พันธบัตรออมทรัพย์ Series I: สิ่งที่ผู้อ่านต้องการทราบ

แน่นอนว่าไม่มีการลงทุนใดที่สมบูรณ์แบบสำหรับทุกคน แต่พันธบัตรซีรีส์ I มีคุณสมบัติที่น่าสนใจมากมายซึ่งแสดงถึงโอกาสในการลงทุนที่ "ยอดเยี่ยมอย่างยิ่ง" กล่าว

เบอร์ตัน มัลคีล,

ผู้เขียนหนังสือคลาสสิกการลงทุน “A Random Walk Down Wall Street”

ต่อไปนี้คือคำตอบสำหรับคำถามของผู้อ่านบางส่วน รวมถึงคำถามอื่นๆ ที่นักลงทุนอาจมีเกี่ยวกับพันธบัตร 

ถ้าฉันซื้อพันธบัตรออมทรัพย์ Series I ระยะเวลาขั้นต่ำที่ฉันต้องถือไว้คือเท่าไร?

อย่างน้อยหนึ่งปี หากคุณไม่สามารถกักขังเงินไว้ได้นานขนาดนั้น พันธบัตรเหล่านี้ไม่เหมาะสำหรับคุณ แต่ถ้าทำได้ จำไว้ว่าพวกเขาสามารถได้รับดอกเบี้ยต่อไปเป็นเวลา 30 ปี หรือจนกว่าคุณจะตัดสินใจรับเงิน แล้วแต่ว่าจะถึงอย่างใดก่อน หากคุณแลกรับก่อนห้าปี คุณจะเสียดอกเบี้ยในช่วงสามเดือนก่อนหน้า “ตัวอย่างเช่น หากคุณนำพันธบัตร I ออกหลังจาก 18 เดือน คุณจะได้รับดอกเบี้ย 15 เดือนแรก” เว็บไซต์ Treasury กล่าว

ถ้าฉันซื้อตอนนี้ ฉันจะได้รับอัตรา 9.62% นั้นตราบเท่าที่ฉันถือพันธบัตรอยู่หรือไม่?

ไม่ อัตรา 9.62% นั้นเป็นเพียงอัตรารายปีเริ่มต้นสำหรับพันธบัตร I ใหม่ที่ขายตั้งแต่เดือนพฤษภาคมถึงตุลาคมของปีนี้ อัตราดังกล่าว “ใช้กับ 6 เดือนหลังจากทำการซื้อ” เว็บไซต์ Treasury กล่าว “ตัวอย่างเช่น ถ้าคุณซื้อพันธบัตร I ในวันที่ 1 กรกฎาคม 2022 จะใช้ 9.62% จนถึงวันที่ 1 มกราคม 2023 ดอกเบี้ยจะคิดทบต้นทุกครึ่งปี”

กระทรวงการคลังจะรีเซ็ตอัตราทุก ๆ หกเดือนตามสูตรที่เชื่อมโยงกับอัตราเงินเฟ้อ เนื่องจากไม่มีใครรู้แน่ชัดว่าจะเกิดอะไรขึ้นกับอัตราเงินเฟ้อ เราจึงไม่ทราบว่าอัตราเริ่มต้นใหม่จะเริ่มในเดือนพฤศจิกายนวันนี้ที่ใด

โฆษกกระทรวงการคลังกล่าวว่า "การอัพเดทอัตราส่งผลกระทบต่อทั้งพันธบัตรใหม่และที่ออกก่อนหน้านี้ "อัตราดอกเบี้ยแบบผสมที่ใช้กับพันธบัตรออมทรัพย์ Series I จะได้รับการอัปเดตทุก ๆ หกเดือนนับจากวันที่ออกพันธบัตรจนกว่าพันธบัตรจะครบกำหนด" สำหรับรายละเอียดเพิ่มเติมเกี่ยวกับวิธีการรับดอกเบี้ยของพันธบัตร โปรดดูที่ เว็บไซต์กระทรวงการคลัง.

มีการจำกัดจำนวนพันธบัตรที่ฉันได้รับอนุญาตให้ซื้อในแต่ละปีหรือไม่?

ใช่. วงเงินประจำปีคือ $ 10,000 ต่อคนตามที่กระทรวงการคลังระบุ ท่านสามารถซื้อพันธบัตรในรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์ได้จาก Treasurydirect.govและคุณยังสามารถซื้อพันธบัตรกระดาษ I ได้มากถึง $5,000 ต่อปีโดยใช้ your การขอคืนภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง. นอกจากนี้ นักลงทุนจำนวนมากซื้อพันธบัตร Series I ไม่เพียงแต่สำหรับตัวเองแต่ยังเป็นของขวัญสำหรับญาติ เพื่อน และคนอื่นๆ

หากคุณซื้อเป็นของขวัญ มูลค่าการซื้อ “จะนับรวมในขีดจำกัดรายปีของผู้รับ ไม่ใช่ผู้ให้” กระทรวงการคลังกล่าว โฆษกกระทรวงการคลังเมื่อถูกถามว่าจะเพิ่มขีดจำกัดได้หรือไม่: “ไม่มีข้อเสนอใดที่อยู่ระหว่างการพิจารณาที่จะยกเลิกขีดจำกัด” 

ฉันซื้อพันธบัตร Series I มูลค่า 10,000 เหรียญเมื่อปลายปีที่แล้ว ฉันต้องรอถึง 12 เดือนนับจากวันที่ซื้อเพื่อซื้อเพิ่มหรือไม่ หรือฉันสามารถซื้อเพิ่มเมื่อไรก็ได้ในปีนี้

คุณไม่ต้องรอ 12 เดือน คุณสามารถซื้อเพิ่มได้ทุกเมื่อในช่วงปี 2022 โฆษกกระทรวงการคลังกล่าวว่า "ขีดจำกัดการซื้อรายปีมีผลใช้แบบรายปีและจะรีเซ็ตในวันที่ 1 มกราคม"

อัตราดอกเบี้ยโดยทั่วไปได้เพิ่มขึ้นอย่างมาก มูลค่าของพันธบัตรเหล่านี้จะลดลงต่ำกว่าราคาซื้อของฉันหรือไม่?

ไม่ กระทรวงการคลังกล่าวว่ามูลค่าพันธบัตร I ของคุณต้องไม่ต่ำกว่าที่คุณจ่ายสำหรับพวกเขา: "อัตราดอกเบี้ยไม่สามารถต่ำกว่าศูนย์และมูลค่าการไถ่ถอนพันธบัตร I ของคุณไม่สามารถลดลงได้"

ข้อได้เปรียบทางภาษีที่สำคัญที่สุดของพันธบัตรออมทรัพย์คืออะไร?

รายได้ดอกเบี้ยจากพันธบัตรออมทรัพย์ได้รับการยกเว้นภาษีเงินได้ของรัฐและท้องถิ่นทั้งหมด นั่นอาจเป็นจุดดึงดูดที่สำคัญสำหรับนักลงทุนที่มีรายได้สูงจำนวนมากในพื้นที่ที่มีภาษีสูง เช่น แคลิฟอร์เนียและนิวยอร์กซิตี้ (แต่บางรัฐ รวมทั้งฟลอริดา เท็กซัส วอชิงตัน และเนวาดา ไม่มีภาษีเงินได้ของรัฐ) มูลนิธิภาษีมี รายละเอียดเกี่ยวกับภาษีของรัฐ.  

ดอกเบี้ยบางส่วนหรือทั้งหมดอาจไม่รวมอยู่ในภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง แต่ในบางกรณีเท่านั้น “การใช้เงิน เพื่อการศึกษาที่สูงขึ้น อาจทำให้คุณไม่ต้องจ่ายภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางสำหรับดอกเบี้ยของคุณ” ตามกระทรวงการคลัง แต่มีข้อจำกัดที่สำคัญ เช่น ขนาดรายได้ของคุณ และงานพิมพ์อื่นๆ เกณฑ์รายได้มักจะเปลี่ยนแปลงในแต่ละปี ดูรายละเอียดได้ที่ แบบฟอร์ม IRS 8815.

คุณสมบัติที่น่าสนใจอีกประการหนึ่งที่อาจสร้างความประหลาดใจให้กับผู้เสียภาษีบางราย: ผู้ถือพันธบัตรมีความยืดหยุ่นในการตัดสินใจว่าจะรายงานรายได้ดอกเบี้ยเมื่อใด ผู้เสียภาษีส่วนใหญ่เลือกที่จะเลื่อนการรายงานดอกเบี้ยจนกว่าพวกเขาจะยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางสำหรับปีที่พวกเขาได้รับ "มูลค่าพันธบัตรรวมถึงดอกเบี้ย" กระทรวงการคลังกล่าว แต่มีทางเลือกอื่น: รายงานดอกเบี้ยในแต่ละปี ซึ่งอาจเป็นวิธีที่ชาญฉลาดสำหรับผู้ที่มีรายได้ที่ต้องเสียภาษีเพียงเล็กน้อยหรือไม่มีเลย

 สำหรับข้อมูลเพิ่มเติม โปรดดูคำตอบของ TreasuryDirect สำหรับ คำถามที่ตอบบ่อย.

ผู้อ่านถามคำถามเกี่ยวกับการแจกจ่ายเพื่อการกุศลที่มีคุณสมบัติเหมาะสมหรือ QCD ซึ่งเป็นเทคนิคที่ชาญฉลาดด้านภาษีที่นักลงทุนที่มีอายุมากกว่าจำนวนมากใช้เพื่อบริจาคเพื่อการกุศลจากบัญชีเกษียณอายุของบุคคลทั่วไป โดยเฉพาะอย่างยิ่ง ผู้อ่านต้องการทราบว่าผู้เสียภาษีที่ทำการแจกจ่ายเพื่อการกุศลที่มีคุณสมบัติเหมาะสมและมีคุณสมบัติที่จะไม่รวมจำนวนเงินทั้งหมดจากรายได้สามารถหักเงินโอนนั้นในการคืนภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางเป็นการบริจาคเพื่อการกุศลหรือไม่

คำตอบ: ไม่ "คุณไม่สามารถเรียกร้องการหักเงินบริจาคเพื่อการกุศลสำหรับ QCD ใด ๆ ที่ไม่รวมอยู่ในรายได้ของคุณ" IRS กล่าวในสิ่งพิมพ์ 590-B

อย่างไรก็ตาม เทคนิคนี้ยังคงมีประโยชน์สำหรับผู้เสียภาษีที่มีอายุมากกว่าหลายคนด้วยเหตุผลหลายประการ โดยทั่วไปแล้ว QCD จะอนุญาตให้นักลงทุนที่มีอายุ 70 ​​½ ขึ้นไปสามารถโอนเงินได้มากถึง 100,000 ดอลลาร์ต่อปีโดยตรงจาก IRA ไปยังองค์กรการกุศลที่ผ่านการรับรองโดยไม่ต้องมีการโอนที่ต้องเสียภาษี หากทำอย่างถูกต้องและคุณมีอายุ 72 ปีขึ้นไป การโอนนี้จะนับรวมการกระจายขั้นต่ำที่คุณต้องการสำหรับปีนั้น นอกจากนี้ยังไม่รวมอยู่ในรายได้รวมที่ปรับแล้วของคุณ ซึ่งเป็นตัวเลขสำคัญที่อาจส่งผลต่อรายการอื่นๆ มากมายในการคืนภาษีของคุณ

คำเตือน: กองทุนแนะนำโดยผู้บริจาคไม่ถือว่าเป็นองค์กรการกุศลที่มีคุณสมบัติเหมาะสมเพื่อการนี้ 

คุณเฮอร์แมนเป็นนักเขียนในแคลิฟอร์เนีย เขาเคยเป็นคอลัมนิสต์รายงานภาษีของ The Wall Street Journal ส่งความคิดเห็นและคำถามภาษีไปที่ [ป้องกันอีเมล].