ต้องการขนถ่ายอสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุนนั้นหรือไม่ สิ่งที่ที่ปรึกษาแนะนำ

โดยเฉพาะอย่างยิ่งหลังจากการระบาดใหญ่ ผู้สูงอายุจำนวนมากอาจไม่ต้องการรับมือกับการเป็นเจ้าของบ้านอีกต่อไป โดยต้องทำงานต่างๆ เช่น การเก็บค่าเช่าและการจัดการทรัพย์สิน Rob Johnson หัวหน้าฝ่ายบริหารความมั่งคั่งของ Realized กล่าว 

แม้ว่าตอนนี้อาจเป็นช่วงเวลาที่ดีในการออกจากการประเมินมูลค่าที่สูง แต่มีหลายสิ่งที่ต้องพิจารณาก่อนที่คุณจะขึ้นและขาย นี่คือสิ่งที่ที่ปรึกษาทางการเงินกำลังบอกลูกค้า

คิดไว้ล่วงหน้า. ใครก็ตามที่พิจารณาขายอสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุนควรปรึกษากับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี การเงิน และอสังหาริมทรัพย์ก่อนตัดสินใจ Nell Cordick รองประธานอาวุโสและที่ปรึกษาทางการเงินของ Bogart Wealth ซึ่งมีสำนักงานในเวอร์จิเนียและเท็กซัสกล่าวว่าตามหลักแล้ว การอภิปรายเหล่านี้จะเกิดขึ้นก่อนที่เจ้าของทรัพย์สินจะเกษียณอายุเพื่อให้มีเวลาเพียงพอในการวางกลยุทธ์อย่างเหมาะสม 

ปัจจัยสำคัญในการอภิปรายเหล่านี้ควรเป็นภาษี “เมื่อผู้คนไม่ได้วางแผนภาษีที่เหมาะสมล่วงหน้า พวกเขาตกใจกับผลภาษีของการขายอสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุน สิ่งที่พวกเขาคิดว่าจะเป็นสุทธิ [รายได้จากการขาย] นั้นต่ำกว่ามากเนื่องจากผลกระทบทางภาษี” เธอกล่าว

จากมุมมองด้านภาษี คุณจะต้องพิจารณาถึงการขยายสาขาของการขายทรัพย์สินทันที เทียบกับตัวเลือกทางภาษีอื่นๆ เช่น การแลกเปลี่ยน 1031ซึ่งมีประโยชน์หลายประการ แต่ยังต้องปฏิบัติตามกฎระเบียบของกรมสรรพากรอย่างเคร่งครัด 

ระยะเวลาในการขายอาจมีความสำคัญจากมุมมองด้านภาษี การขายในปีที่แหล่งรายได้อื่นต่ำอาจเป็นทางเลือกที่ดี หากคุณอายุเกิน 63 ปี คุณจะต้องพิจารณาถึงผลกระทบ หากมี การขายจะมีผลกับกลุ่ม Medicare ของคุณ เธอกล่าวเสริม 

นอกเหนือจากภาษี สิ่งสำคัญคือต้องเข้าใจว่าการขายเหมาะสมกับกลยุทธ์ด้านอสังหาริมทรัพย์โดยรวมของลูกค้าอย่างไร ตัวอย่างเช่น เจ้าของบางรายอาจเลือกที่จะขายราคาสูง แม้จะได้รับผลกระทบจากภาษี เพราะพวกเขาคิดว่าจะมีการแก้ไขที่ซึ่งพวกเขาสามารถซื้อได้ต่ำแล้วค่อยดำเนินการทั้งหมดอีกครั้ง Cordick กล่าว คนอื่นๆ อาจเพียงแค่ต้องการออกจากการเป็นเจ้าของอสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุน และยินดียอมรับผลทางภาษีเพื่อหลีกเลี่ยงความยุ่งยากทางอารมณ์ เธอกล่าว

ต่อไปนี้เป็นคำถามที่ที่ปรึกษาควรถาม Jody King ผู้อำนวยการฝ่ายวางแผนความมั่งคั่งของ Fiduciary Trust ในบอสตันกล่าว 

ลูกค้าต้องการเป็นเจ้าของบ้านที่ลงมือปฏิบัติต่อหรือไม่ หรือพวกเขาต้องการบทบาทที่เฉยเมยมากกว่าหรือไม่? หากพวกเขาชอบที่จะอยู่ในธุรกิจการจัดการทรัพย์สิน พวกเขาแต่งงานกับอสังหาริมทรัพย์แห่งนี้อย่างไร? จะคงมูลค่าไว้หรือควรขายตอนนี้และหาอสังหาริมทรัพย์อื่นในทำเลที่เป็นที่ต้องการมากขึ้น? กระแสเงินสดมีความสำคัญต่อการเกษียณอายุของคุณเพียงใด และคุณจะทดแทนได้อย่างไร หากจำเป็นในการรักษาวิถีชีวิตของคุณ? 

วิ่งผ่านความเป็นไปได้ สำหรับลูกค้าที่ต้องการอยู่ในธุรกิจอสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุนต่อไป อาจมีหลายทางเลือก สำหรับผู้ที่ต้องการจัดการความรับผิดทางภาษี ทางเลือกหนึ่งคือการขายอสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุนปัจจุบันและซื้ออสังหาริมทรัพย์อื่นผ่านการแลกเปลี่ยน 1031 กลยุทธ์นี้ช่วยให้นักลงทุนสามารถเลื่อนภาษีกำไรจากการขายอสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุนของตนได้ หากปฏิบัติตามกฎที่เข้มงวด ตัวอย่างเช่น พวกเขาต้องระบุทรัพย์สินทดแทนภายใน 45 วัน และดำเนินการแลกเปลี่ยนให้เสร็จสิ้นภายใน 180 วัน 

สำหรับเจ้าของที่ต้องการมีบทบาทน้อยลง แต่ยังต้องการสิทธิประโยชน์ทางภาษีจากการถือครองอสังหาริมทรัพย์ มีตัวเลือกของ Delaware Statutory Trust หรือ DST ซึ่งเป็นพอร์ตการลงทุนที่มีการจัดการอย่างมืออาชีพของอสังหาริมทรัพย์เชิงพาณิชย์ DSTs เสนอให้นักลงทุนเป็นเจ้าของกรรมสิทธิ์ในอสังหาริมทรัพย์เชิงพาณิชย์แบบเศษส่วน แต่ความรับผิดชอบด้านการจัดการทั้งหมดจะถูกส่งไปยังสปอนเซอร์ Johnson of Realized กล่าว 

DST บางรายการมีคุณสมบัติหนึ่งรายการ ในขณะที่บางรายการมีคุณสมบัติมากกว่า 20 รายการภายในโครงสร้าง นักลงทุนสามารถกระจายความเสี่ยงได้ด้วยการลงทุนใน DST หลายรายการ เขากล่าว "การมีพอร์ตโฟลิโอที่หลากหลายในช่วงเกษียณเป็นสิ่งสำคัญเพราะคุณไม่ต้องการเสี่ยงเกินควรหรือเน้นพอร์ตโฟลิโอของคุณไปที่ทรัพย์สินเพียงแห่งเดียว" เขากล่าว

ลูกค้าบางรายอาจพิจารณาขายอสังหาริมทรัพย์และลงทุนในกองทุน Opportunity Zone ซึ่งเป็นโปรแกรมการลงทุนที่สร้างขึ้นโดย Tax Cuts and JOBS Act ปี 2017 เพื่อให้สิทธิประโยชน์ทางภาษีแก่การลงทุนในพื้นที่ที่มีรายได้น้อย แบรด เลวิน กรรมการผู้จัดการและที่ปรึกษาด้านความมั่งคั่งอาวุโสของเดอะ โคโลนี กรุ๊ป กล่าวว่า นักลงทุนจะนำกำไรจากการขายอสังหาริมทรัพย์ไปไว้ในกองทุน Opportunity Zone ซึ่งจะเพิ่มภาษีรอการตัดบัญชีจนถึงปี 2026 มีกองทุนที่มีอยู่มากมายในลักษณะนี้ซึ่งจัดตั้งขึ้นโดยบริษัทการลงทุนด้านอสังหาริมทรัพย์ เขากล่าว 

อีกทางเลือกหนึ่งสำหรับลูกค้าที่มีความโน้มเอียงด้านการกุศลคือการโอนทรัพย์สินก่อนที่จะขายให้ การกุศลที่เหลือความไว้วางใจ. กำไรที่ได้รับจากการขายจะได้รับยกเว้นภาษีกำไรจากการขาย เงินที่ได้สามารถนำไปลงทุนใหม่ได้และนักลงทุนจะได้รับรายได้จากความไว้วางใจตลอดชีวิตของพวกเขา และเมื่อบุคคลดังกล่าวเสียชีวิต สิ่งที่เหลืออยู่จะนำไปบริจาคให้กับองค์กรการกุศล Levin กล่าว 

“มันไม่ใช่แค่เกี่ยวกับการประหยัดภาษีหรือไม่ มีหลายส่วนที่แตกต่างกัน และคุณต้องเข้าใจภาพรวมก่อนจึงจะสามารถให้คำแนะนำได้” King of Fiduciary Trust กล่าว 

พึงระลึกไว้เสมอว่าความผูกพันทางอารมณ์กับคุณสมบัติสามารถเปลี่ยนภาพได้ ลูกค้าต้องการเก็บทรัพย์สินไว้ในครอบครัวหรือไม่? และถ้าเป็นเช่นนั้น วิธีใดที่เหมาะสมที่สุดในการเริ่มต้นการเปลี่ยนแปลงความเป็นเจ้าของ กระแสเงินสดมีความสำคัญต่อการเกษียณอายุของคุณเพียงใด และคุณจะทดแทนได้อย่างไร หากจำเป็นในการรักษาวิถีชีวิตของคุณ? 

แม้ว่าจะไม่มีโซลูชันแบบใดแบบหนึ่งที่เหมาะกับทุกความต้องการ แต่ที่ปรึกษาสามารถช่วยลูกค้าสำรวจข้อดีและข้อเสียของตัวเลือกต่างๆ ได้ “หน้าที่ของที่ปรึกษาคือการนำเสนอทางเลือกและให้ลูกค้าตัดสินใจตามทางเลือกเหล่านั้น” คิงกล่าว

เขียนถึง [ป้องกันอีเมล]