คุณควรทำการแปลง Roth หรือไม่? สามารถช่วยเรื่องภาษีของคุณได้อย่างไร

มีกลยุทธ์บางอย่างที่จะช่วยลูกค้าที่ขาดทุนจากการลงทุน หนึ่งคือ การแปลง Roth. นี่คือที่ที่คุณโอนสินทรัพย์จากบัญชีเกษียณ เช่น IRA แบบดั้งเดิม 401 (k) หรือ 403 (b) ไปยัง Roth IRA  

Ashton Lawrence ที่ปรึกษาทางการเงินและหุ้นส่วนของ Goldfinch Wealth Management กล่าวว่า "ประโยชน์ที่ยิ่งใหญ่ของการแปลง Roth หลังจากการถอนครั้งใหญ่คือเกือบจะเหมือนกับว่าคุณได้รับ Roth IRA ลดราคาหรือลดราคา 

แต่มีข้อดีที่สำคัญอื่น ๆ นี่คือรูปลักษณ์:

สิทธิประโยชน์ทางภาษี. สมมติว่าลูกค้าของคุณมี IRA แบบดั้งเดิมพร้อมเงินก่อนหักภาษี $100,000 ที่วงเล็บภาษี 32% ใบเรียกเก็บภาษีจะอยู่ที่ 32,000 ดอลลาร์สำหรับการแปลง Roth อย่างไรก็ตาม หากมูลค่าของพอร์ตโฟลิโอลดลงเหลือ 70,000 ดอลลาร์ ภาษีที่ค้างชำระจะอยู่ที่ 22,400 ดอลลาร์ ซึ่งจะช่วยประหยัดได้ 9,600 ดอลลาร์ ค่านี้อาจสูงขึ้นได้หากไคลเอ็นต์ลดลงไปยังวงเล็บปีกกาล่าง 

“โดยการเก็บภาษีจากกองทุนเหล่านี้ในวันนี้และถือครองทรัพย์สินเหล่านั้นจนถึงอายุ 59 ½—ยกเว้นข้อยกเว้นที่น่าสังเกตบางประการ—จะไม่มีการเสียภาษีสำหรับการถอนเงินในอนาคต ไม่มีค่าปรับ 10% และไม่มีการแจกแจงขั้นต่ำเมื่ออายุ 72 ปี” Eric Thompson ผู้อำนวยการกล่าว และที่ปรึกษาความมั่งคั่งที่ Round Table Wealth Management

วงเล็บ. การแปลง Roth โดยทั่วไปจะสมเหตุสมผลหากภาษีของคุณจะเพิ่มขึ้นในอนาคต โปรดทราบว่า พระราชบัญญัติลดภาษีและงาน มีกำหนดจะหมดอายุภายในสิ้นปี 2025 ซึ่งหมายความว่าวงเล็บภาษีจะกลับสู่ระดับก่อนที่รัฐสภาจะผ่านกฎหมาย ตัวอย่างเช่น วงเล็บ 24% จะกลับไปเป็น 28% อัตรา 32% จะไปถึง 33% และวงเล็บ 37% จะกลายเป็น 39.6%

กฎหมายยังคงโครงสร้างเดิมของกรอบภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาเจ็ดรายการ แต่โดยส่วนใหญ่แล้ว กฎหมายได้ปรับลดอัตราดังกล่าวลง อัตราสูงสุดลดลงจาก 39.6% เป็น 37% ในขณะที่วงเล็บ 33% ลดลงเป็น 32%, กลุ่ม 28% เป็น 24%, กลุ่ม 25% เป็น 22% และวงเล็บ 15% เป็น 12%

คุณต้องคำนึงถึงภาษีของรัฐด้วย หากลูกค้าย้ายไปยังรัฐอื่น อาจไม่มีภาษีเงินได้

Larry Harris ผู้อำนวยการฝ่ายภาษีของ Parsec Financial กล่าวว่า "นักวางแผนสามารถใช้ซอฟต์แวร์ที่พิจารณาทั้งอัตราภาษีและผลตอบแทนจากการลงทุนควบคู่ไปกับอายุของผู้เสียภาษีเพื่อช่วยในการวางแผนและให้ข้อมูลเชิงลึกแก่ผู้เสียภาษี 

การแปลงบางส่วน นี่เป็นกลยุทธ์ยอดนิยม เหตุผลก็คือการแปลง Roth จำนวนมากสามารถผลักดันลูกค้าให้อยู่ในวงเล็บภาษีที่สูงขึ้น 

Kevan Melchiorre ผู้ร่วมก่อตั้งและหุ้นส่วนผู้จัดการของ Tenet Wealth Partners กล่าวว่า "ผู้ที่อยู่ในกรอบภาษี 24% ควรระมัดระวังเป็นพิเศษเพราะในวงเล็บถัดไปคือ 32% ซึ่งเท่ากับการเพิ่มขึ้นประมาณ 33%" "การแปลงบางส่วนในช่วงหลายปีที่ผ่านมาสามารถช่วยกระจายภาษีที่อาจเกิดขึ้นได้"

การแปลงจำนวนมากอาจหมายถึงการจ่ายเบี้ยประกันที่สูงขึ้นสำหรับ Medicare Part B และ D ส่วน A ครอบคลุมการรักษาในโรงพยาบาลและการดูแลสุขภาพที่บ้าน ในขณะที่ส่วน B ใช้สำหรับบริการแพทย์ การดูแลผู้ป่วยนอก และการซื้ออุปกรณ์ทางการแพทย์

Catherine Azeles ที่ปรึกษาด้านการลงทุนของ Conrad Siegel กล่าวว่า "แม้ว่าจะไม่ใช่ตัวทำลายข้อตกลง แต่ลูกค้าก็จำเป็นต้องรับรู้

การแปลง Roth อาจส่งผลกระทบต่อการระดมทุนของวิทยาลัย โดยทั่วไป การกระจายจะรวมอยู่ในการคำนวณความช่วยเหลือทางการเงิน 

การวางแผนอสังหาริมทรัพย์ พระราชบัญญัติความปลอดภัย (ชื่อเป็นตัวย่อสำหรับการตั้งค่าทุกชุมชนเพื่อการเพิ่มประสิทธิภาพการเกษียณอายุ) กำหนดให้ผู้รับผลประโยชน์ที่ไม่ใช่คู่สมรสของ IRA แบบดั้งเดิมที่สืบทอดมาเพื่อแจกจ่ายเงินทั้งหมดภายในสิบปี นี่อาจหมายถึงค่าภาษีที่สูงขึ้นมาก พวกเขาจะยิ่งแย่ลงสำหรับผู้รับผลประโยชน์เหล่านั้นที่มีรายได้สูง

แต่ด้วย Roth IRA ไม่มีภาษีที่ต้องชำระ “สำหรับคนที่ไม่ต้องการเงินเหล่านี้ Roth Conversion เป็นเครื่องมือในการส่งต่อความมั่งคั่งให้กับลูกหลาน” Thomas F. Scanlon ที่ปรึกษาทางการเงินของ Raymond James Financial Services กล่าว “สิ่งนี้สามารถแปลเป็นทศวรรษของการเติบโตปลอดภาษี”

ทอม ทอลลี่ เป็นนักเขียนอิสระ นักเขียน และอดีตนายหน้า เขายังเป็นตัวแทนที่ลงทะเบียน ซึ่งช่วยให้เขาเป็นตัวแทนของลูกค้าก่อนกรมสรรพากร