ข้อผิดพลาดในการแจกจ่ายขั้นต่ำที่จำเป็นเพื่อหลีกเลี่ยง

เมื่อคุณเข้าใกล้อายุ 72 ปี ก็ถึงเวลาที่จะเริ่มคิดถึงการแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น (RMDs) จากบัญชีเกษียณของคุณ เช่น 401 (k) วิ, 403(ข)ส และ บัญชีเกษียณส่วนบุคคล (ไออาร์เอ). มีกฎและข้อกำหนดมากมายเกี่ยวกับการถอนเงินที่ได้รับมอบอำนาจเหล่านี้ที่ต้องทราบ—ไม่ต้องพูดถึงการแบ่งสาขาภาษี

เพื่อหลีกเลี่ยงความผิดพลาดที่ก่อให้เกิดค่าใช้จ่ายสูง เช่น การถอนเงินผิดจำนวนหรือลืมรับการแจกจ่ายไปพร้อมกัน คุณควรวางแผนระยะยาวซึ่งกำหนดตารางเวลาการแจกจ่ายการเกษียณอายุของคุณ

การกระจายขั้นต่ำที่จำเป็นคืออะไร?

RMD เป็นคำสั่งถอนเงินประจำปีที่ได้รับคำสั่งจาก บัญชีเกษียณ เช่น ไออาร์เอ หรือ 401(k) เป็นจำนวนเงินขั้นต่ำที่คุณต้องถอนออกหลังจากถึงอายุที่กำหนดเพื่อให้เป็นไปตามกฎหมายภาษีของรัฐบาลกลาง

“หลังจากที่คุณอายุครบ 72 ปี IRS กำหนดให้คุณแจกจ่ายเงินออมเพื่อการเกษียณอายุบางส่วนในแต่ละปีจากบัญชีเกษียณอายุที่มีคุณสมบัติเหมาะสม เช่น 401(k), 403(b) และ IRAs ส่วนใหญ่” Sri Reddy รองประธานอาวุโสฝ่ายการเกษียณอายุกล่าว โซลูชันสำหรับ Principal Financial Group “อย่างไรก็ตาม มีข้อยกเว้นบางประการที่เข้าเกณฑ์สำหรับความล่าช้า ถ้าใครยังคงทำงานเมื่ออายุ 72 ปี และพวกเขาไม่ได้เป็นเจ้าของธุรกิจมากกว่า 5% พวกเขาสามารถรอเพื่อเริ่ม RMD ได้จนถึงวันที่ 1 เมษายน ถัดจากปีที่เกษียณอายุ ”

Roth IRAs ซึ่งได้รับการสนับสนุนด้วยเงินหลังหักภาษีถือเป็นข้อยกเว้นอีกประการหนึ่งสำหรับกฎการแจกจ่าย ไม่มีการแจกจ่ายขั้นต่ำที่จำเป็นสำหรับบัญชีเหล่านี้ ซึ่งหมายความว่าเจ้าของดั้งเดิมสามารถเหลือเงินไว้ใน IRA ได้ตลอดอายุการใช้งานหากต้องการ

สำหรับอื่น ๆ การออมเพื่อการเกษียณ ต้องมีการแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็นในช่วงเกษียณอายุไม่ว่าคุณจะต้องการเงินหรือไม่ก็ตาม

“การรับ RMD เป็นงานประจำสำหรับผู้เกษียณอายุจำนวนมาก แต่มีบางสถานการณ์ที่คุณควรพิจารณาตัวเลือกของคุณให้มากขึ้น” Melissa Shaw ที่ปรึกษาด้านการบริหารความมั่งคั่งของ TIAA กล่าว

ข้อผิดพลาดที่ควรหลีกเลี่ยงด้วยการแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น

1. ชะลอ RMD แรกของคุณ

โดยทั่วไป คุณจะต้องรับ RMD ภายในวันที่ 31 ธันวาคมของทุกปี อย่างไรก็ตาม ในปีแรกหลังจากที่คุณอายุครบ 72 ปีและเกษียณอายุ คุณมีเวลาถึงวันที่ 1 เมษายนของปีถัดไปในการรับการแจกจ่ายครั้งแรกของคุณ

เรื่องราวดำเนินต่อไป

แต่ถ้าคุณใช้ประโยชน์จากเส้นตายที่ขยายออกไป คุณจะต้องใช้การกระจายสองครั้งภายในกรอบเวลา 12 เดือน เนื่องจากคุณยังคงต้องใช้การกระจายขั้นต่ำประจำปีครั้งต่อไปภายในวันที่ 31 ธันวาคมของปีนั้น

การใช้ RMD สองครั้งในหนึ่งปีอาจส่งผลกระทบต่อรายได้ต่อปีของคุณ เนื่องจากการกระจายภาษีจะต้องเสียภาษีเหมือนรายได้ทั่วไป รายได้มากเกินไปในหนึ่งปีจาก บัญชีเกษียณ อาจทำให้คุณอยู่ในวงเล็บภาษีที่สูงขึ้น

2. ลืมรับ RMD ของคุณ 

ข้อผิดพลาดทั่วไปอีกประการหนึ่งคือการลืมรับ RMD ของคุณ กรมสรรพากรประเมินค่าปรับ 50% สำหรับจำนวนเงิน RMD หากคุณไม่ดำเนินการตามกำหนดเวลาประจำปี

“นี่คือจุดโทษที่หลีกเลี่ยงไม่ได้โดยสิ้นเชิง” ชอว์กล่าว “สถาบันการเงินส่วนใหญ่ให้ทางเลือกแก่คุณในการตั้งค่าการถอน RMD อัตโนมัติในแต่ละปี การถอนเหล่านี้สามารถตั้งค่าเป็นการกระจายรายเดือนได้ หากคุณต้องการแทนที่รายได้ การกระจายรายครึ่งปี การกระจายรายไตรมาส หรือการกระจายรายปี การถอน RMD ของคุณโดยอัตโนมัติเป็นวิธีที่ดีเพื่อให้แน่ใจว่าจะได้รับการดูแล แม้ว่าคุณจะลืมมันไปก็ตาม”

3. ผสมแผนประเภทเพื่อตอบสนอง RMDs

สำหรับผู้ที่มีบัญชีเกษียณหลายประเภท สิ่งสำคัญคือต้องเข้าใจกฎเกี่ยวกับการแจกแจงรายปีสำหรับแต่ละบัญชี สิ่งสำคัญที่สุดคือคุณไม่ได้รับอนุญาตให้ใช้การถอนเงินจากที่ต่างๆ ชนิด ของบัญชีเกษียณอายุ เช่น ไออาร์เอ และ 401 (k)—เพื่อให้เป็นไปตามเกณฑ์ RMD ประจำปีสำหรับ หนึ่ง ของบัญชีเหล่านั้น

ตัวอย่างเช่น คุณไม่สามารถถอนเงินจากทั้ง IRA แบบดั้งเดิมได้ และ 401(k) ของคุณ เพื่อให้เป็นไปตามข้อกำหนด RMD สำหรับ IRA แบบดั้งเดิมของคุณ ในทางกลับกัน หากคุณมีบัญชีเกษียณอายุหลายบัญชีที่เป็นประเภทเดียวกัน เช่น IRA แบบดั้งเดิมหลายบัญชี คุณสามารถใช้การถอนผ่านบัญชีเหล่านั้นเพื่อให้ตรงกับ RMD ประจำปีของคุณสำหรับหนึ่งบัญชี

“ถ้าใครมีบัญชี IRA แบบดั้งเดิมมากกว่าหนึ่งบัญชี พวกเขาสามารถรับ IRA RMD ทั้งหมดจากหนึ่งใน IRA หรือจากทั้งสองอย่างรวมกัน” Reddy อธิบาย

นอกจากนี้ยังมีความแตกต่างที่ต้องทำความเข้าใจเกี่ยวกับแผนการจ้างงานที่คุณมีกับนายจ้างเก่าที่คุณอาจเคยทำงานด้วยตลอดอาชีพการงานของคุณ ที่นี่มีความแตกต่างเฉพาะที่ต้องปฏิบัติตามอย่างระมัดระวัง

“สำหรับผู้ที่มีแผนเกษียณอายุที่นายจ้างสนับสนุนจากนายจ้างเก่า จะต้องนำ RMD มาจากแผนดังกล่าวโดยตรง หากพวกเขามีแผนเกษียณอายุเดิมมากกว่าหนึ่งแผน ก็จำเป็นต้องแยก RMD จากแต่ละแผนโดยไม่ได้รับอนุญาตให้รวมเข้าด้วยกัน” Reddy กล่าวเสริม

4. รวม RMDs กับคู่สมรสของคุณ 

แม้ว่าจะมีผลประโยชน์ทางการเงินมากมายที่ต้องพิจารณาในฐานะส่วนหนึ่งของการแต่งงาน แต่บัญชีเกษียณจะต้องจัดทำเป็นรายบุคคล พวกเขาไม่ได้ร่วมกัน สินทรัพย์. และความเป็นจริงนั้นส่งผลต่อวิธีจัดการ RMD บ่อยครั้ง คู่สามีภรรยาคิดว่าพวกเขาสามารถแยกส่วนที่จำเป็นทั้งปีออกจากบัญชีของคู่สมรสคนใดคนหนึ่งได้ แต่นั่นไม่ใช่กรณี

“สิ่งนี้จะถูกมองว่าเป็นการแจกจ่ายที่พลาดไปสำหรับคู่สมรสที่ไม่ได้ถอนตัว โดยเปิดใช้งานแนวทางปฏิบัติด้านภาษีสรรพสามิต 50% สำหรับการแจกจ่ายนั้น” เรดดี้กล่าว “เช่นเดียวกัน การกระจายที่มากขึ้นจากคู่สมรสที่ถอนตัวอาจมีผลกระทบทางภาษีหลายประการ รวมถึงความเป็นไปได้ที่จะผลักดัน [รายได้ประจำปี] ไปสู่กลุ่มรายได้ที่แตกต่างกัน”

5. ถอนเงินผิด 

สุดท้าย สิ่งสำคัญคือต้องคำนวณ RMD ของคุณอย่างถูกต้อง ตัวอย่างเช่น การถอนเงินน้อยกว่า RMD ของคุณ อาจส่งผลให้ถูกปรับภาษีสูงถึง 50% ของจำนวนเงินที่คุณต้องถอน มีเครื่องคำนวณ RMD ทางออนไลน์ที่สามารถช่วยคุณจัดการงานที่ซับซ้อนในการกำหนดจำนวนเงินที่ถอนที่ถูกต้อง

ที่สำคัญที่สุด คุณต้องคำนวณ RMD ประจำปีของคุณโดยใช้ยอดเงินในบัญชี ณ วันที่ 31 ธันวาคมของปีที่แล้ว แต่นั่นไม่ใช่การพิจารณาเพียงอย่างเดียว

“RMDs คำนวณโดยการหารยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคมของแต่ละบัญชีตามอายุขัย ซึ่งประมาณโดยตารางอายุขัยของ IRS” เรดดี้อธิบาย “เมื่อผู้เกษียณมีอายุมากขึ้นและอายุขัยลดลง ค่า RMD ก็จะเพิ่มขึ้น ตัวอย่างเช่น เมื่ออายุ 90 ปี จำนวนเงินที่ถอนได้เกือบ 10% ของมูลค่าบัญชี”

กรมสรรพากรจัดให้ แผ่นงานเพื่อช่วยในการคำนวณเหล่านี้ นอกจากนี้ สถาบันการเงินหลายแห่งยังคำนวณ RMD สำหรับผู้เข้าร่วมแผน แต่เจ้าของบัญชียังคงต้องรับผิดชอบในการถอนเงินในจำนวนที่ถูกต้อง

วางแผนระยะยาวสำหรับการกระจายขั้นต่ำที่จำเป็น

หนึ่งในวิธีที่ดีที่สุดในการติดตาม RMD ของคุณและจัดการใบกำกับภาษีที่เกี่ยวข้องกับการถอนเงินของคุณคือการพัฒนาแผนระยะยาวในการแมปการกระจายของคุณ นี่เป็นสิ่งสำคัญอย่างยิ่งหากคุณมีบัญชีเกษียณอายุหลายบัญชีที่คุณจะต้องเล่นกล

การพูดคุยกับที่ปรึกษาทางการเงินจะมีประโยชน์ในการพัฒนาแผนประเภทนี้

“เมื่อพิจารณาแผนระยะยาว สิ่งสำคัญคือต้องคำนึงถึงความต้องการขั้นพื้นฐาน ค่าใช้จ่ายด้านการดูแลสุขภาพที่อาจเกิดขึ้น และรูปแบบการใช้ชีวิตในวัยเกษียณที่คุณต้องการ” Reddy กล่าว “สิ่งนี้จะช่วยให้คุณเข้าใจแผนการเบิกจ่ายของคุณเมื่อถึงเวลาที่ต้องรับ RMD ทุกปี การพิจารณาเหล่านี้ควรได้รับการพิจารณาในช่วงห้าปีหรือมากกว่านั้นที่นำไปสู่การเกษียณอายุที่คุณเสนอ”

การพกพา

การกระจายขั้นต่ำที่จำเป็นอาจมีผลกระทบอย่างมากต่อรายได้หลังเกษียณของคุณ หากคุณพลาดกำหนดเวลาการถอนเงินหรือถอนจำนวนเงินที่ไม่ถูกต้อง อาจก่อให้เกิดผลกระทบที่มีค่าใช้จ่ายสูง รวมถึงค่าปรับทางภาษี 50% สำหรับ RMD ของคุณและทำให้คุณเข้าสู่ช่วงภาษีที่สูงขึ้นสำหรับปี การทำความเข้าใจกฎและข้อบังคับเกี่ยวกับวิธีที่คุณปฏิบัติตาม RMD ประจำปีจากบัญชีเกษียณประเภทต่างๆ ก็มีความสำคัญเช่นกัน

การสร้างแผนระยะยาวที่วางแผนว่า RMD ของคุณจะถูกจัดการอย่างไรและเมื่อใดจะถูกนำไปใช้สามารถช่วยคุณหลีกเลี่ยงข้อผิดพลาดที่มีราคาแพงได้

เรื่องนี้เดิมเป็นจุดเด่นบน Fortune.com

เพิ่มเติมจากฟอร์จูน:
ผู้ที่ไม่ฉีดวัคซีนโควิดมีความเสี่ยงสูงต่ออุบัติเหตุจราจร
Elon Musk กล่าวว่าการถูกแฟน ๆ ของ Dave Chapelle โห่ 'เป็นครั้งแรกในชีวิตจริงของฉัน' บ่งบอกว่าเขาตระหนักถึงการสร้างฟันเฟือง
Gen Z และคนรุ่นมิลเลนเนียลพบวิธีใหม่ในการซื้อกระเป๋าถือและนาฬิกาสุดหรู—อาศัยอยู่กับพ่อและแม่
บาปที่แท้จริงของ Meghan Markle ที่สาธารณชนชาวอังกฤษไม่สามารถให้อภัยได้และชาวอเมริกันไม่สามารถเข้าใจได้