ขายทรัพย์สินให้เช่า? นี่คือผลกระทบทางภาษี

ลิซที่รัก: พี่น้องของฉันและฉันกำลังพิจารณาที่จะขายสามเท่า แม่ของเราทำพินัยกรรมให้เราเมื่อเธอเสียชีวิตในปี 2007 ไม่มีการจำนองและครอบครองอย่างเต็มที่ หากเราขาย ผมและภรรยา (อายุมากกว่า 50 ปีทั้งคู่) จะได้เงินประมาณ 200,000 ดอลลาร์ และเราต้องการลดผลกระทบทางภาษีให้น้อยที่สุด เราเป็นเจ้าของบ้านของเราฟรีและชัดเจนและไม่มีหนี้สิน เราต้องการใช้โชคลาภนี้เพื่อช่วยลูกชายของเราซื้อบ้าน เราจะให้ของขวัญเงินสดแก่ลูกสาวด้วย เราไม่มีความสนใจที่จะซื้ออสังหาริมทรัพย์เพื่อการลงทุนอื่นโดยใช้การแลกเปลี่ยน 1031 ข้อเสนอแนะใด ๆ เพื่อลดค่าภาษีของเราให้เหลือน้อยที่สุดจากสถานการณ์ของเรา?

คำตอบ: พูดคุยกับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี เนื่องจากการขายอสังหาริมทรัพย์ให้เช่านั้นซับซ้อนกว่าการขายบ้านส่วนตัวของคุณ

คุณไม่มีสิทธิ์ได้รับการยกเว้นกำไรจากการขายบ้าน 250,000 ดอลลาร์ต่อคน และนอกเหนือจากการจ่ายภาษีกำไรจากการขายหุ้น คุณยังต้องเสียภาษีหักค่าเสื่อมราคา 25% (ค่าเสื่อมราคาคือจำนวนค่าเสื่อมราคาที่คุณตัดออกในระหว่างที่คุณเป็นเจ้าของทรัพย์สิน IRS กำหนดให้คุณชำระภาษีหัก ณ ที่จ่ายเมื่อคุณขาย)

การเพิ่มเงินทุนก้อนใหญ่อาจส่งผลต่อการเงินของคุณในด้านอื่นๆ เช่น เบี้ยประกันภัย Medicare และผู้เชี่ยวชาญสามารถช่วยคุณวางแผนสำหรับสิ่งนั้นได้เช่นกัน

A แลกเปลี่ยน 1031 จะช่วยให้คุณสามารถเลื่อนภาษีสำหรับทรัพย์สินให้เช่าโดยการซื้อทรัพย์สินทดแทนที่คล้ายกัน

ทางออกอีกทางหนึ่งคือการอยู่กับอสังหาริมทรัพย์ มีรายได้ค่าเช่าต่อไป และยกส่วนของคุณให้กับลูก ๆ ของคุณเมื่อคุณเสียชีวิต ส่วนแบ่งของคุณจะได้รับการเลื่อนขั้นตามเกณฑ์ภาษีที่ดี เพื่อให้ทายาทของคุณไม่ต้องเสียภาษีจากผลได้จากทุนที่เกิดขึ้นระหว่างการเป็นเจ้าของของคุณ พวกเขาจะไม่ต้องเผชิญกับภาษีจากการคืนค่าเสื่อมราคาที่คุณจะเป็นหนี้

แต่นั่นไม่ใช่ทางออกที่ดีหากคุณไม่ต้องการเป็นเจ้าของบ้านอีกต่อไปหรือต้องการเงินสดแทน ในกรณีดังกล่าว ผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีสามารถช่วยคุณบันทึกต้นทุนการขาย ค่าธรรมเนียมทางกฎหมาย และค่าใช้จ่ายในการปรับปรุงได้อย่างถูกต้อง ซึ่งสามารถลดภาษีที่เรียกเก็บได้ และอาจแนะนำวิธีอื่นๆ ในการจัดการใบกำกับภาษีของคุณได้

เรื่องราวดำเนินต่อไป

การเปิด IRA สำหรับคู่สมรสที่เกษียณอายุ

ลิซที่รัก: IRAs คู่สมรสเป็นความคิดที่ดีสำหรับคู่สมรสเมื่อคู่สมรสคนหนึ่งเกษียณ แต่อีกคนหนึ่งทำงานอยู่หรือไม่? ฉันอายุ 63 ปีและทำงานเต็มเวลา สามีของฉันอายุ 76 ปีและเกษียณแล้ว ฉันมี Roth IRA; เขาไม่ ฉันบริจาคเงินสูงสุดให้กับ IRA ของฉัน หากเราสร้าง IRA พิธีวิวาห์ให้เขา เราจะสามารถบริจาคได้เหมือนกับ Roth IRA ปกติหรือไม่

คำตอบ: ใช่. โดยปกติแล้วผู้คนจะต้องมีรายได้ เช่น ค่าจ้าง เงินเดือน ค่าคอมมิชชั่น ค่าทิป หรือรายได้จากการประกอบอาชีพอิสระ IRA หรือ Roth IRA หากคุณแต่งงานและทำงาน คุณสามารถบริจาคเงินได้สูงสุดในนามของคู่สมรสที่ไม่ได้ทำงาน ในปี 2023 เงินบริจาคสูงสุดสำหรับผู้มีอายุ 50 ปีขึ้นไปคือ 7,500 ดอลลาร์ ตราบใดที่คุณมีรายได้อย่างน้อย $15,000 ($7,500 คูณสอง) คุณก็สามารถใช้ทั้งสองบัญชีได้สูงสุด

ไม่มีบัญชีพิเศษสำหรับ "คู่สมรส IRA" เพียงแค่เปิด IRA ปกติหรือ Roth IRA ในชื่อของเขา

ข้อมูลเชิงลึกของ HELOC

ลิซที่รัก: เรามีวงเงินสินเชื่อที่อยู่อาศัยผ่านเครดิตยูเนี่ยนของเรา ฉันได้จ่ายมันอย่างจริงจังและจะจ่ายให้หมดภายในสองเดือน นั่นคือหนี้ของเราคนเดียว ฉันกำลังพิจารณาที่จะทิ้งยอดคงเหลือเล็กน้อย ($100) มีค่าใช้จ่าย $7.50 ต่อปีในการขอสินเชื่อ แต่เราสามารถเข้าถึง $200,000 ได้ทันทีโดยไม่ต้องใช้เอกสาร ฯลฯ คุณคิดอย่างไร

คำตอบ: ติดต่อสหภาพเครดิตของคุณและสอบถามว่าจำเป็นต้องรักษายอดคงเหลือเพื่อให้วงเงินเครดิตเปิดอยู่หรือไม่ เพราะโดยปกติแล้วจะไม่เป็นเช่นนั้น

อย่างไรก็ตาม คุณควรทราบว่าโดยปกติแล้ว HELOC จะมีสองช่วง: ช่วง "เบิก" ห้าถึง 10 ปี ซึ่งในระหว่างนั้นคุณสามารถยืมและชำระคืนวงเงินได้มากเท่ากับบัตรเครดิต ตามด้วยระยะเวลาชำระคืน 10 ถึง 20 ปีในระหว่างที่คุณชำระเงินจำนวนใด ๆ ที่ยังค้างชำระ โดยปกติคุณไม่สามารถดึงเงินเพิ่มได้ในระหว่างระยะเวลาการชำระคืน

หาก HELOC ของคุณใกล้ถึงขั้นตอนการชำระคืน คุณสามารถแทนที่ด้วย HELOC ใหม่ที่คุณเปิดทิ้งไว้และไม่ได้ใช้ในกรณีฉุกเฉิน ต้นทุนการปิดมักจะอยู่ในช่วงตั้งแต่ 2% ถึง 5% ของวงเงินกู้ แม้ว่าผู้ให้กู้บางรายจะลดค่าธรรมเนียมเหล่านั้นก็ตาม

Liz Weston นักวางแผนการเงินที่ผ่านการรับรอง เป็นคอลัมนิสต์การเงินส่วนบุคคลของ เนิร์ด วอลเล็ท. สามารถส่งคำถามถึงเธอได้ที่ 3940 Laurel Canyon, No. 238, Studio City, CA 91604 หรือใช้แบบฟอร์ม "ติดต่อ" ที่ asklizweston.com

เรื่องนี้เดิมปรากฏใน ไทม์ส.