บัญชีเกษียณทั้งหมดไม่ควรถูกหักภาษี

ชาวอเมริกันหลายล้านคนถอนเงินออกไปทุกปีใน บัญชีเกษียณส่วนบุคคล (ไออาร์เอ), ค่างวดและแผนการเกษียณอายุที่นายจ้างสนับสนุน การเลื่อนภาษีที่แผนและบัญชีเหล่านี้มอบให้นั้นยากที่จะเอาชนะได้ และ Roth IRAs และ Roth 401 (k) วิ ที่มีอยู่ในขณะนี้มอบสิทธิประโยชน์เพิ่มเติมของการถอนเงินปลอดภาษี

อย่างไรก็ตาม มีบางครั้งที่ภาษีที่คุณต้องจ่ายสำหรับการแจกแจงแผนเกษียณอายุอาจมากกว่าภาษีที่คุณต้องจ่ายสำหรับการลงทุนที่ต้องเสียภาษีและไม่มีการคุ้มครอง ในบทความนี้ เราจะมาดูกันว่าเมื่อใดจะดีกว่าที่จะปล่อยให้ทรัพย์สินของคุณถูกเปิดเผยต่อเจ้าหน้าที่ภาษีในขณะที่คุณกำลังออมเพื่อการเกษียณ

การลงทุนที่ดีที่สุดสำหรับบัญชีรอการตัดบัญชีภาษี

คำถามแรกที่คนส่วนใหญ่มักถามคือ “ควรลงทุนประเภทไหน ภาษีรอการตัดบัญชี บัญชี?" คำตอบคือ บัญชีที่เลื่อนการหักภาษีจะให้ผลประโยชน์มากที่สุดเมื่อมีการลงทุนที่สร้างกระแสเงินสดเป็นประจำ หรือ การกระจายซึ่งจะต้องเสียภาษีในแต่ละปี การเลื่อนภาษีช่วยให้การชำระเงินเหล่านั้นยังคงอยู่ทั้งหมดและทบต้นต่อไป ใบกำกับภาษีจะมาในภายหลังเมื่อคุณเริ่มทำการถอนเงิน

การลงทุนสองประเภทที่เหมาะสมอย่างยิ่งสำหรับการเติบโตแบบรอการตัดบัญชีจะต้องเสียภาษี กองทุนรวม และ พันธบัตร. พวกเขาสร้างการกระจายภาษีที่ใหญ่ที่สุดและบ่อยที่สุด เช่น ดอกเบี้ย เงินปันผล และ การกระจายกำไรจากทุน.

ตามกฎหมาย กองทุนรวมต้องแจกจ่ายกำไรจากการขายหุ้นทุกปีให้กับผู้ถือหุ้นทุกคน และเว้นแต่กองทุนจะจัดอยู่ในบัญชีรอการตัดบัญชี การกระจายจะถือเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีสำหรับปีนั้น โดยไม่คำนึงว่านักลงทุนจะรับส่วนแบ่งเป็นเงินสดหรือเพียงแค่ลงทุนในหุ้นเพิ่ม ในทำนองเดียวกัน พันธบัตรรัฐบาลและองค์กรจะจ่ายดอกเบี้ยตามปกติที่ต้องเสียภาษี เว้นแต่ว่าพวกเขาจะอยู่ในบัญชีรอการตัดบัญชีบางประเภท

เมื่อบัญชีที่ต้องเสียภาษีอาจเหมาะสมกว่า

มีการลงทุนหลายประเภทที่สามารถเติบโตได้อย่างมีประสิทธิภาพแม้ว่าจะต้องเสียภาษีก็ตาม โดยทั่วไปแล้ว การลงทุนหรือการรักษาความปลอดภัยใดๆ ที่มีคุณสมบัติสำหรับการรักษากำไรจากการขายหุ้นในเวลาภาษีถือเป็นตัวเลือกที่ดีสำหรับบัญชีที่ต้องเสียภาษี นั่นเป็นเพราะการเพิ่มทุนอยู่ภายใต้อัตราภาษีที่ต่ำกว่าการกระจายแผนการเกษียณอายุซึ่งต้องเสียภาษีในอัตราเดียวกับรายได้ประจำของคุณ

หมวดหมู่นี้รวมถึงบุคคล หุ้น, สินทรัพย์แข็ง (เช่น อสังหาริมทรัพย์และโลหะมีค่า) และกองทุนรวมบางประเภท (เช่น แลกเปลี่ยนเงินซื้อขาย และ กองทุนดัชนีซึ่งโดยทั่วไปจะสร้างการกระจายภาษีในแต่ละปีน้อยกว่าประเภทอื่นๆ)

ผลประโยชน์เพิ่มเติม การลงทุนที่ถือไว้นอกบัญชีเกษียณอายุจะไม่อยู่ภายใต้บังคับ บทลงโทษการถอนเงินก่อนกำหนด or การแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น. คุณสามารถนำเงินออกได้ทุกเมื่อที่ต้องการ—หรือไม่นำออกเลยก็ได้

หุ้นแต่ละตัว

หุ้น โดยเฉพาะหุ้นที่จ่ายน้อยหรือไม่มีเลยในการจ่ายเงินปันผล ควรปล่อยให้เติบโตในบัญชีที่ต้องเสียภาษีจะดีกว่า ตราบใดที่คุณถือไว้นานกว่าหนึ่งปี หุ้นที่ถือไว้น้อยกว่าหนึ่งปีก่อนที่จะขายจะต้องเสียภาษีในอัตราที่สูงขึ้น การเพิ่มทุนระยะสั้นปัจจุบันเป็นอัตราเดียวกับที่ใช้กับรายได้ปกติของคุณ

อย่างไรก็ตาม หากคุณถือหุ้นแต่ละตัวในบัญชีเกษียณอายุ รายได้ที่คุณได้รับเมื่อคุณขายหุ้นเหล่านั้นจะถูกหักภาษีเป็นรายได้ทั่วไป โดยไม่คำนึงถึงระยะเวลาการถือครอง

เป็นผลให้นักลงทุนในทุกกลุ่มยกเว้นภาษีต่ำสุดมักจะจ่ายภาษีน้อยลงจากการขายหุ้นที่ถืออยู่นอกบัญชีเกษียณอายุของพวกเขา

ค่างวดและพันธบัตรเทศบาล

เพราะ ค่างวด ถูกเลื่อนภาษีแล้วโดยการออกแบบ ไม่มีข้อได้เปรียบทางการเงินเพิ่มเติมในการเป็นเจ้าของบัญชีเหล่านี้ในบัญชีเกษียณอายุที่รอการตัดบัญชี เช่นเดียวกับ พันธบัตรเทศบาล และกองทุนพันธบัตรเทศบาล ซึ่งโดยทั่วไปไม่ต้องเสียภาษีท้องถิ่น รัฐ หรือรัฐบาลกลาง

หากคุณมีส่วนเกินในการลงทุน

นี่ไม่ใช่ “ปัญหา” ที่พวกเราหลายคนจะต้องเผชิญ แต่ถ้าคุณโชคดีพอที่จะมีเงินจำนวนมากเพื่อลงทุนเพื่อการเกษียณในปีใดปีหนึ่ง คุณอาจพบว่าเงินนั้นเกินขีดจำกัดสำหรับบัญชีเกษียณ

ตัวอย่างเช่น ในปี 2022 การบริจาคแบบดั้งเดิมและแบบ Roth IRA ของคุณจะรวมกันได้ไม่เกิน 6,000 ดอลลาร์ (หรือ 7,000 ดอลลาร์หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป) สำหรับปี 2023 วงเงินการบริจาคจะเพิ่มขึ้นเป็น 6,500 ดอลลาร์ (หรือ 7,500 ดอลลาร์สำหรับผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไป)

ในกรณีของแผน 401(k) เงินบริจาคของคุณต้องไม่เกิน 20,500 ดอลลาร์ในปี 2022 (หรือ 27,000 ดอลลาร์หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป) สำหรับปี 2023 วงเงินจะเพิ่มเป็น 22,500 ดอลลาร์ (หรือ 30,000 ดอลลาร์สำหรับผู้ที่อายุ 50 ปีขึ้นไป)

สิ่งนี้สามารถโต้แย้งถึงการเพิ่มบัญชีที่รอการตัดบัญชีภาษีของคุณให้สูงสุดก่อน แล้วจึงใส่ส่วนที่เหลือลงในบัญชีที่ต้องเสียภาษีตามปกติ จะใช้หลักการลงทุนพื้นฐานแบบเดียวกับที่อธิบายไว้ข้างต้น โดยบัญชีเกษียณจะดีที่สุดสำหรับประเภทการลงทุนที่สร้างรายได้ที่ต้องเสียภาษีเป็นจำนวนมากในแต่ละปี

บรรทัดด้านล่าง

บัญชีเกษียณอายุที่รอการตัดบัญชีไม่ใช่วิธีเดียวหรือดีที่สุดในการออมเพื่อการเกษียณอายุ บัญชีภาษีรอการตัดบัญชีเหมาะสมที่สุดสำหรับการลงทุนที่แยกรายได้จำนวนมากออก ซึ่งมิฉะนั้นจะต้องเสียภาษีในปีที่คุณได้รับ การลงทุนที่คุณคาดว่าจะมีมูลค่าเพิ่มขึ้นเมื่อเวลาผ่านไป แต่นั่นจะไม่ก่อให้เกิดรายได้ที่ต้องเสียภาษีมากนัก อาจดีกว่าที่จะทิ้งไว้ในบัญชีปกติที่ต้องเสียภาษี คุณจะสามารถเข้าถึงเงินได้มากขึ้นหากคุณต้องการใช้ก่อนเกษียณ และในที่สุดคุณอาจจ่ายภาษีน้อยลงเมื่อคุณทำการถอนเงิน