การเปลี่ยนแปลงสูตร RMD เป็นครั้งแรกในทศวรรษ

กรมสรรพากรมีข่าวดีสำหรับผู้เกษียณอายุที่เริ่มต้นในปี 2022: ขณะนี้คุณสามารถเก็บเงินได้มากขึ้นในบัญชีเกษียณอายุรอการตัดบัญชีด้วยการแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น (RMDs)

นับเป็นครั้งแรกในรอบ 20 ปี Internal Revenue Service ได้ปรับปรุงตารางคณิตศาสตร์ประกันภัยที่กำหนดจำนวนคนที่ต้องถอนออกจากบัญชีเกษียณอายุตั้งแต่อายุ 72 ปี ตารางใหม่ซึ่งขณะนี้คาดการณ์อายุขัยที่ยาวขึ้นถูกนำมาใช้ เพื่อคำนวณ RMD จากบัญชีเกษียณส่วนบุคคล 401 (k) และยานพาหนะเพื่อการออมเพื่อการเกษียณอายุอื่น ๆ ในแต่ละปี สำหรับความช่วยเหลือในการวางแผน RMD และตอบสนองความต้องการรายได้หลังเกษียณของคุณ ให้พิจารณาทำงานร่วมกับที่ปรึกษาทางการเงิน

RMD คืออะไรและคำนวณอย่างไร?

ประโยชน์หลักประการหนึ่งของบัญชีเกษียณอายุคือข้อได้เปรียบทางภาษีที่จัดหาให้ IRA แบบดั้งเดิมและ 401 (k) ช่วยให้ผู้เกษียณอายุสามารถเลื่อนภาษีได้จนกว่าจะถอนเงินออกจากบัญชีของตน ซึ่งช่วยให้เงินเติบโตต่อไปในอัตราที่เร็วขึ้นเมื่อเวลาผ่านไป อย่างไรก็ตาม คุณสามารถเลื่อนภาษีได้เป็นเวลานานเท่านั้น เพื่อจำกัดคุณไม่ให้เก็บเงินไว้ในบัญชีเกษียณอายุอย่างไม่มีกำหนด IRS กำหนดให้คุณต้องถอนเงินจำนวนหนึ่งในแต่ละปีเมื่อคุณถึงอายุที่กำหนด

ก่อนหน้านี้ คุณต้องเริ่มถอนเงินจาก IRA หรือแผนการเกษียณอายุที่ได้รับการสนับสนุนจากนายจ้างเมื่ออายุครบ 70.5 ปี แต่พระราชบัญญัติความปลอดภัยปี 2019 ได้ทำการเปลี่ยนแปลงครั้งสำคัญเมื่อ RMDs เริ่มต้นขึ้น หากคุณอายุครบ 70.5 ปีในปี 2019 ตามกฎก่อนหน้านี้และคุณต้องทำ RMD ครั้งแรกภายในวันที่ 1 เมษายน 2020 แต่ถ้าคุณอายุครบ 70.5 ในปี 2020 หรือหลังจากนั้น คุณต้องใช้ RMD แรกของคุณภายในวันที่ 1 เมษายนของปีถัดไป ถึง 72

ผู้ที่มีบัญชีดังต่อไปนี้จะต้องได้รับ RMDs:

สิ่งสำคัญคือต้องจำไว้ว่า Roth IRA ไม่อยู่ภายใต้ RMD

การคำนวณ RMD ของคุณนั้นค่อนข้างง่าย ขั้นแรก ค้นหามูลค่าตลาดของบัญชีเกษียณอายุของคุณ ณ วันที่ 31 ธันวาคม จากปีที่แล้ว จากนั้นหารค่านั้นด้วยตัวเลขระยะเวลาการแจกจ่ายที่สอดคล้องกับอายุของคุณใน IRS Uniform Lifetime Table

เรื่องราวดำเนินต่อไป

ตัวอย่างเช่น ผู้เกษียณอายุ 72 ปีที่มีเงิน 500,000 ดอลลาร์ใน IRA ของเธอจะหาร 500,000 ดอลลาร์ด้วยตัวเลขระยะเวลาการแจกจ่ายของเธอ ซึ่งเท่ากับ 27.4 ด้วยเหตุนี้ เธอจะต้องถอนเงินอย่างน้อย 18,248 ดอลลาร์จาก IRA ของเธอในปี 2022

ทำไมสูตร RMD ใหม่จึงดีสำหรับผู้เกษียณอายุ

ด้วยกรมสรรพากรเพิ่มอายุขัยเฉลี่ยจาก 82.4 เป็น 84.6 ผู้เกษียณอายุจะต้องกระจายสินทรัพย์ของตนไปอีกหลายปี ด้วยเหตุนี้ RMDs ที่เริ่มต้นในปี 2022 จะน้อยกว่าที่อยู่ภายใต้สูตรก่อนหน้านี้ซึ่งมีมาตั้งแต่ปี 2002

นี่เป็นข่าวดีสำหรับผู้เกษียณอายุหรือใครก็ตามที่อยู่ภายใต้ RMDs ด้วยการถอนเงินที่น้อยกว่าในแต่ละปี ทรัพย์สินเพื่อการเกษียณอายุของคุณจะยังคงอยู่ในบัญชี IRA, 401 (k) หรือภาษีรอการตัดบัญชี RMD ที่มีขนาดเล็กลงจะช่วยลดภาระภาษีของคุณและอาจทำให้คุณลดหย่อนภาษีได้

ภายใต้ตารางอายุขัยของเครื่องแบบฉบับที่แล้ว หญิงวัย 72 ปีที่มีเงิน $500,000 ใน 401(k) ของเธอจะต้องถอนเงิน 19,531 ดอลลาร์ ($ 500,000/25.6) ในช่วงปีแรกของการรับ RMD นั่นคือมากกว่า 1,283 ดอลลาร์ที่จะต้องเสียภาษีเงินได้เมื่อเทียบกับการถอนขั้นต่ำที่น้อยกว่าที่จำเป็นภายใต้ตารางที่แก้ไข

ในขณะเดียวกัน ชายวัย 72 ปีที่มีเงิน 2 ล้านดอลลาร์ในบัญชีเกษียณอายุจะต้องถอนเงิน 78,125 ดอลลาร์ภายใต้สูตรเก่า (2 ล้านดอลลาร์/25.6) อย่างไรก็ตาม สูตรที่อัปเดตส่งผลให้ RMD เริ่มต้นเพียง 72,992 ดอลลาร์ (2 ล้านเหรียญสหรัฐ/27.4 ดอลลาร์) ซึ่งหมายความว่าผู้เกษียณอายุรายนี้จะเก็บภาษีรอการตัดบัญชีเพิ่มขึ้นอีก 5,133 ดอลลาร์ในบัญชีเกษียณของเขา

บรรทัดด้านล่าง

เป็นครั้งแรกนับตั้งแต่ปี 2002 กรมสรรพากรได้ปรับปรุงตารางคณิตศาสตร์ประกันภัยที่กำหนดจำนวนเงินที่บุคคลต้องถอนออกจาก IRA หรือ 401 (k) ในช่วงอายุที่กำหนด แม้ว่าพระราชบัญญัติการรักษาความปลอดภัยจะเปลี่ยนอายุ RMD จาก 70.5 เป็น 72 แต่ Uniform Lifetime Table ที่อัปเดตได้ลดขนาดของ RMD ลง ช่วยให้คุณเก็บทรัพย์สินไว้ในบัญชีรอการตัดบัญชีได้มากขึ้น แน่นอน RMDs เป็นเพียงจำนวนเงินขั้นต่ำที่ต้องถอนออกในแต่ละปี คุณสามารถถอนตัวออกจาก IRA หรือ 401 (k) ได้มากขึ้น แต่อย่าลืมว่ายิ่งการแจกจ่ายมากเท่าไร ใบกำกับภาษีของคุณก็จะยิ่งมากขึ้นเท่านั้น

เคล็ดลับในการถอนสินทรัพย์เพื่อการเกษียณอายุ

• ที่ปรึกษาทางการเงินสามารถเป็นแหล่งข้อมูลที่เชื่อถือได้เมื่อต้องวางแผนสำหรับขั้นตอนการลดการสะสมของคุณ การหาที่ปรึกษาทางการเงินที่มีคุณภาพไม่ใช่เรื่องยาก เครื่องมือฟรีของ SmartAsset จะจับคู่คุณกับที่ปรึกษาทางการเงินสูงสุดสามคนในพื้นที่ของคุณ และคุณสามารถสัมภาษณ์คู่ที่ปรึกษาของคุณโดยไม่มีค่าใช้จ่ายเพื่อตัดสินใจว่าอันไหนที่เหมาะกับคุณ หากคุณพร้อมที่จะหาที่ปรึกษาที่สามารถช่วยให้คุณบรรลุเป้าหมายทางการเงินได้ เริ่มต้นเลย

• การคาดการณ์ค่าใช้จ่ายและอัตราการใช้จ่ายของคุณเป็นองค์ประกอบสำคัญของการวางแผนเกษียณอายุ นักวิจัยจากศูนย์วิจัยเพื่อการเกษียณอายุที่วิทยาลัยบอสตันระบุว่าครัวเรือนที่เกษียณอายุโดยเฉลี่ยลดการใช้จ่ายลง 1.5-1.6% ต่อปีตลอดการเกษียณอายุ นั่นหมายความว่า การบริโภคในครัวเรือนลดลงในแต่ละปีโดยเฉลี่ย 0.75-0.80% สำหรับผู้เกษียณอายุ ซึ่งเพิ่มขึ้นเป็นตัวเลขสองหลัก 20 ปีในการเกษียณ เครื่องคำนวณงบประมาณของ SmartAsset สามารถช่วยให้คุณติดตามค่าใช้จ่ายรายเดือนของคุณได้

เครดิตภาพ: ©iStock.com/Ridofranz Seisa, ©iStock.com/katleho, ©iStock.com/PeopleImages

โพสต์ ข่าวดีสำหรับผู้เกษียณอายุ: การเปลี่ยนแปลงสูตร RMD เป็นครั้งแรกในรอบหลายทศวรรษ ปรากฏครั้งแรกบนบล็อก SmartAsset