Roth IRA คู่สมรสคืออะไรและทำงานอย่างไร

Roth IRA คู่สมรสคืออะไร?

โดยทั่วไปแล้ว บุคคลจำเป็นต้องได้รับรายได้เพื่อนำไปสู่ บัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคลแบบดั้งเดิม (IRA) หรือ Roth IRA. อย่างไรก็ตามหากคุณ แต่งงานคุณสามารถใช้ Roth IRA คู่สมรสเพื่อเพิ่มศักยภาพการออมเพื่อการเกษียณอายุของคุณ แม้ว่าคู่สมรสเพียงคนเดียวจะทำงานเพื่อรับเงินก็ตาม

IRA เป็นเครื่องมือที่ยอดเยี่ยมสำหรับการออมเพื่อการเกษียณอายุ บัญชีเหล่านี้ถูกนำมาใช้ในช่วงกลางทศวรรษ 1970 เพื่อช่วยคนงานออมเงินเพื่อการเกษียณอายุและลดรายได้ที่ต้องเสียภาษี

ไม่แปลกใจเลยที่คุณต้องมีรายได้จากงานเพื่อมีส่วนร่วมและรับสิทธิประโยชน์ทางภาษีของ IRA ตาม บริการสรรพากร (IRS) กฎ คุณต้องมี "การชดเชยที่ต้องเสียภาษี" เพื่อมีส่วนร่วมในแบบดั้งเดิมหรือ Roth IRA

อย่างไรก็ตาม ยังมีวิธีสำหรับคู่สมรสที่จะมี IRAs ของตัวเอง แม้ว่าพวกเขาจะไม่ได้ทำงานเพื่อรับค่าจ้างก็ตาม

ทำความเข้าใจกับ IRA คู่สมรส

IRA คู่สมรสเป็นกลยุทธ์การออมเพื่อการเกษียณอายุประเภทหนึ่งที่อนุญาตให้คู่สมรสที่ทำงานมีส่วนร่วมใน ไออาร์เอ ในนามของคู่สมรสที่ไม่ได้ทำงาน โดยทั่วไปแล้วบุคคลต้องมีรายได้เพื่อบริจาคให้กับ IRA แต่ IRA ของคู่สมรสเป็นข้อยกเว้นเนื่องจากคู่สมรสที่ไม่ทำงานอาจมีรายได้เพียงเล็กน้อยหรือไม่มีเลย

สิ่งที่นับเป็นค่าตอบแทนที่ต้องเสียภาษี?

มีสองวิธีที่จะได้ค่าตอบแทนที่ต้องเสียภาษี: ทำงานให้กับคนที่จ่ายเงินให้คุณ หรือเป็นเจ้าของธุรกิจ (หรือฟาร์ม) ค่าชดเชยที่ต้องเสียภาษีรวมถึงสิ่งต่อไปนี้:

รายได้ประเภทต่อไปนี้ไม่นับเป็นเงินชดเชยที่ต้องเสียภาษี:

• รายได้และผลกำไรจากทรัพย์สิน
• ดอกเบี้ยและ การจ่ายเงินปันผล จากการลงทุน
• บำนาญ or เงินปี เงินได้
• ค่าตอบแทนรอการตัดบัญชี
• รายได้จากการเป็นหุ้นส่วนบางส่วน
• จำนวนเงินใด ๆ ที่คุณแยกออกจากรายได้

รายได้ของคุณจะต้องตรงกับหรือเกินกว่าผลงาน IRA ของคุณ สำหรับปี 2022 คุณสามารถมีส่วนร่วมได้มากถึง $6,000 (เพิ่มขึ้นเป็น $6,500 ในปี 2023) หรือ $7,000 หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป (เพิ่มขึ้นเป็น $7,500 ในปี 2023) ดังนั้น ในการบริจาคอย่างเต็มที่ คุณต้องมีรายได้อย่างน้อย $6,000 (หรือ $7,000) (เพิ่มขึ้นเป็น $6,500 หรือ $7,500 ในปี 2023) หากคุณทำเงินได้น้อยลง คุณสามารถมีส่วนร่วมได้ถึงจำนวนเงินที่คุณได้รับ

ข้อยกเว้น IRA ของคู่สมรส

คุณสามารถ มีส่วนร่วมใน IRA คู่สมรส ในนามของคู่สมรสที่ไม่มีรายได้ ในการทำเช่นนั้น คุณต้องมีรายได้เพียงพอที่จะครอบคลุมทั้งสองส่วน หากต้องการมีส่วนร่วมใน IRA ทั้งสองอย่างเต็มที่ในปี 2022 รายได้ของคุณจะต้องอยู่ที่อย่างน้อย 12,000 ดอลลาร์หรือ 14,000 ดอลลาร์หากคุณทั้งคู่อายุ 50 ปีขึ้นไป (เพิ่มขึ้นเป็น 13,000 ดอลลาร์ในปี 2023 หรือ 15,000 ดอลลาร์หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไปทั้งคู่) .

โปรดทราบว่า IRA เป็นบัญชีส่วนบุคคล (เช่น เป็นรายบุคคล ในไอรา) ดังนั้น IRA คู่สมรสจึงไม่ใช่บัญชีร่วม แต่คุณแต่ละคนมี IRA ของคุณเอง แต่มีเพียงคู่สมรสคนเดียวที่ให้ทุนแก่ทั้งคู่

ในการใช้ประโยชน์จาก IRA คู่สมรส คุณต้องแต่งงานและสถานะการยื่นภาษีของคุณต้องเป็น จดทะเบียนสมรสกัน. คุณไม่สามารถบริจาคให้กับ IRA ได้หากคุณ แยกไฟล์.

ประโยชน์ของ IRA คู่สมรส

IRA คู่สมรสเป็นวิธีที่ยอดเยี่ยมสำหรับคู่สมรสที่ไม่ได้ทำงานเพื่อรับค่าจ้างเพื่อออมเพื่อการเกษียณอายุ หากไม่มีข้อยกเว้น IRA คู่สมรสคู่สมรสที่ไม่มีรายได้อาจมีปัญหาในการหาวิธีเสียภาษีเพื่อการเกษียณอายุ

หากคู่สมรสคนใดคนหนึ่งได้บริจาค IRA ของตนเองจนเต็มแล้ว ก็อาจเป็นโอกาสที่ดีสำหรับคู่รักที่จะเพิ่มความได้เปรียบทางภาษี การวางแผนเกษียณอายุ.

คู่สมรสของคุณสามารถ ระบุชื่อคุณเป็นผู้รับผลประโยชน์ ของคู่สมรส IRA แต่เมื่อคุณเริ่มบริจาคเข้าบัญชี เงินจะเป็นของคู่สมรสของคุณ สิ่งนี้มีความสำคัญหากคุณแยกทางหรือหย่าร้างในอนาคต

IRA คู่สมรสยังคงไม่บุบสลายแม้ว่าคู่สมรสที่ไม่มีรายได้จะเริ่มได้รับค่าจ้างสำหรับการทำงาน ในกรณีนี้พวกเขายังคงสามารถมีส่วนร่วมใน IRA ได้ตามกฎของ IRA ปกติ

IRA คู่สมรสเป็นแบบดั้งเดิมหรือ Roth IRA หรือไม่

IRA คู่สมรสคือ IRA สามัญที่ตั้งขึ้นในชื่อของคู่สมรส คุณสามารถตั้งค่าเป็น ทั้งแบบดั้งเดิมหรือแบบ Roth IRA.

ความแตกต่างที่ใหญ่ที่สุดระหว่าง IRA ทั้งสองคือเมื่อคุณได้รับการลดหย่อนภาษี ด้วย IRA แบบดั้งเดิม คุณ หักเงินสมทบของคุณ ตอนนี้และจ่ายภาษีในภายหลังเมื่อคุณทำการแจกแจง

อย่างไรก็ตาม ด้วย Roth IRAs จะไม่มีการหักภาษีล่วงหน้า แต่ ผลงานและรายได้ของคุณ เติบโตโดยไม่ต้องเสียภาษีและการแจกแจงที่มีคุณสมบัติเหมาะสมก็ปลอดภาษีเช่นกัน มีความแตกต่างอื่น ๆ เช่นกัน ด้านล่างนี้เป็นบทสรุปอย่างรวดเร็ว