เงินปันผลที่ผ่านการรับรองและไม่ผ่านการรับรอง: อะไรคือความแตกต่าง?

หลายคนสงสัยว่าควรลงทุนในเงินปันผลที่มีคุณสมบัติหรือไม่และแตกต่างกันอย่างไร ความแตกต่างที่ใหญ่ที่สุดคือวิธีเก็บภาษีแต่ละรายการ เพื่อช่วยคุณกำหนดว่าหุ้นใดที่จ่ายเงินปันผลอาจมีอยู่ในพอร์ตโฟลิโอของคุณ คุณควรตรวจสอบงบการเงินของบริษัท ผลตอบแทนจากเงินปันผล โอกาสสำหรับอนาคต และการยอมรับความเสี่ยงของคุณเอง นอกจากนี้คุณยังกำหนดว่าเงินปันผลนั้นเป็นเงินปันผลปกติหรือเงินปันผลที่มีคุณสมบัติเหมาะสม นั่นสร้างความแตกต่างอย่างมีนัยสำคัญในหุ้นที่คุณลงทุนเนื่องจากความแตกต่างด้านภาษี ก ที่ปรึกษาทางการเงิน สามารถช่วยคุณค้นหาเงินปันผลที่ดีที่สุดสำหรับพอร์ตโฟลิโอของคุณและแม้แต่จัดการสินทรัพย์ในนามของคุณ

รายได้เงินปันผลคืออะไร? 

รายได้เงินปันผลเป็นส่วนหนึ่งของกระแสรายได้จากหุ้นสามัญและมาจากส่วนหนึ่งของผลกำไรของบริษัทที่จ่ายให้กับผู้ถือหุ้นเป็นประจำ กำไรส่วนที่เหลือหลังจากจ่ายเงินปันผลแล้วจะนำไปลงทุนในบริษัทอีกครั้ง ไม่ใช่ทุกบริษัทที่จ่ายเงินปันผลให้กับผู้ถือหุ้น รายได้จากเงินปันผลมีความสำคัญอย่างยิ่งในช่วงเวลาที่ตลาดหุ้นตกต่ำ เนื่องจากการลงทุนเพื่อมูลค่ามักเป็นกลยุทธ์ที่ชาญฉลาดมากกว่าการลงทุนเพื่อการเติบโต

หุ้นที่มีนัยสำคัญ อัตราเงินปันผลตอบแทน มักจะไม่เติบโตอย่างรวดเร็ว ถือเป็นหุ้นคุณค่า การลงทุนที่คุ้มค่า มักเป็นกลยุทธ์ที่สำคัญในช่วงภาวะถดถอยหรือตลาดหมี รายได้เงินปันผลต้องเสียภาษี เมื่อคุณสำรวจเงินปันผลที่เข้าเกณฑ์กับไม่เข้าเกณฑ์ คุณจะค้นพบความแตกต่างในการเก็บภาษีของเงินปันผลประเภทต่างๆ

เงินปันผลที่ผ่านการรับรอง

หากเงินปันผลที่คุณได้รับจัดอยู่ในประเภทเงินปันผลที่เข้าเกณฑ์ คุณจะจ่ายภาษีให้กับเงินปันผลดังกล่าวที่ อัตราการเพิ่มทุน. อัตราการเพิ่มทุนมักจะต่ำกว่าอัตราภาษีสำหรับเงินปันผลที่ไม่ผ่านเกณฑ์หรือเงินปันผลปกติ หากคุณเป็นบุคคลที่มีรายได้น้อย คุณอาจไม่ต้องจ่ายภาษีให้กับรัฐบาลกลางในส่วนของเงินปันผลของคุณที่จัดประเภทเป็นเงินปันผลที่มีคุณสมบัติเหมาะสม

หากคุณได้รับรายได้จากเงินปันผลที่มีคุณสมบัติเหมาะสม อัตราภาษีกำไรจากการขายหุ้นคือ 20 เปอร์เซ็นต์ 15 เปอร์เซ็นต์ หรือ 0 เปอร์เซ็นต์ ขึ้นอยู่กับรายได้ของคุณ การรับเงินปันผลที่มีคุณสมบัติเหมาะสมมักให้ผลกำไรมากกว่าเงินปันผลทั่วไป เงินปันผลต้องเป็นไปตามเกณฑ์เหล่านี้จึงจะถือว่าเป็นเงินปันผลที่มีคุณสมบัติ:

เรื่องราวดำเนินต่อไป

• เงินปันผลจะต้องจ่ายโดยบริษัทของสหรัฐอเมริกาหรือบริษัทต่างประเทศที่มีคุณสมบัติตามที่กำหนด

• หากคุณซื้อหุ้นในหรือก่อนวันที่ วันที่ไม่ได้รับเงินปันผล แล้วถือไว้อย่างน้อย 61 วันก่อนที่จะจ่ายเงินปันผลครั้งต่อไป เงินปันผลนั้นถือเป็นเงินปันผลที่มีคุณสมบัติเหมาะสม

• หุ้นจะต้องเป็นไปตามระยะเวลาการถือครอง สำหรับเงินปันผลที่ต้องเสียภาษีในอัตรากำไรจากการขายหุ้น ระยะเวลาการถือครองอาจเป็น 60 วันสำหรับกองทุนรวมและหุ้นสามัญ และ 90 วันสำหรับหุ้นบุริมสิทธิ หากไม่ครบตามระยะเวลาการถือครองจะไม่ได้รับเงินปันผล

• เงินปันผลไม่ได้ระบุไว้กับ Internal Revenue Service (IRS) เนื่องจากเป็นเงินปันผลที่ไม่เข้าเกณฑ์สำหรับสถานะพิเศษ

• เงินปันผลต้องไม่ใช่การปันผลกำไรจากการขายหุ้นหรือการจ่ายจากองค์กรที่ได้รับการยกเว้นภาษี

เงินปันผลสามัญ (ไม่ผ่านเกณฑ์)

เงินปันผลส่วนใหญ่ที่บริษัทจ่ายเป็นเงินปันผลธรรมดาและไม่เป็นไปตามเกณฑ์การจ่ายเงินปันผลที่มีคุณสมบัติเหมาะสม ซึ่งหมายความว่าพวกเขาจะถูกหักภาษีตามอัตราภาษีเงินได้ส่วนเพิ่มของคุณ อัตราภาษีส่วนเพิ่มคืออัตราภาษีเงินได้ที่จ่ายให้กับเงินดอลลาร์สุดท้ายของรายได้ที่นักลงทุนได้รับ ในเกือบทุกกรณี เงินปันผลที่มีคุณสมบัติเหมาะสมนั้นดีกว่าสำหรับนักลงทุนทั่วไป

หากวงเล็บภาษีของคุณมากกว่า 15 เปอร์เซ็นต์ แต่น้อยกว่าวงเล็บภาษีสูงสุดที่ 37 เปอร์เซ็นต์ คุณจะต้องจ่ายเงินปันผลที่มีคุณสมบัติ 15 เปอร์เซ็นต์ หากวงเล็บภาษีของคุณคือ 37 เปอร์เซ็นต์ คุณจะจ่าย 20 เปอร์เซ็นต์สำหรับเงินปันผลที่มีคุณสมบัติเหมาะสม สิ่งนี้มีความสำคัญเมื่อเปรียบเทียบเงินปันผลธรรมดากับเงินปันผลที่เข้าเกณฑ์ กฎทั่วไปที่จะช่วยประหยัดเงินคือการถือเงินลงทุนที่จ่ายเงินปันผลตามปกติในบัญชีที่ได้เปรียบทางภาษี เช่น บัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคลแบบดั้งเดิม (IRA). เงินปันผลที่มีคุณสมบัติสามารถเก็บไว้ในบัญชีที่ต้องเสียภาษีเนื่องจากอัตราภาษีมีแนวโน้มต่ำกว่า

Internal Revenue Service (IRS) แนะนำว่าผู้เสียภาษีถือว่าการจ่ายเงินปันผลใดๆ หุ้นสามัญหรือหุ้นบุริมสิทธิ์ เป็นเงินปันผลธรรมดา เว้นแต่บริษัทที่ออกหลักทรัพย์หรือหน่วยงานอื่นจะแนะนำคุณเป็นอย่างอื่น ธุรกิจที่ออกเงินปันผลสามัญเกือบตลอดเวลามากกว่าการจ่ายเงินปันผลที่มีคุณสมบัติ ได้แก่:

แผนการลงทุนซ้ำเงินปันผล (DRIPs) และการจ่ายแทนเงินปันผลก็ต้องเสียภาษีในอัตราที่สูงกว่าเช่นกัน เงินปันผลจะรายงานให้คุณทราบในวันที่ แบบฟอร์ม IRS 1099-DIV และระบุเป็นเงินปันผลสามัญหรือปันผลแบบมีเงื่อนไข

บรรทัดด้านล่าง

เงินปันผลรับเป็นส่วนที่มีค่าของผลตอบแทนจากการลงทุนในหุ้น หากคุณเป็นนักลงทุนที่มีรายได้หรือเน้นคุณค่า คุณมักจะเลือกหุ้นที่ให้ผลตอบแทนจากเงินปันผลสูงกว่า รายได้จาก Capital Gain ซึ่งมาจากการเพิ่มขึ้นของราคาหุ้นมีความสำคัญในตลาดที่เพิ่มสูงขึ้น แต่รายได้จากเงินปันผลจะเป็นผู้นำในช่วงที่เศรษฐกิจถดถอย เงินปันผลส่วนใหญ่เป็นเงินปันผลธรรมดาที่ต้องเสียภาษีในอัตราภาษีส่วนเพิ่มของนักลงทุน เงินปันผลสามัญควรถืออยู่ในก ภาษีพิจารณาเป็นพิเศษ บัญชีถ้าเป็นไปได้

เคล็ดลับในการลงทุน

• การกำหนดประเภทของการลงทุนที่คุณควรทำนั้นไม่ตรงไปตรงมาเสมอไป คุณควรขอคำแนะนำอย่างมืออาชีพจากที่ปรึกษาทางการเงินเมื่อทำการลงทุนเพื่อช่วยคุณค้นหาส่วนผสมของสินทรัพย์ที่เหมาะสม หากคุณไม่มีที่ปรึกษาทางการเงิน การหาที่ปรึกษาก็ไม่ใช่เรื่องยาก เครื่องมือฟรีของ SmartAsset สามารถช่วยคุณหาที่ปรึกษาทางการเงินที่เข้ากันได้ ซึ่งไม่เพียงช่วยคุณเลือกหุ้นตามความชอบของคุณเท่านั้น แต่ยังสามารถช่วยคุณจัดการกับผลกระทบทางภาษีของเงินปันผลที่มีคุณสมบัติเหมาะสมและไม่ได้รับเงินปันผลอีกด้วย คุณสามารถเลือกระหว่างที่ปรึกษาทางการเงินที่มีคุณสมบัติเหมาะสมสามคนในพื้นที่ของคุณ หากคุณพร้อม เริ่มตอนนี้เลย.

• ที่ปรึกษาทางการเงินไม่เพียงแต่สามารถช่วยคุณในเรื่องรายได้จากเงินปันผล แต่ไม่ว่าสภาวะตลาดจะเป็นอย่างไร ที่ปรึกษาสามารถช่วยคุณเลือกการลงทุนที่มีผลตอบแทนเพียงพอตามความเสี่ยงของคุณ ค้นหาว่าที่ปรึกษาทางการเงินอาจเสียค่าใช้จ่ายเท่าใด เครื่องมือฟรีของ SmartAsset.

เครดิตรูปภาพ: ©iStock.com/fizkes, ©iStock.com/Jirapong Manustrong, ©iStock.com/Orientfootage

โพสต์ เงินปันผลที่ผ่านการรับรองกับเงินปันผลที่ไม่ผ่านการรับรอง ปรากฏตัวครั้งแรกเมื่อ บล็อก SmartAsset.