เราอายุ 70 ​​ปี มีรายได้เกษียณ $99K, IRA $1.4M และการลงทุนอื่น ๆ สายเกินไปที่จะแปลงเป็น Roth หรือไม่?

ผมและภรรยาอายุ 70 ​​ปี เราจ่ายหมดทุกอย่างรวมถึงบ้านด้วย ระหว่างเงินบำนาญของฉัน $29,000 กับประกันสังคม เรามีรายได้รวม $99,000 ต่อปี ซึ่งมากเกินพอ เงินออมปัจจุบันของเราในบัญชีนายหน้าคือ 700,000 ดอลลาร์ บัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคล (IRA) ของเรามีมูลค่ารวม 1.4 ล้านดอลลาร์ Roth ของเรามีมูลค่า 400,000 ดอลลาร์ เราต่างคาดหวังที่จะมีชีวิตอยู่ถึงอายุ 90 ในวัยของเรา สายเกินไปที่จะสนทนากับ Roth หรือไม่?

ที่ไม่ระบุชื่อ

คำตอบสั้น ๆ คือไม่ ไม่จำกัดอายุความสามารถของคุณ แปลงเป็น Roth

นอกจากนี้ยังไม่มีข้อกำหนดด้านรายได้ที่จะเปลี่ยนเป็น Roth ตราบใดที่คุณมียอดคงเหลือใน IRA ในทางทฤษฎี คุณสามารถเปลี่ยนเป็น Roth ได้นานเท่าที่คุณต้องการ

คำถามที่ใหญ่กว่าคือ: การแปลงเป็น Roth ช่วยเพิ่มเป้าหมายของคุณสำหรับมรดกแห่งความมั่งคั่งของคุณหรือไม่?

นี่ควรเป็นจุดเริ่มต้นก่อนที่จะเริ่มกลยุทธ์การแปลง Roth โดยไม่คำนึงถึงอายุของคุณ แต่มันมีความสำคัญอย่างยิ่งเมื่อคุณกำลังพิจารณาการแปลง Roth เมื่อคุณเข้าใกล้และเริ่มทำ การแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น (RMD).

บทความและบทสนทนาส่วนใหญ่เกี่ยวกับการแปลงเป็น Roth จะมุ่งเน้นไปที่ช่วงหลายปีระหว่างการเกษียณอายุและการรับ RMDs หลายปีที่ผ่านมาสามารถนำเสนอโอกาสที่ยอดเยี่ยมในการแปลง IRA ดอลลาร์เป็น Roth แต่นั่นไม่ใช่โอกาสเดียวของคุณ ตอบคำถามนี้: ฉันต้องการอะไรให้เกิดขึ้นกับความมั่งคั่งของฉันเมื่อฉันตาย? คำตอบอยู่ในรายละเอียด นี่คือวิธีคิดผ่านกลยุทธ์นี้

A ที่ปรึกษาทางการเงิน อาจช่วยให้คุณเข้าใจวิธีจัดการผลกระทบทางภาษีของการแปลง Roth 

ข้อโต้แย้งต่อต้านการแปลง Roth

ในตอนท้ายของสเปกตรัม สมมติว่าทรัพย์สมบัติทั้งหมดของคุณจะถูกมอบให้กับองค์กรการกุศลที่คุณชื่นชอบเมื่อคุณเสียชีวิต หากองค์กรการกุศลที่มีคุณสมบัติเหมาะสมได้รับ IRA ของคุณเมื่อคุณเสียชีวิต คุณจะไม่ต้องเสียภาษี และคุณควรพิจารณาอย่างยิ่งว่าจะไม่แปลงยอด IRA ใดๆ ของคุณเป็น Roth ในช่วงชีวิตของคุณ

ในกรณีนั้น การแปลงเป็น Roth จะเป็นการเลือกจ่ายภาษีที่คุณไม่ต้องจ่าย

เรื่องราวดำเนินต่อไป

กรณีสำหรับการแปลง Roth

ตรงกันข้ามสุดขั้วจะเป็นถ้าเป้าหมายของคุณคือ ทิ้งทรัพย์สินทั้งหมดไว้ให้ลูกหลานลูกหลานหรือคนที่คุณรัก – และเพื่อให้แน่ใจว่าพวกเขาจะไม่ต้องกังวลเกี่ยวกับการจ่ายภาษีจากเงินดอลลาร์เหล่านั้น

ในกรณีนี้ อาจมีข้อโต้แย้งในการพยายามแปลงทุก ๆ ดอลลาร์สุดท้ายของยอดคงเหลือ IRA ของคุณเป็น Roth ก่อนที่คุณจะตาย ด้วยวิธีนี้ ผู้รับผลประโยชน์ของคุณจะได้รับพายปลอดภาษีจำนวนมหาศาล และ IRS จะไม่ได้รับส่วนแบ่งแม้แต่ชิ้นเดียว สิ่งนี้อาจไม่ส่งผลให้ประหยัดภาษีได้มากที่สุด แต่จะเป็นวิธีที่ดีที่สุดเพื่อให้แน่ใจว่าผู้รับผลประโยชน์ของคุณไม่ต้องกังวลเรื่องภาษี

พื้นตรงกลางของการแปลง Roth

คนส่วนใหญ่จะลงเอยที่ไหนสักแห่งระหว่างนั้น ซึ่งการเปลี่ยนมาใช้ Roth อาจฟังดูเข้าท่า แต่ก็ถึงจุดหนึ่งเท่านั้น

การแปลง Roth เหมาะสมที่สุดเมื่อคุณสามารถเลือกได้ ชำระภาษีเงินได้ ในยอดคงเหลือ IRA ของคุณและย้ายไปที่ Roth ในปีภาษีที่มีรายได้ค่อนข้างต่ำ คำว่า "ญาติ" เป็นคำสำคัญที่นี่เพราะจะไม่ซ้ำกันกับสถานการณ์ของผู้เสียภาษีแต่ละราย

คำถามที่ต้องถามตัวเองคือ: ฉันกังวลหรือไม่ว่าในอนาคตฉันอาจอยู่ในกลุ่มภาษีที่สูงกว่าที่เป็นอยู่ในปัจจุบัน

โปรดทราบว่าแม้ว่าสภาคองเกรสจะไม่ทำอะไรกับภาษีในอีกสามปีข้างหน้า แต่อัตราภาษีก็ถูกกำหนดให้เพิ่มขึ้นในปี 2026

ปัจจัยการแปลง Roth เพื่อทำความเข้าใจ

หากคุณตัดสินใจว่าการแปลง Roth จะช่วยให้บรรลุเป้าหมายความมั่งคั่งของคุณ มีปัจจัยหลายอย่างที่ต้องคำนึงถึงเมื่อตัดสินใจว่าจะแปลงเป็นจำนวนเท่าใดในปีหนึ่งๆ พวกเขาเป็น:

จะต้องเสียภาษีเงินได้เท่าไร

โดยทั่วไป ยิ่งเรากระจายออกไปได้มากเท่าไหร่ รายได้ที่ต้องเสียภาษีภาษีรายได้ของรัฐบาลกลางที่ต่ำกว่าที่เราจะจ่าย นั่นคือการทำให้เข้าใจง่ายเกินไป แต่เป็นจุดเริ่มต้นสำหรับการคิดเกี่ยวกับวิธีการรวบรวมกลยุทธ์การแปลง Roth

ในตัวอย่างที่นำเสนอในคำถามนี้ โดยทั่วไปแล้ว การแปลงเงินเต็มจำนวน 1.4 ล้านดอลลาร์จาก IRA เป็น Roth ในปีเดียวจะส่งผลให้มีการจ่ายภาษีมากกว่าการกระจายการแปลงเหล่านั้นไปตามอายุขัยที่เหลืออยู่ของผู้เสียภาษี

ผลกระทบทางภาษีอื่น ๆ

ภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางได้รับความสนใจทั้งหมดเมื่อมีการแปลง Roth แต่อัตราภาษีส่วนเพิ่มของคุณ (จำนวนภาษีที่คุณจะจ่ายสำหรับรายได้ดอลลาร์ถัดไป) นั้นแทบจะไม่ใช่การพิจารณาเพียงอย่างเดียว

ในตัวอย่างนี้ 85% ของผู้เสียภาษี ประกันสังคม (จำนวนสูงสุดที่เป็นไปได้) รวมอยู่ในรายได้ทางภาษีแล้ว แต่สำหรับผู้เสียภาษีที่มีรายได้ที่ต้องเสียภาษีต่ำกว่า การแปลง Roth มีศักยภาพในการเปลี่ยนแปลงจำนวนเงินประกันสังคมที่ต้องเสียภาษี

การเพิ่มรายได้ที่ต้องเสียภาษียังสามารถเปลี่ยนสิทธิ์ของผู้เสียภาษีสำหรับเครดิตภาษีและการหักเงิน สำหรับผู้เสียภาษีที่ยังไม่ได้เริ่มใช้สิทธิ์ Medicare เครดิตภาษีระดับพรีเมียมอาจมีผลกระทบเป็นพิเศษ

เมดิแคร์พรีเมี่ยม

สำหรับผู้เสียภาษีที่อายุใกล้ 65 ปีหรือเป็นต้นไป วางยาสิ่งสำคัญคือต้องจำไว้ว่าจำนวนเงินที่คุณจ่ายสำหรับ Medicare ของคุณจะได้รับผลกระทบจากรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ (โดยเฉพาะผ่านรายได้รวมที่ปรับปรุงแล้วที่แก้ไขแล้ว) และสามารถเพิ่มต้นทุนที่แท้จริงของการแปลง Roth

สิ่งนี้อาจเป็นอันตรายอย่างยิ่งเนื่องจากแต่ละกลุ่มรายได้สำหรับเบี้ยประกันเมดิแคร์ถือเป็นหน้าผา ดังนั้นเมื่อคุณมีเงินหนึ่งดอลลาร์เกินเกณฑ์ เบี้ยประกันภัยของคุณจะก้าวไปอีกระดับ กล่าวอีกนัยหนึ่งสำหรับเพนนีในหนึ่งปอนด์

จะเกิดอะไรขึ้นหากกฎภาษีมีการเปลี่ยนแปลงในอนาคต

ฉันมักถูกถามว่าฉันกังวลว่าสภาคองเกรสจะเปลี่ยนกฎของ Roth ในอนาคตหรือไม่ และการมียอดคงเหลือของ Roth จำนวนมากอาจกลายเป็นความรับผิดชอบได้

คำตอบของฉันเหมือนเดิมเสมอ: รหัสภาษีเขียนด้วยดินสอ และสภาคองเกรสสามารถเปลี่ยนแปลงอะไรก็ได้ที่ต้องการ เราต้องทำอย่างดีที่สุดเท่าที่จะทำได้ด้วยข้อมูลที่เรามีและกฎหมายที่ใช้อยู่ในปัจจุบัน

สิ่งที่ต้องทำต่อไป

ลูกแก้วของฉันยังแตกอยู่ ดังนั้นสิ่งที่ฉันพูดเกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงกฎในอนาคตก็คงเป็นแค่การคาดเดา สิ่งที่ฉันรู้คือการถือ IRA นั้นเหมือนกับการจำนองอัตราผันแปรกับ IRS ซึ่งพวกเขามีความสามารถในการเปลี่ยนอัตราดอกเบี้ยเป็นสิ่งที่พวกเขาต้องการได้ทุกเมื่อที่ต้องการ โอกาสในการนำ IRS ออกจากภาพโดยการแปลง IRA ดอลลาร์เป็นดอลลาร์ Roth นั้นคุ้มค่าที่จะพิจารณาเสมอ

Steven Jarvis, CPA เป็นคอลัมนิสต์การวางแผนทางการเงินของ SmartAsset และตอบคำถามของผู้อ่านเกี่ยวกับหัวข้อการเงินส่วนบุคคลและภาษี มีคำถามที่คุณต้องการคำตอบ? อีเมล [ป้องกันอีเมล] และคำถามของคุณอาจได้รับคำตอบในคอลัมน์ถัดไป

โปรดทราบว่า Steven ไม่ใช่ผู้เข้าร่วมในแพลตฟอร์ม SmartAdvisor Match และเขาได้รับการชดเชยสำหรับบทความนี้ แหล่งข้อมูลผู้เสียภาษีจากผู้เขียนสามารถดูได้ที่ เกษียณtaxpodcast.com. แหล่งข้อมูลที่ปรึกษาทางการเงินจากผู้เขียนมีอยู่ที่ เกษียณบริการภาษี.com.

ค้นหาที่ปรึกษาทางการเงิน

• หากคุณมีคำถามเฉพาะเกี่ยวกับสถานการณ์การลงทุนและการเกษียณอายุของคุณ a ที่ปรึกษาทางการเงินช่วยได้. การหาที่ปรึกษาทางการเงินไม่ใช่เรื่องยาก เครื่องมือฟรีของ SmartAsset จับคู่คุณกับที่ปรึกษาทางการเงินที่ผ่านการตรวจสอบสูงสุดสามคนที่ให้บริการในพื้นที่ของคุณ และคุณสามารถสัมภาษณ์ที่ปรึกษาที่ตรงกับที่ปรึกษาของคุณโดยไม่มีค่าใช้จ่ายเพื่อตัดสินใจว่าคู่ใดที่เหมาะกับคุณ หากคุณพร้อมที่จะหาที่ปรึกษาที่สามารถช่วยให้คุณบรรลุเป้าหมายทางการเงินได้ เริ่มตอนนี้เลย.

• วางแผนเกษียณ? ใช้ เครื่องคำนวณประกันสังคมของ SmartAsset เพื่อให้ทราบว่าผลประโยชน์ของคุณจะเป็นอย่างไรเมื่อเกษียณอายุ

เครดิตรูปภาพ: ©iStock.com/BongkarnThanyakij, ©iStock.com/shapecharge

โพสต์ ถามที่ปรึกษา: เราอายุ 70 ​​ปี มีรายได้เกษียณ $99K, IRA $1.4M และการลงทุนอื่น ๆ สายเกินไปที่จะแปลงเป็น Roth หรือไม่? ปรากฏตัวครั้งแรกเมื่อ บล็อก SmartAsset.