Katie St. Ores มีประวัติ 100% ในการทำให้ลูกค้าภาษีของเธอไม่ต้องจ่ายค่าปรับที่สูงชันเนื่องจากขาดการแจกจ่ายขั้นต่ำที่จำเป็นจากเงินเกษียณของพวกเขา นั่นเท่ากับว่ามีเพียง 50 ครัวเรือนเท่านั้นที่ได้รับการอภัยโทษ แต่คิดเป็นเงินจำนวนมาก เนื่องจากค่าธรรมเนียมสำหรับความผิดพลาดใดๆ กับ RMDs คือ XNUMX% ของค่าใช้จ่ายที่ขาดหายไป ซึ่งอาจสูงถึงหลายหมื่นดอลลาร์
ถึงเวลาแก้ไขหากคุณลืมชำระเงิน RMD ภายในวันที่ 31 ธันวาคม 2022จ่ายเงินผิดหรือรู้ตัวว่าทำผิดในปีที่ผ่านมา ยิ่งคุณแก้ไขได้เร็วเท่าไหร่ โอกาสที่กรมสรรพากรจะยกเว้นค่าปรับก็จะยิ่งมากขึ้นเท่านั้น และโอกาสของคุณโดยรวมก็จะดี แม้ว่าเอเจนซีจะมีชื่อเสียงที่เข้มงวดก็ตาม
อย่างไรก็ตาม โปรดระวังว่ากฎใหม่จะมีผลบังคับใช้ในปี 2023 ซึ่งอาจทำให้ IRS อำนวยความสะดวกน้อยลง ประการหนึ่ง อายุที่จะเริ่ม RMDs กำลังจะอยู่ที่ 73 ปีในปีนี้ และจากนั้นจะเป็น 75 ปีในปี 2033 ซึ่งหมายความว่ารัฐบาลจะต้องหิวโหยกับรายได้ที่ขาดหายไป ที่สำคัญยิ่งกว่านั้น บทลงโทษจะลดลงเหลือ 25% หรือ 10% หากคุณรีบรายงาน
กรมสรรพากรไม่ได้ติดตามต่อสาธารณะว่ามีกี่คนที่พลาดหรือทำผิดพลาดกับ RMD ของพวกเขา แต่ที่ปรึกษาทางการเงินและผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีกล่าวว่าสิ่งนี้เกิดขึ้นบ่อยพอสมควร และพวกเขาถือว่า IRS ค่อนข้างเสรีในการผ่อนผัน
เซนต์ โอเรส ซึ่งเป็น ที่ปรึกษาทางการเงินและผู้จัดเตรียมภาษี ซึ่งตั้งอยู่ในเมืองแมคมินน์วิลล์ รัฐโอเรกอน คิดว่ากรมสรรพากรได้ตอบรับอย่างใจดีเพราะพวกเขารู้ว่ากฎนั้นซับซ้อนและเกิดข้อผิดพลาดขึ้นได้
“พวกเขารู้ว่าผู้คนกำลังก้าวเข้าสู่วัยสูงอายุ ดังนั้นพวกเขาจึงอาจพูดจนถึงตอนนี้ว่า ยอมเถอะ” เซนต์ โอเรสกล่าว
แต่บทลงโทษใหม่ดูเหมือนจะใช้ถ้อยคำเพื่อหลีกเลี่ยงการสละสิทธิ์ในอนาคต โดยเฉพาะอย่างยิ่งเนื่องจากการลดพิเศษถึง 10% หากคุณดำเนินการเพื่อแก้ไขข้อผิดพลาดอย่างรวดเร็ว ถึงตอนนี้ กรมสรรพากรได้พยายามที่จะชี้ให้เห็นถึงวิธีการ ขอขมา บนเว็บไซต์ แต่ตอนนี้จะมีการเน้นใหม่เกี่ยวกับบทลงโทษที่ต่ำกว่า
“บทลงโทษ 50% ทำให้ผู้เสียภาษี 'กลัว' ถอน RMDs ได้อย่างมีประสิทธิภาพ ดังนั้นการลดบทลงโทษสามารถลดความหวาดกลัวในการเสียภาษีเพิ่มเติม ซึ่งทำให้ผู้เสียภาษีจำนวนมากขึ้นขาด RMDs ของพวกเขา” St. Ores กล่าว “ระหว่างผู้เสียภาษีจำนวนมากขึ้นที่อาจละเลยที่จะรับ RMDs เนื่องจากค่าปรับไม่สูงเท่าและความสับสนเกี่ยวกับอายุที่กำหนดในปัจจุบัน IRS อาจจะเก็บภาษีโดยรวมมากขึ้น”
จะทำอย่างไรกับความผิดพลาดในอดีต
มีหลายวิธีที่จะทำให้การแจกแจงขั้นต่ำของคุณยุ่งเหยิง จำนวนเงินที่คุณต้องจ่ายคือ คำนวณตามสูตร ที่นำยอดเงินในบัญชีของคุณจากบัญชีรอการตัดบัญชีภาษีที่มีคุณสมบัติทั้งหมดของคุณแล้วคูณด้วยปัจจัยที่เกี่ยวข้องกับอายุของคุณ
เมื่อคุณเริ่มนำเงินออก โดยทั่วไปแล้วจะได้ผลประมาณ 4% ของมูลค่าบัญชี คุณรับ RMD ทุกปีจากเวลาเริ่มต้นที่กำหนดจนกว่าบัญชีจะว่างเปล่า (หรือคุณตาย) ยุคแรกเริ่มในอดีตคือ 70 ½ จากนั้นขยับเป็น 72 และตอนนี้เปลี่ยนเป็น 73
"สิ่งเหล่านี้อาจซับซ้อนได้" กล่าว ไอแซก แบรดลีย์ผู้อำนวยการฝ่ายวางแผนการเงินของ Homrich Berg ซึ่งเป็นบริษัทการลงทุนที่ตั้งอยู่ในแอตแลนตา เขาแนะนำสามีภรรยาคู่หนึ่งที่บังเอิญรับการแจกจ่ายจากคู่สมรสที่ไม่ถูกต้อง
ข้อผิดพลาดง่ายๆ อีกประการหนึ่งคือการรับจำนวนเงินผิดเนื่องจากข้อผิดพลาดทางคณิตศาสตร์ บางครั้งปัญหาก็เกี่ยวกับการสื่อสาร เพราะผู้คนมักจะมี 401(k) หลายรายการที่นายจ้างเก่าหรือ IRA แบบโรลโอเวอร์หลายรายการที่ไม่ได้รวมเข้าด้วยกัน ที่ปรึกษาที่ช่วยในการคำนวณอาจไม่ทราบเกี่ยวกับบัญชีที่จัดขึ้นที่ผู้ดูแลบัญชีรายอื่น และนั่นอาจทำให้สมการทั้งหมดหลุดออกไป
David Haas ที่ปรึกษาทางการเงินและประธานของ ที่ปรึกษาทางการเงินของ Cereusซึ่งตั้งอยู่ในแฟรงกลินเลคส์ รัฐนิวเจอร์ซีย์ ต้องช่วยสมาชิกในครอบครัวแก้ไข RMDs โดยส่วนใหญ่เกี่ยวข้องกับบัญชี IRA ที่สืบทอดมา
“คุณควรรับ RMD ให้กับผู้ที่เสียชีวิต หากพวกเขายังไม่ได้รับไป” เขากล่าว แต่ผู้คนจำนวนมากคิดถึงผู้ที่อยู่ในความสับสนของความเศร้าโศก
จากนั้นเมื่อคุณสืบทอดบัญชี คุณต้องใช้ RMD เป็นระยะเวลา 10 ปีเพื่อทำให้บัญชีว่างเปล่า
“กับญาติคนหนึ่ง เธอเอาแต่ทำหาย และนั่นเป็นความผิดของเธอเอง เธอไม่รู้ว่าเธอควรจะทำอย่างไร ผู้คนไม่รู้กฎหมายและมันสับสนมาก” ฮาสกล่าว
ขั้นตอนแรกคือการตระหนักว่าคุณทำผิดพลาด และเมื่อคุณทราบแล้ว ให้จ่ายเงินตามจำนวนที่ขาดหายไป คุณต้องยื่นแบบฟอร์มพิเศษกับ IRS สำหรับปีภาษีที่มีปัญหา (แบบฟอร์ม 5329) ซึ่งคุณสามารถส่งได้ทุกเมื่อ - คุณไม่ต้องรอจนกว่าคุณจะยื่นแบบแสดงรายการภาษีครั้งต่อไป
หากต้องการขอผ่อนผันต้องแนบจดหมายชี้แจงข้อผิดพลาด หากคำขอของคุณไม่ได้รับอนุมัติ คุณต้องจ่ายค่าปรับ
แม้ว่ากระบวนการจะไม่ซับซ้อนมากนัก คุณอาจต้องการปรึกษากับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีเพื่อให้แน่ใจว่าคุณจะไม่ทำผิดพลาดไปมากกว่านี้ในการคำนวณจำนวนเงินที่ขาดหายไป อาจกลายเป็นงานเอกสารจำนวนมากหากคุณขาดงานไปหลายปี
เคนเนธ วอลต์เซอร์ซึ่งเป็นนักวางแผนทางการเงินในลอสแองเจลิส มีลูกค้ารายหนึ่งที่ไม่ทราบว่าตนได้รับมรดก IRA และพลาด RMD ที่ได้รับมาเป็นเวลาห้าปี “เขาไม่สนใจอีเมลเกี่ยวกับเรื่องนี้” วอลต์เซอร์กล่าว “เมื่อเขามาหาเรา มันเพิ่มขึ้นมากกว่า 100,000 ดอลลาร์”
สำหรับ Katie St. Ores ข้อความต่อจากนี้จะเป็น: ทำให้ถูกต้องในครั้งแรก การให้อภัยอาจไม่ใช่เรื่องง่ายในอนาคต “ฉันพยายามควบคุมลูกค้าของฉันให้ตรงเวลา” เธอกล่าว
เพิ่มเติมจาก MarketWatch
ที่มา: https://www.marketwatch.com/story/did-you-forget-to-take-your-rmd-you-can-beg-forgivenessbut-maybe-not-for-much-longer-11673564219?siteid= yhoof2&yptr=yahoo