สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ (Bloomberg) — Ernst & Young LLP ยอมรับว่าเจ้าหน้าที่ตรวจสอบของบริษัทหลายสิบคนโกงส่วนจริยธรรมของการสอบบัญชีรับอนุญาตที่ผ่านการรับรอง และบริษัทเข้าใจผิดว่าหน่วยงานกำกับดูแลของสหรัฐฯ ตรวจสอบการประพฤติมิชอบดังกล่าว
อ่านมากที่สุดจาก Bloomberg
ก.ล.ต. ประกาศเมื่อวันอังคารว่า EY จะจ่ายค่าปรับ 100 ล้านดอลลาร์ซึ่งเป็นค่าปรับที่ใหญ่ที่สุดเท่าที่เคยมีมาสำหรับ บริษัท ตรวจสอบบัญชี นอกเหนือจากการละเมิดกฎการบัญชีแล้ว EY ไม่ได้ร่วมมือกับส่วนสำคัญของการสอบสวนของผู้กำกับดูแล หน่วยงานกล่าว
พนักงานตรวจสอบของ EY เกือบ 50 คนแชร์คำตอบอย่างไม่เหมาะสมสำหรับส่วนจริยธรรมของการสอบ CPA ระหว่างปี 2017 ถึง 2021 และอีกหลายร้อยคนถูกโกงในหลักสูตรการศึกษาต่อเนื่องระดับมืออาชีพ ก.ล.ต. กล่าว
EY กล่าวในแถลงการณ์ว่าเป็นไปตามคำสั่งระงับข้อพิพาทของ ก.ล.ต. และจะดำเนินการตามขั้นตอนเพิ่มเติมเพื่อปรับปรุงการปฏิบัติตาม
“เรามั่นใจว่าผลลัพธ์ของการดำเนินการจะช่วยส่งเสริมขั้นตอนต่างๆ ที่เราได้ดำเนินการไปแล้วในช่วงหลายปีนับตั้งแต่เกิดสถานการณ์เหล่านี้” บริษัทกล่าว “การแบ่งปันคำตอบในการประเมินหรือการสอบใด ๆ เป็นการละเมิดหลักจรรยาบรรณของเราและไม่ได้รับการยอมรับที่ EY การตอบสนองของเราต่อพฤติกรรมในอดีตที่ไม่สามารถยอมรับได้นั้นละเอียดถี่ถ้วน กว้างขวาง และมีประสิทธิภาพ”
สำนักงาน ก.ล.ต. แจ้งว่าบริษัทไม่ได้มีปัญหากับการโกง ผู้ตรวจสอบบัญชีล้มเหลวในการแก้ไขข้อความเหล่านั้นโดยทันทีเมื่อมีการเริ่มการตรวจสอบภายในในภายหลัง
พนักงาน EY หลายคนรู้ว่าพฤติกรรมของพวกเขาละเมิดจรรยาบรรณของบริษัท แต่บางคนก็ยังทำเพราะพวกเขาไม่สามารถส่งต่อได้ด้วยตนเอง ตามที่สำนักงาน ก.ล.ต. สำนักงาน ก.ล.ต. ได้ลงโทษทางวินัยในท้ายที่สุดและในบางกรณีก็ไล่ออกจากบุคคลที่กระทำความผิดตามที่สำนักงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. ซึ่งกล่าวว่าการสอบสวนยังดำเนินอยู่
“เป็นเรื่องเลวร้ายที่มืออาชีพที่รับผิดชอบในการจับลูกค้าโกงข้อสอบด้านจริยธรรม” Gurbir Grewal หัวหน้าแผนกบังคับใช้กฎหมายของ SEC กล่าวในแถลงการณ์ “น่าตกใจไม่แพ้กันที่ Ernst & Young ขัดขวางการสอบสวนของเราเกี่ยวกับการประพฤติมิชอบนี้”
นอกเหนือจากการบันทึกบทลงโทษแล้ว EY ต้องจ้างที่ปรึกษาสองคนแยกกันเพื่อตรวจสอบนโยบายด้านจริยธรรมและอีกรายเพื่อตรวจสอบความล้มเหลวในการเปิดเผยข้อมูล
บริษัทถูกฟ้องโดยหน่วยงานกำกับดูแลหลักของ Wall Street ในช่วงหลายปีที่ผ่านมา เมื่อเดือนสิงหาคมที่ผ่านมา EY ได้จ่ายเงินประมาณ 10 ล้านดอลลาร์ให้กับ SEC เนื่องจากละเมิดกฎความเป็นอิสระของผู้สอบบัญชี ในปี 2016 มีการลงโทษ 9 ล้านดอลลาร์เพื่อยุติข้อเรียกร้องเกี่ยวกับความสัมพันธ์ที่ไม่เหมาะสมกับลูกค้า
บทลงโทษ ก.ล.ต. บันทึกของ EY ตามมาด้วยค่าปรับ 50 ล้านดอลลาร์ต่อ KPMG LLP ในปี 2019 สำหรับการโกงการสอบการฝึกอบรมภายใน เช่นเดียวกับการเปลี่ยนแปลงงานตรวจสอบที่ผ่านมาหลังจากได้รับข้อมูลที่ถูกขโมยจากสุนัขเฝ้าบ้านในอุตสาหกรรม KPMG ยังยอมรับการกระทำผิดในการตัดสินคดีดังกล่าว
(อัปเดตพร้อมความคิดเห็นจาก EY ในย่อหน้าที่สี่และห้า)
อ่านมากที่สุดจาก Bloomberg Businessweek
© 2022 Bloomberg LP
ที่มา: https://finance.yahoo.com/news/ey-pays-100-million-sec-102204529.html