Secure 2.0 ช่วยให้ผู้เกษียณชะลอ RMD ไม่ได้หมายความว่าพวกเขาควร

ขนาดตัวอักษร

พื้นที่ พ.ร.บ. Secure 2.0 ให้เงินออม 72 และต่ำกว่าหนึ่งปีก่อนที่คุณจะต้องถอนเงินจากบัญชีเกษียณของคุณ แต่เพียงเพราะคุณสามารถเลื่อนการกระจายขั้นต่ำที่จำเป็น (RMD) ไม่ได้หมายความว่าคุณจำเป็นต้องทำ ที่ปรึกษาทางการเงินกล่าว

เมื่อช่วงปลายปีที่แล้ว กฎหมายเกษียณอายุได้เพิ่มอายุของ RMD เป็น 73 ปีในปี 2023 จากเดิม 72 ปี ตั้งแต่ปี 2033 อายุ RMD จะเพิ่มเป็น 75 ปี

การเปลี่ยนแปลงจะมีผลทันทีกับผู้ที่มีอายุครบ 72 ปีในปีนี้ ซึ่งมิฉะนั้นจะต้องรับ RMD ภายในวันที่ 1 เมษายน 2024 (กรมสรรพากรให้ระยะเวลาผ่อนผันแก่ผู้ที่เริ่มนับเป็นครั้งแรกจนถึงฤดูใบไม้ผลิของปีถัดไป และในครั้งต่อไปทั้งหมด ปี ต้องได้รับ RMD ภายในสิ้นปี) RMD ของคุณคำนวณโดยการหารยอดเงินในบัญชีเกษียณอายุของคุณ ณ วันที่ 31 ธันวาคมของปีก่อนด้วยสิ่งที่ IRS เรียกว่า "ปัจจัยอายุขัย" ของคุณ จำนวนผลลัพธ์จะนับเป็นรายได้ คุณต้องถอนออกจากบัญชีของคุณและคุณจะต้องเสียภาษี กฎ RMD ใช้กับ IRA แบบดั้งเดิมรวมถึงแผนการเกษียณอายุที่นายจ้างสนับสนุน เช่น 401(k)s และ 403(b)s

คนอเมริกันส่วนใหญ่ไม่ต้องรออย่างหรูหรา เนื่องจากพวกเขาต้องการถอนเงินจากบัญชีเกษียณเพื่อดำรงชีพ แต่ในบรรดาคนที่สามารถรอได้ การเลื่อนออกไปไม่ใช่วิธีที่ดีที่สุดเสมอไป หากคุณเลื่อน RMD ออกไปและยอดเงินในบัญชีเกษียณของคุณเพิ่มขึ้น คุณจะต้องถอนเงินจำนวนมากขึ้นในปีหน้า (แม้ว่ายอดเงินในบัญชีของคุณจะคงที่ แต่คุณจะต้องถอนออกมากขึ้นเนื่องจากปัจจัยอายุขัยของคุณจะลดลง) รายได้พิเศษอาจเพิ่มขึ้นไม่เพียงแค่จำนวนเงินที่คุณจ่ายเป็นภาษีเงินได้เท่านั้น แต่ยังรวมถึง เบี้ยประกันเมดิแคร์ของคุณ ลงเส้น

Josh Strange นักวางแผนการเงินที่ได้รับการรับรองและประธานที่ปรึกษาทางการเงิน Good Life ของ NOVA ในเมืองอเล็กซานเดรียกล่าวว่า "กฎง่ายๆ แบบเก่าบางข้อ เช่น คุณควรปล่อยให้บัญชีรอการตัดบัญชีของคุณนานที่สุดเท่าที่จะเป็นไปได้นั้นใช้ไม่ได้เสมอไป" , เวอร์.

หากไม่มีลูกบอลคริสตัลที่แสดงว่าตลาดจะดำเนินการอย่างไรในปีนี้ เป็นไปไม่ได้ที่จะบอกว่าคนปัจจุบันอายุ 72 ปีอาจได้รับประโยชน์จากการเลื่อน RMD ออกไปหนึ่งปีหรือไม่ ปัจจัยอื่นๆ ทั้งหมดเท่ากัน (ผู้เข้าร่วมตลาดสำรวจโดย Barron's คาดว่า S&P 500 จะสิ้นปีสูงกว่าระดับปัจจุบัน) แต่ถ้าปัจจัยอื่นๆ ไม่เท่ากันล่ะ? สมมติว่าคุณอายุ 72 ปี คาดว่าจะเกษียณในปีนี้ และอยู่ในกลุ่มภาษีที่ต่ำกว่าในปีหน้า ในกรณีนั้น การเลื่อน RMD ของคุณไปเป็นปี 2024 น่าจะสมเหตุสมผล ในทางกลับกัน หากคุณวางแผนที่จะขายที่อยู่อาศัยหลักของคุณในปีหน้าและรับรู้ผลกำไรจากเงินทุนมากกว่า 250,000 ดอลลาร์ (หรือ 500,000 ดอลลาร์หากคุณจดทะเบียนสมรสร่วมกัน) คุณอาจต้องการเริ่ม RMDs ของคุณในปีนี้เพื่อหลีกเลี่ยง อาจเพิ่ม RMD ที่ใหญ่ขึ้นให้กับรายได้ในปีหน้าพร้อมกับกำไรจากการลงทุนของคุณ นั่นอาจทำให้ค่าเบี้ยประกันสุขภาพของรัฐบาลสูงขึ้นสำหรับคุณในอนาคต

แทนที่จะรอจนกว่าคุณจะมี RMDs เพื่อวางแผนภาษี คุณจะมีโอกาสที่ดีกว่าในการจัดการผลที่ตามมาทางภาษีหากคุณเริ่มต้นล่วงหน้าหลายปี “ยิ่งเร็วยิ่งดี” Kris Yamano หุ้นส่วนของ Crewe Advisors ใน Scottsdale, Ariz กล่าว การเคลื่อนไหวที่ได้รับความนิยมอย่างหนึ่งคือการทำ Roth Conversion หลังจากที่คุณเกษียณ แต่ก่อนที่คุณจะอายุ RMD คุณอาจจะอยู่ในวงเล็บภาษีที่ต่ำกว่าในช่วงเวลานั้น ดังนั้นการแปลง IRA แบบดั้งเดิมของคุณเป็น Roth IRA—ไม่ว่าจะทั้งหมดในคราวเดียวหรือถูกเซในไม่กี่ปี—หมายความว่าคุณจะต้องเสียภาษีน้อยลงจากจำนวนเงินที่แปลง กว่าถ้า คุณทำได้เมื่อคุณอยู่ในตำแหน่งที่สูงกว่า 

อาจมีประโยชน์ในการถอนออกจากบัญชีเกษียณของคุณก่อนที่คุณจะวางแผน ตัวอย่างเช่น หากการถอนเงินเร็วกว่ากำหนดจะทำให้คุณสามารถเลื่อนการเรียกร้องประกันสังคมออกไปได้จนถึงอายุ 70 ​​ปีเพื่อรับผลประโยชน์ทั้งหมดของคุณ นั่นก็อาจจะคุ้มค่าที่จะพิจารณา Laurence Kotlikoff ศาสตราจารย์ด้านเศรษฐศาสตร์แห่งมหาวิทยาลัยบอสตันซึ่งขายซอฟต์แวร์เพิ่มประสิทธิภาพประกันสังคม วิ่งสถานการณ์ ของคู่สามีภรรยาที่มีรายได้สูงตามสมมุติฐานในช่วงอายุ 60 ต้นๆ ที่วางแผนจะเกษียณและเรียกร้องประกันสังคมเมื่ออายุ 64 ปี ทั้งคู่อาศัยอยู่ในนิวยอร์กและวางแผนที่จะรอจนถึงอายุ 75 ปีเพื่อรับ RMDs การใช้ซอฟต์แวร์ MaxiFi ของเขา เขาพบว่าการรอจนถึงอายุ 75 ปีจะประหยัดภาษีสำหรับสามีภรรยาคู่นี้น้อยกว่าการเริ่มถอนเงินอย่างราบรื่นเมื่ออายุ 64 ปี เนื่องจากการลดภาษีของรัฐนิวยอร์กและเบี้ยประกันภัยเมดิแคร์จะสูงกว่าการเพิ่มภาษีของรัฐบาลกลางที่พวกเขาค้างชำระจาก การถอนเงินก่อนหน้านี้

"นี่เป็นการคำนวณที่ซับซ้อนมาก" Kotlikoff กล่าว “มันเป็นเรื่องเฉพาะบุคคลจริงๆ”

เขียนถึง Elizabeth O'Brien ที่ [ป้องกันอีเมล]