและงานวันเกิดสำหรับผู้อาวุโสในโรงเรียนมัธยมปลายเป็นกิจกรรมที่เหมาะที่จะผลักดันแผน 529 ของคุณ เมื่อส่งคำเชิญ ให้ใส่ลิงก์หรือรหัสสำหรับแผน 529 ของคุณและสนับสนุนให้ผู้ร่วมปาร์ตี้บริจาคแทนการซื้อของขวัญ ไม่ว่าคุณจะส่งคำเชิญทางกายภาพหรือทางอิเล็กทรอนิกส์ แขกของคุณจะมีข้อมูลการบริจาคอยู่ในมือ

• เข้าถึงผ่านโซเชียลมีเดีย: ผู้ปกครองที่โพสต์เกี่ยวกับความภาคภูมิใจในลูกของตนหรือนักเรียนที่คาดหวังที่แสดงเป้าหมายทางการศึกษาบนโซเชียลมีเดียสามารถดึงดูดเงินบริจาคได้ รวมลิงก์ไปยังแผน 529 ของคุณพร้อมคำกระตุ้นการตัดสินใจเพื่อสนับสนุนความฝันในวิทยาลัยของนักเรียน ยิ่งผู้ชมโซเชียลมีเดียของคุณกว้างขึ้น โอกาสที่คุณจะมีส่วนร่วมกับโพสต์ของคุณก็จะยิ่งมากขึ้นเท่านั้น

• อย่าลืมจดหมายทางกายภาพ: เมื่อสื่อสารเกี่ยวกับแผน 529 ของคุณ รวมถึงที่อยู่ทางไปรษณีย์สำหรับผู้บริจาคที่ต้องการส่งเช็คที่เป็นกระดาษ อย่างไรก็ตาม ผู้สนับสนุนที่มีส่วนร่วมในแผน 529 ของคุณด้วยเช็คจะต้องใช้ข้อมูลส่วนบุคคล เช่น หมายเลขบัญชี ดังนั้นจึงเป็นการดีที่สุดที่จะไม่แชร์สิ่งนี้กับครอบครัวและเพื่อนสนิท

ลูกของฉันสามารถใช้กองทุนแผน 529 สำหรับค่าใช้จ่ายอื่นนอกเหนือจากการศึกษาได้หรือไม่? 

ลูกของคุณสามารถใช้เงินในแผน 529 ของพวกเขาเพื่อวัตถุประสงค์นอกเหนือจากค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่มีคุณสมบัติเหมาะสม อย่างไรก็ตาม พวกเขาจะจ่ายค่าปรับ 10% สำหรับการถอนเงินและจ่ายภาษีเงินได้

โชคดีที่ 529 แผนมีความยืดหยุ่นที่จะช่วยให้คุณใช้เงินได้โดยไม่มีค่าปรับ ขั้นแรก คุณสามารถกำหนดให้บุตรหลานของคุณอีกคนหนึ่งหรือตัวคุณเองเป็นผู้รับผลประโยชน์ที่กำหนดได้ด้วยการหมุนเวียนเงินไปเป็นแผน 529 อีกแผน สมาชิกคนใดในครอบครัวที่ใกล้ชิดของคุณที่มีความตั้งใจที่จะศึกษาต่อจะได้รับประโยชน์

ประการที่สอง การจัดตั้งทุกชุมชนเพื่อส่งเสริมการเกษียณอายุ (ปลอดภัย) พระราชบัญญัติปี 2019 อนุญาตให้ 529 แผนจ่ายค่าหลักสูตรการศึกษานอกวิทยาลัย เช่น การฝึกงานด้านการค้า ตัวอย่างเช่น ค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการเป็นช่างไฟฟ้าหรือช่างไม้ อาจมีสิทธิ์ได้รับความคุ้มครอง 529

ประการที่สาม คุณสามารถชำระคืนเงินกู้นักเรียน $10,000 ได้หนึ่งครั้งต่อผู้รับผลประโยชน์หรือสมาชิกในครอบครัวที่มีสิทธิ์ด้วยแผน 529 และค่าใช้จ่ายการศึกษาระดับ K-10,000 $ 12 ในแต่ละปี นอกจากนี้ การศึกษาระดับ K-12 ที่มีสิทธิ์ยังรวมค่าเล่าเรียนของโรงเรียนเอกชนด้วย

บรรทัดด้านล่าง

การให้ของขวัญกับแผน 529 อาจเป็นวิธีที่ดีในการมอบเงินเป็นของขวัญให้คนที่คุณรักและมีบางอย่าง สิทธิประโยชน์ทางภาษี. คุณสามารถบริจาคตามแผน 529 แบบออนไลน์หรือโดยการตรวจสอบโดยให้วงเงินสูงสุดในปี 2023 วงเงินรายปีของคุณคือ 17,000 ดอลลาร์ต่อผู้รับผลประโยชน์ต่อปี ในขณะที่คุณสามารถเติมเงินให้กับแผนซึ่งมีมูลค่าการบริจาคเป็นเวลาห้าปี การบริจาคที่เกินขีดจำกัดเหล่านี้ คุณจะต้องกรอกแบบฟอร์ม 709 เมื่อยื่นภาษีเพื่อหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีของขวัญ

เคล็ดลับในการบริจาคของขวัญให้กับแผน 529

• การมีส่วนร่วมกับแผน 529 อาจมีการแบ่งส่วนภาษีที่สำคัญหากคุณเกินขีดจำกัดรายปีหรือตลอดอายุของคุณโดยไม่ได้ตั้งใจ ที่ปรึกษาทางการเงินสามารถช่วยคุณเพิ่มประสิทธิภาพการให้และลดภาระภาษีของคุณ การหาที่ปรึกษาทางการเงินที่เหมาะสมกับความต้องการของคุณไม่ใช่เรื่องยาก เครื่องมือฟรีของ SmartAsset จับคู่คุณกับที่ปรึกษาทางการเงินสูงสุดสามคนที่ให้บริการในพื้นที่ของคุณ และคุณสามารถสัมภาษณ์คู่ที่ปรึกษาของคุณโดยไม่มีค่าใช้จ่าย เพื่อตัดสินใจว่าอันไหนที่เหมาะกับคุณ หากคุณพร้อมที่จะหาที่ปรึกษาที่สามารถช่วยให้คุณบรรลุเป้าหมายทางการเงินได้, เริ่มตอนนี้เลย.

• ขีดจำกัดการบริจาคของขวัญกำลังเปลี่ยนแปลงในปีหน้า และแผน 529 แห่งก็เช่นกัน ใช้คู่มือนี้เพื่อตรวจสอบ แผน 529 ที่ดีที่สุดสำหรับปี 2023.

เครดิตภาพ: ©iStock.com/SDI Productions, ©iStock.com/andresr, ©iStock.com/Deepak Sethi

โพสต์ วิธีการบริจาคของขวัญตามแผน 529 ปรากฏตัวครั้งแรกเมื่อ บล็อก SmartAsset.