Roth IRA กับ 401 (k): อะไรคือความแตกต่าง?

Roth IRA กับ 401 (k): ภาพรวม

ทั้งสอง Roth IRAs และ 401 (k) วิ เป็นบัญชีออมทรัพย์เพื่อการเกษียณอายุที่ได้รับความนิยมทางภาษีซึ่งช่วยให้การออมของคุณเติบโตปลอดภาษี อย่างไรก็ตาม ข้อแตกต่างเหล่านี้เกี่ยวข้องกับการรักษาทางภาษี ทางเลือกการลงทุน และเงินสมทบจากนายจ้าง

เงินสมทบ 401 (k) จะทำก่อนหักภาษี ซึ่งหมายความว่าจะนำไปฝากก่อนหักภาษีเงินได้ของคุณออกจากเช็คเงินเดือนของคุณ จำนวนเงินนี้สามารถหักลดหย่อนภาษีได้ ซึ่งจะเป็นการลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ อย่างไรก็ตาม ในการเกษียณอายุ การถอนเงินจะถูกเก็บภาษีตามอัตราภาษีเงินได้ในขณะนั้นของคุณ

ในทางกลับกัน ไม่มีการหักภาษีสำหรับการบริจาคให้กับ Roth IRA อย่างไรก็ตาม เงินสมทบและรายได้สามารถถอนได้โดยไม่ต้องเสียภาษีเมื่อเกษียณอายุ

ในสถานการณ์ที่สมบูรณ์แบบ คุณจะใช้ทั้งสองบัญชีเพื่อกันเงินที่สามารถเพิ่มภาษีรอการตัดบัญชีเป็นเวลาหลายปี อย่างไรก็ตาม ก่อนตัดสินใจย้ายดังกล่าว มีกฎหลายข้อ ขีดจำกัดรายได้ และขีดจำกัดการบริจาคที่คุณควรทราบ

Roth IRAs

ความแตกต่างของแบบดั้งเดิม บัญชีเกษียณส่วนบุคคล (IRAs) Roth IRA จัดตั้งขึ้นโดยบุคคลในบริษัทการลงทุน นายจ้างของคุณไม่เกี่ยวข้อง

คุณควบคุม Roth IRA ของคุณและตัวเลือกการลงทุนของคุณไม่ จำกัด ในลักษณะที่ตัวเลือกการลงทุนแผน 401 (k) มักจะเป็น สิ่งนี้ทำให้ผู้ถือ Roth IRA มีอิสระในการลงทุนในระดับที่สูงกว่าพนักงานที่มีแผน 401 (k) (แม้ว่า ค่าธรรมเนียมที่เรียกเก็บสำหรับ 401 (k) s มักจะสูงกว่า).

ตรงกันข้ามกับ 401 (k) เงินหลังหักภาษีจะใช้เพื่อกองทุน Roth IRA ซึ่งหมายความว่าคุณจะไม่ได้รับการหักภาษีในปีที่คุณบริจาค อย่างไรก็ตาม เงินของคุณเติบโตปลอดภาษีและไม่มีการเรียกเก็บภาษีเงินได้จากการแจกแจงที่ผ่านการรับรองในช่วงเกษียณอายุ

ขีด จำกัด การบริจาคของ Roth IRA

วงเงินการบริจาคประจำปีมีขนาดเล็กกว่าบัญชี Roth IRA มากกว่า 401 (k) s ในปี 2023 เงินสมทบประจำปีสูงสุดสำหรับ Roth IRA คือ:

• $ 6,500 หากคุณอายุต่ำกว่า 50 ปี
• $ 7,500 หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป

ขีด จำกัด รายได้ของ Roth IRA

Roth IRA จำกัด การบริจาคของคุณตามรายได้ที่ได้รับ กล่าวอีกนัยหนึ่งว่าคุณสามารถมีส่วนร่วมกับ Roth IRA ได้มากแค่ไหนนั้นขึ้นอยู่กับจำนวนเงินที่คุณได้รับในหนึ่งปี ยิ่งไปกว่านั้น จำนวนเงินสมทบที่อนุญาตยังสามารถลดลงหรือค่อยๆ ลดลงได้จนกว่าจะหมดไป ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับรายได้และสถานะการยื่นภาษีของคุณ (เช่น โสดหรือแต่งงานแล้ว) ขีดจำกัดรายได้เปลี่ยนแปลงทุกปี

2023

บุคคลที่มีสถานะการยื่นภาษีเป็นโสดสามารถบริจาคได้เต็มจำนวนหากรายได้ต่อปีน้อยกว่า 138,000 ดอลลาร์ จำนวนเงินสมทบจะลดลง (ยุติลง) หากรายได้ของคุณอยู่ระหว่าง $138,000 ถึง $153,000 หากคุณมีรายได้มากกว่า 153,000 ดอลลาร์ คุณจะไม่สามารถบริจาคให้กับ Roth IRA ได้

คู่แต่งงานที่ยื่นร่วมกันสามารถบริจาคเงินได้เต็มจำนวนหากทำเงินได้น้อยกว่า 218,000 ดอลลาร์ ช่วงการยุติรายได้อยู่ที่ 218,000 ดอลลาร์ถึง 228,000 ดอลลาร์

2022

สิ่งเหล่านี้เพิ่มขึ้นจากขีดจำกัดในปี 2022 ซึ่งเป็นจำนวนเงินที่ลดลงสำหรับผู้ที่มีรายได้ระหว่าง 129,000 ถึง 144,00 เหรียญสหรัฐหากคุณเป็นโสด และระหว่าง 204,000 ถึง 214,000 เหรียญสหรัฐหากคุณจดทะเบียนสมรสร่วมกัน หากคุณมีรายได้เกินขีดจำกัดเหล่านี้ในปี 2022 คุณจะไม่สามารถมีส่วนร่วมใน Roth ได้

การถอน Roth IRA

คุณสามารถถอนเงินบริจาค Roth IRA ของคุณได้ตลอดเวลาหรือทุกวัยโดยไม่ต้องเสียภาษีหรือค่าปรับ อย่างไรก็ตาม การถอนรายได้อาจต้องเสียภาษีเงินได้และต้องเสียค่าปรับ 10% ขึ้นอยู่กับอายุของคุณและระยะเวลาที่คุณมีบัญชีอยู่

ที่สำคัญไม่เหมือน 401 (k) s Roth IRA ไม่มี การกระจายขั้นต่ำที่จำเป็น (RMD) กฎ ดังนั้น ในช่วงชีวิตของคุณ คุณไม่จำเป็นต้องถอนเงินจากบัญชีของคุณ ถ้าไม่ต้องการเงินในวัยเกษียณก็ฝากไว้ในบัญชีไปทำต่อได้เลย เพื่อเติบโตปลอดภาษี สำหรับผู้รับผลประโยชน์ของคุณ

หากคุณถอนเงิน คุณสามารถหลีกเลี่ยงภาษีและบทลงโทษได้หากบัญชีของคุณมีอายุอย่างน้อยห้าปีและการถอนคือ:

หากคุณไม่ปฏิบัติตามหลักเกณฑ์เหล่านี้ คุณอาจหลีกเลี่ยงค่าปรับ (แต่ไม่ใช่ภาษี) หากมีข้อยกเว้นตามเงื่อนไข.

ด้านล่างนี้เป็นบทสรุปของข้อดีและข้อเสียของ Roth IRA

401(k) แผน

ตั้งชื่อตามมาตรา 401 (k) ของประมวลรัษฎากรภายใน 401 (k) เป็นแผนการเกษียณอายุที่ได้รับการสนับสนุนจากนายจ้าง ในการมีส่วนร่วมใน 401 (k) คุณต้องกำหนดส่วนหนึ่งของเช็คแต่ละเช็คที่ควรเข้าสู่แผน การบริจาคเหล่านี้เกิดขึ้นก่อนหักภาษีเงินได้จากเช็คของคุณ ผลงานสามารถนำไปหักลดหย่อนภาษีได้

ตัวเลือกการลงทุนระหว่างแผน 401 (k) ที่แตกต่างกันอาจแตกต่างกันอย่างมากขึ้นอยู่กับผู้ให้บริการแผน โดยทั่วไปแล้ว แผนเสนอการผสมผสานของ กองทุนรวม และ กองทุนซื้อขายแลกเปลี่ยนซึ่งประกอบด้วยตระกร้าหลักทรัพย์หรือหุ้น

อย่างไรก็ตาม ไม่ว่าคุณจะเลือกกองทุนใด (หรือกองทุนใด) กำไรจากการลงทุนจะไม่ถูกเก็บภาษีโดย สรรพากรบริการ (IRS) จนกว่าเงินจะถูกถอนออก (ในขณะที่การถอนเงิน Roth IRA จะไม่ถูกเก็บภาษี)

โดยเฉพาะอย่างยิ่ง 401 (k) มีข้อ จำกัด การบริจาคที่สูงกว่า Roth IRA มาก

401 (k) ขีด จำกัด การบริจาค

ขีด จำกัด การบริจาคในปี 2023 มีดังนี้:

• $22,500 หากคุณอายุต่ำกว่า 50 ปี (เพิ่มจาก $20,500 ในปี 2022)
• $30,000 ซึ่งรวมค่าเผื่อ a สมทบทุน เพิ่มอีก $7,500 หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป เงินสมทบที่เพิ่มขึ้นจาก 6,500 ดอลลาร์ในปี 2022 ซึ่งรวมเป็น 27,000 ต่อปี

401 (k) การจับคู่นายจ้าง

โดยรวมแล้ว แผน 401(k) มีประโยชน์มากที่สุด เมื่อนายจ้างเสนอการแข่งขัน. การจับคู่หมายความว่านายจ้างให้เงินเพิ่มเติมในบัญชี 401(k) ของคุณ การจับคู่มักจะเป็นเปอร์เซ็นต์ของผลงานของคุณ สูงถึงเปอร์เซ็นต์ของเงินเดือนของคุณ

ตัวอย่างเช่น นายจ้างของคุณอาจจับคู่ 50% ของเงินสมทบของคุณ มากถึง 6% ของเงินเดือนของคุณ การจับคู่ของนายจ้างจะไม่นับรวมในวงเงินการบริจาคของคุณ แต่ IRS จะจำกัดจำนวนเงินทั้งหมดที่สามารถเข้าสู่ 401 (k) ของคุณในแต่ละปี (ผลงานของคุณบวกกับการจับคู่)

สำหรับปี 2023 และ 2022 ขีดจำกัดการบริจาครวมกัน สำหรับ 401(k) มีดังนี้

2023

• เงินสมทบทั้งหมด $66,000 รวมถึงการจับคู่ของนายจ้าง หากคุณอายุต่ำกว่า 50 ปี
• $ 73,500 หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไปรวมถึงเงินช่วยเหลือที่ตามมา
• 100% ของเงินเดือนของคุณ

2022

• เงินสมทบทั้งหมด 61,000 เหรียญหากคุณอายุต่ำกว่า 50
• 67,500 เหรียญสหรัฐ หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป รวมทั้งเงินสมทบที่ได้รับ $6,500
• 100% ของเงินเดือนของคุณ (หากน้อยกว่าวงเงินดอลลาร์)

401(k) และภาษี

คุณได้รับการลดหย่อนภาษีเมื่อคุณมีส่วนร่วมใน 401 (k) นั่นเป็นเพราะคุณสามารถหักเงินสมทบของคุณเมื่อคุณยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้ ซึ่งจะช่วยลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ ซึ่งสามารถประหยัดเงินได้

คุณจะจ่ายภาษีหลังจากคุณถึงวัยเกษียณและเริ่มถอนตัวออกจากแผน การถอนเงินเหล่านี้เรียกว่า การกระจาย และอยู่ภายใต้ ภาษีเงินได้ในอัตราภาษีปัจจุบันของคุณ. หากคุณคิดว่ารายได้ของคุณจะสูงขึ้นเมื่อคุณเกษียณ คุณอาจต้องวางแผนล่วงหน้า เนื่องจากรายได้ทั้งหมดจากการแจกจ่ายของคุณจะถูกหักภาษี

401(k) ต้องการการแจกแจงขั้นต่ำ

หากคุณมี 401 (k) คุณต้องเริ่มใช้การแจกแจงขั้นต่ำ (RMD) ที่กำหนดในช่วงอายุที่กำหนด RMD ของคุณคือจำนวนเงินขั้นต่ำที่ต้องถอนในแต่ละปีจากบัญชี 401 (k) ของคุณเมื่อคุณเกษียณ

กล่าวอีกนัยหนึ่งคุณไม่สามารถทิ้งเงินทั้งหมดไว้ใน 401 (k) หากคุณทำเช่นนั้น คุณจะต้องเสียค่าปรับภาษี 50% จากจำนวนเงิน RMD ที่ยังไม่ได้ถอนออก

คุณต้องเริ่มรับการแจกแจงขั้นต่ำตามที่กำหนดภายในวันที่ 1 เมษายนของปีถัดจากปีที่คุณอายุ 73 ปี (อายุ 70½ ถ้าเกิดก่อนวันที่ 1 กรกฎาคม 1949) หรือปีที่คุณเกษียณ แล้วแต่ว่าจะถึงอย่างใดภายหลัง

ต่อไปนี้เป็นข้อดีและข้อเสียของแผน 401 (k) อย่างรวดเร็ว

ความแตกต่างที่สำคัญ

นี่คือบทสรุปของความแตกต่างระหว่าง Roth IRA และ 401 (k)