ตราสารหนี้ได้รับความนิยมอย่างมากในปี 2022 แต่ความเสียหายต่อพอร์ตการลงทุนของคุณอาจน้อยกว่าที่ควรจะเป็น หากคุณจัดการกับการสูญเสียเหล่านั้นใน วิธีคิดภาษีอย่างชาญฉลาด. นั่นเป็นเพราะเทคนิคที่เกี่ยวข้องกับตราสารทุนโดยทั่วไปสามารถบรรเทาความเจ็บปวดจากการสูญเสียรายได้คงที่ในปีนี้ เทคนิคดังกล่าวคือการเก็บเกี่ยวที่ไม่ต้องเสียภาษี แม้ว่าเมื่อนำไปใช้กับพันธบัตร จะมีความแตกต่างที่สำคัญบางประการจากวิธีที่กระบวนการใช้กับการสูญเสียสต็อก นี่คือสิ่งที่คุณต้องรู้ ก ที่ปรึกษาทางการเงิน สามารถช่วยคุณปรับแผนการเงินของคุณเพื่อรับมือกับการขาดทุนจากการลงทุนในพันธบัตรและสินทรัพย์อื่นๆ
การเก็บเกี่ยวการสูญเสียภาษีที่กำหนดไว้
การเก็บเกี่ยวที่เสียภาษี เป็นวิธีการใช้การสูญเสียการลงทุนของคุณเพื่อ ลดภาษีของคุณจากผลได้จากทุน. โดยพื้นฐานแล้ว จะแสดงให้ IRS เห็นว่าในขณะที่คุณทำเงินได้จากการลงทุนบางอย่าง คุณสูญเสียเงินจากการลงทุนอื่นๆ ดังนั้นคุณไม่ต้องเสียภาษีมากนัก กระบวนการของการลงทุนที่สูญเสียทางภาษีนั้นเกี่ยวข้องกับการขายสินทรัพย์ที่ขาดทุนและซื้อเงินลงทุนที่คล้ายคลึงกัน ช่วยให้คุณสามารถใช้ประโยชน์จากการสูญเสียของคุณเพื่อจุดประสงค์ด้านภาษีและรักษาความต้องการของคุณไว้ได้ การจัดสรรสินทรัพย์.
สงสัยว่าทำไมคุณต้องขายเงินลงทุนเพื่อที่จะรับรู้การขาดทุน? พิจารณาว่าการซื้อรถใหม่เป็นอย่างไร มูลค่าของมันจะลดลงทันทีที่คุณออกจากรถ แต่คุณจะไม่รับรู้ถึงการสูญเสียหรือเห็นว่ามันส่งผลกระทบต่อกระเป๋าเงินของคุณจนกว่าคุณจะพยายามขายรถ ในทำนองเดียวกัน คุณอาจรู้ว่าสินทรัพย์ของคุณมีประสิทธิภาพต่ำ แต่คุณไม่สามารถเรียกร้องการขาดทุนได้จนกว่าคุณจะขายเงินลงทุนของคุณ
คุณสามารถเก็บเกี่ยวผลขาดทุนพันธบัตรได้ด้วยเหตุผลสามข้อหรือทั้งหมด:
ออฟเซ็ตรับรู้กำไรที่อื่นในพอร์ตโฟลิโอของคุณสำหรับปีภาษีนี้
หากคุณมีผลขาดทุนเหลือ คุณสามารถลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณได้ถึง 3,000 ดอลลาร์
นำความสูญเสียไปข้างหน้า ไปในปีภาษีอื่นและใช้ในอนาคต
เหตุใดตอนนี้อาจถึงเวลาเก็บเกี่ยวผลขาดทุนจากพันธบัตร
การขาดทุนจากตราสารหนี้ในระดับที่กำลังประสบอยู่ในปัจจุบัน ทำให้การเก็บเกี่ยวสินทรัพย์ตราสารหนี้ที่ขาดทุนจากการเสียภาษีเป็นเรื่องน่าดึงดูดใจ อ้างอิงจาก Charles Schwab.
เก้าเดือนแรกของปีนี้เลวร้ายที่สุดนับตั้งแต่ปี 1926 ดัชนีตราสารหนี้หลักทั้งหมดร่วงลงในปี 2022 และพันธบัตรบางประเภทร่วงหนักเป็นพิเศษ ดัชนี Bloomberg US Aggregate 10+ Year Index ร่วงลง 29.5% ณ สิ้นเดือนพฤศจิกายน และพันธบัตรสินเชื่อภาคธุรกิจร่วงลง 17.6% ผู้แพ้เลขสองหลักอื่น ๆ ได้แก่ พันธบัตรเทศบาล พันธบัตรที่ให้ผลตอบแทนสูง หลักทรัพย์บุริมสิทธิ์ พันธบัตรที่มีหลักทรัพย์เป็นหลักทรัพย์และพันธบัตรรัฐบาล
พิจารณากรณีสมมุติของบุคคลที่อยู่ในวงเล็บภาษี 37% กว่าปีที่ผ่านมา บุคคลนี้ซื้อหุ้นกองทุนรวมตราสารหนี้เทศบาลระยะกลาง เนื่องจากการลดลงของตลาด มูลค่าของกองทุนรวมในวันนี้จึงอยู่ที่ 9,000 ดอลลาร์ บุคคลนี้อาจทำงานร่วมกับ ที่ปรึกษาทางการเงินสามารถขายกองทุนรวมสำหรับการสูญเสีย $ 1,000 และใช้การสูญเสียนั้นเพื่อประหยัดภาระภาษีของเขาหรือเธอ ตาม Charles Schwab หากบุคคลนั้นใช้เงินที่เสียไป 1,000 ดอลลาร์เพื่อชดเชยกำไรจากการขายหุ้นในระยะสั้นอื่นๆ บุคคลนั้นอาจประหยัดเงินได้ 370 ดอลลาร์จากใบกำกับภาษีของเขาหรือเธอ หรืออีกนัยหนึ่งคือลดการสูญเสีย 1,000 ดอลลาร์ลงเหลือ 630 ดอลลาร์
กฎการขายล้าง
พื้นที่ กฎการซัก-ขาย เป็นกฎของกรมสรรพากรที่มีจุดมุ่งหมายเพื่อป้องกันไม่ให้นักลงทุนขัดขวางการลดหย่อนภาษีอย่างไม่เป็นธรรม กฎระบุว่านักลงทุนไม่สามารถได้รับประโยชน์ระยะสั้นจากการขายหลักทรัพย์ที่ขาดทุนแล้วซื้อหลักทรัพย์ที่เหมือนกันอย่างมากภายใน 30 วันข้างหน้า ส่วนที่ "เหมือนกันอย่างมาก" ของกฎคือสิ่งที่มักทำให้นักลงทุนสะดุด IRS Publication 550ซึ่งครอบคลุมถึงกำไรและขาดทุนจากเงินทุน ไม่ได้ให้คำจำกัดความที่เข้มงวดเกี่ยวกับสิ่งที่อยู่ภายใต้คำอธิบายนี้ แต่จะระบุสิ่งต่อไปนี้: “โดยปกติแล้ว หุ้นหรือหลักทรัพย์ของบริษัทหนึ่งจะไม่ถือว่าเหมือนกันอย่างมากกับหุ้นหรือหลักทรัพย์ของอีกบริษัทหนึ่ง อย่างไรก็ตาม พวกมันอาจเหมือนกันอย่างมากในบางกรณี”
Charles Schwab เสริมว่าคุณไม่สามารถหลีกเลี่ยงกฎการขายล้างโดยการขายหลักทรัพย์ที่ขาดทุนในบัญชีหนึ่งและซื้อคืนภายในกรอบเวลา 30 วันในอีกบัญชีหนึ่ง: “คุณไม่สามารถหลีกเลี่ยงได้โดยการมีคู่สมรสหรือบริษัท คุณควบคุมการซื้อความปลอดภัยที่เหมือนกันหรือเหมือนกันในสาระสำคัญ IRS จะพิจารณายอดรวมของการเทรดของคุณ ไม่ใช่แค่ตามบัญชีต่อบัญชี”
วิธีการตัดสินใจว่าจะขายพันธบัตรใด
ต่อไปนี้เป็นหลักเกณฑ์ในการตัดสินใจว่าจะขายพันธบัตรใด:
พันธบัตรที่สูญเสียมูลค่า พิจารณามูลค่าของหลักทรัพย์ของคุณเทียบกับเกณฑ์ต้นทุนของคุณ ไม่ใช่การลงทุนเดิมของคุณ
พันธบัตรที่มีระยะเวลาสั้นกว่า การเก็บเกี่ยวผลขาดทุนทางภาษีอาจเป็นโอกาสในการวางตำแหน่งพอร์ตโฟลิโอของคุณให้ดีขึ้นสำหรับสภาพแวดล้อมของตลาดในปัจจุบัน Charles Schwab กล่าวว่ากลุ่มของ ขยับขึ้นในอัตราดอกเบี้ย มีแนวโน้มที่จะตามหลังเราและนักลงทุนควรขยายระยะเวลาเฉลี่ยของการถือครองตราสารหนี้เพื่อใช้ประโยชน์จากการขยับขึ้นล่าสุด
พันธบัตรที่มีอันดับเครดิตต่ำกว่า โอกาสในการขายพันธบัตรที่มีอันดับเครดิตต่ำกว่าโดยขาดทุนจะเปิดโอกาสในการยกระดับคุณภาพเครดิต
บรรทัดด้านล่าง
ตราสารหนี้ได้รับการทุบในปี 2022 ซึ่งเปิดโอกาสในการเก็บเกี่ยวผลขาดทุนเพื่อลดการขาดทุนและปรับปรุง พอร์ตการลงทุนของ โอกาสในการได้รับผลกำไรที่แข็งแกร่งขึ้นในอนาคต เพียงจำไว้ว่าการเก็บเกี่ยวผลขาดทุนทางภาษีสำหรับพันธบัตรนั้นค่อนข้างแตกต่างจากการเก็บเกี่ยวผลขาดทุนทางภาษีของการขาดทุนของตราสารทุน หากคุณไม่แน่ใจว่าการขาดทุนจากพันธบัตรของคุณเป็นผู้สมัครรับการเสียภาษีหรือไม่ ให้ปรึกษาก ที่ปรึกษาทางการเงิน หรือทนายความภาษี
เคล็ดลับภาษีเคล็ดลับสำหรับการลงทุน
A ที่ปรึกษาทางการเงิน สามารถช่วยให้คุณตัดสินใจได้ดีที่สุดว่าจะรับมือกับการขาดทุนในหลักทรัพย์ตราสารหนี้ในพอร์ตของคุณอย่างไร เครื่องมือฟรีของ SmartAsset จับคู่คุณกับที่ปรึกษาทางการเงินสูงสุดสามคนที่ให้บริการในพื้นที่ของคุณ และคุณสามารถสัมภาษณ์คู่ที่ปรึกษาของคุณโดยไม่มีค่าใช้จ่าย เพื่อตัดสินใจว่าอันไหนที่เหมาะกับคุณ หากคุณพร้อมที่จะหาที่ปรึกษาที่สามารถช่วยให้คุณบรรลุเป้าหมายทางการเงินได้ เริ่มตอนนี้เลย.
ใช้ฟรีของเรา เครื่องคำนวณภาษีเงินได้ เพื่อดูว่าคุณจะเป็นหนี้รัฐบาลกลางเท่าไร
เครดิตรูปภาพ: ©iStock.com/PashaIgnatov, ©iStock.com/SIphotography, ©iStock.com/chingyunsong
โพสต์ คุณไม่มีทางเดาได้เลยว่าคุณสามารถใช้การเก็บเกี่ยวผลขาดทุนทางภาษีกับสินทรัพย์นี้ได้ ปรากฏตัวครั้งแรกเมื่อ บล็อก SmartAsset.
ที่มา: https://finance.yahoo.com/news/surprising-asset-tax-loss-harvesting-140000654.html