ใครก็ตามที่อายุครบ 72 ปีในปี 2023 จะได้รับของขวัญวันเกิดจากสภาคองเกรส - อีกหนึ่งปีเพื่อผลักดันการแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็นจากบัญชีเกษียณอายุ
ในฐานะส่วนหนึ่งของ Secure Act 2.0 ผู้ถือบัญชีภายใต้การแจกแจงขั้นต่ำที่กำหนดจะมีเวลาจนถึงอายุ 73 ปีในการถอนเงินเหล่านั้น ซึ่งเพิ่มขึ้นจาก 72 ปี สิ่งนี้ทำให้ทุกคนที่อายุครบ 72 ปีในปีนี้จะต้องรับ RMD อีก ปีที่จะทำการถอนนั้น
อายุ RMD จะเพิ่มขึ้นอีกครั้งเป็น 75 ปีในปี 2033 ซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของกฎหมายใหม่
“เป็นประโยชน์อย่างยิ่ง” ทิโมธี แมคกราธ ผู้วางแผนทางการเงินที่ได้รับการรับรองและหุ้นส่วนผู้จัดการของ Riverpoint Wealth Management กล่าว นักลงทุนที่มีสินทรัพย์เพียงพอสามารถดึงเงินจากแหล่งอื่นได้ ในขณะที่ปล่อยให้การลงทุนในบัญชีเกษียณเหล่านี้ทบต้นไปเรื่อยๆ เขากล่าว
อ่าน: วิธีที่ดีที่สุดในการรับ RMD จากบัญชีเกษียณของคุณคืออะไร? ผู้เชี่ยวชาญให้คะแนนกลยุทธ์ 3 อันดับแรก
ผู้เสียภาษีที่รับ RMD เป็นครั้งแรกจะมีเวลาถึงเดือนเมษายนของปีถัดไป เช่น ผู้ที่อายุ 73 ปีในปีนี้จะมีเวลาถึงเดือนเมษายน 2024 ในการดำเนินการ RMD ครั้งแรก เจ้าของบัญชีที่อายุครบ 72 ปีในปีนี้ ซึ่งคาดว่าจะใช้ RMD ครั้งแรกภายในเดือนเมษายนปีหน้า ขณะนี้มีเวลาถึงเดือนเมษายน 2025 ในการถอนเงินครั้งแรก
อ่าน: วิธีง่ายๆ เพื่อเพิ่มอนาคตทางการเงินของคุณ
บัญชีเกษียณแบบดั้งเดิมอยู่ภายใต้ RMD ซึ่งแตกต่างจาก Roth IRA แผนการที่นายจ้างสนับสนุนโดย Roth เช่น Roth 401(k) ก็อยู่ภายใต้ RMDs เช่นกัน แต่พวกเขาจะไม่มีข้อกำหนดดังกล่าวอีกต่อไปในปี 2024 ภายใต้กฎหมาย Secure Act 2.0
RMD คำนวณโดยใช้อายุของเจ้าของบัญชีและตารางอายุขัยของ Internal Revenue Service รวมถึงยอดเงินในบัญชีของวันที่ 31 ธันวาคมก่อนหน้า เจ้าของบัญชีที่ไม่ได้รับ RMD จะต้องเสียค่าปรับ 50% สำหรับจำนวนเงินที่ไม่ได้แจกจ่าย . Secure Act 2.0 ได้ลดค่าปรับลงเหลือ 25% และลดลงเหลือ 10% สำหรับเจ้าของบัญชีบางรายที่แก้ไขข้อผิดพลาดอย่างรวดเร็ว
การรับ RMD ครั้งแรกในปีถัดไปเป็นทางเลือกหนึ่ง แต่นักลงทุนควรตระหนักว่า RMD ที่ตามมาทั้งหมดต้องทำภายในวันที่ 31 ธันวาคมของทุกปี ใครก็ตามที่เลื่อน RMD กลับไปสู่เดือนเมษายนของปีถัดไปจะต้องรับการแจกจ่ายสองครั้งในปีนั้น
โทมัส เอฟ. สแกนลอน นักวางแผนการเงินที่ได้รับการรับรองจาก Raymond James Financial กล่าวว่า การรอเพิ่มอีกปีอาจเพิ่มจำนวนเงินที่ผู้เสียภาษีต้องถอน เนื่องจากบัญชีมีเวลาเพิ่มขึ้นอีกหนึ่งปีในการสร้างสินทรัพย์ และเจ้าของบัญชีจะมีอายุมากกว่าหนึ่งปี บริการ.
มีกลยุทธ์อื่น ๆ อีกสองสามข้อที่ควรพิจารณา ที่ปรึกษากล่าว การแปลง Roth ไม่นับเป็น RMD นักลงทุนอาจเลือกที่จะทำการแปลงเพื่อลดยอดคงเหลือในบัญชี และลด RMD ในอนาคต Kevin J. Brady รองประธานและที่ปรึกษาของ Wealthspire Advisors กล่าว “นี่ทำให้พวกเขามีเวลาเพิ่มอีกปีในการทำเช่นนั้น” เขากล่าว
การรู้ว่าเมื่อใดควรรับ RMD อาจเป็นเรื่องยาก นักลงทุนที่มีภาษีต่ำอาจต้องการดำเนินการเร็วกว่านี้ Brady กล่าว สิ่งสำคัญคือต้องประเมินภาระภาษีทั้งในปัจจุบันและที่อาจเกิดขึ้นในอนาคต ตัวอย่างเช่น หาก RMD ของใครคนแรกและคนถัดไปที่ได้รับในปีเดียวกันนั้นค่อนข้างเรียบง่าย และผู้เสียภาษีคนนั้นสามารถอยู่ในกลุ่มภาษีเดียวกันได้ การรออีกปีอาจได้ผล “เป็นเรื่องยากที่จะทราบได้อย่างแน่นอน เว้นแต่คุณจะทำงานกับ CPA โดยตรงหรือมีการจัดการด้านภาษีที่ดีจริงๆ” เบรดี้กล่าว
ที่มา: https://www.marketwatch.com/story/turning-72-or-73-this-year-heres-what-to-do-about-your-required-minimum-distributions-11672944630?siteid=yhoof2&yptr= ยาฮู