กฎการถอนการเกษียณอายุใหม่อาจส่งผลย้อนกลับในทางที่มีค่าใช้จ่ายสูง

กฎหมายใหม่ที่เพิ่มอายุที่คุณต้องถอนออกจากบัญชีเกษียณของคุณอาจมาพร้อมกับผลกระทบที่ไม่คาดคิดและมีราคาแพง

ประธานาธิบดีไบเดนลงนามในเดือนธันวาคม ผลักดันอายุที่ผู้เกษียณอายุต้องเริ่มรับการแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็นหรือ RMDs จากแผน IRA, 401(k)s และ 403(b) เป็น 73 ในปีนี้ เพิ่มขึ้นจาก 72 ซึ่งจะพุ่งสูงขึ้น จนถึงอายุ 75 ปีในปี 2033 ความล่าช้านี้ช่วยให้การลงทุนปลอดภาษีนานขึ้นและเปิดหน้าต่างให้เงินดอลลาร์รอการตัดบัญชีออกไปมากขึ้น

แต่การเลื่อน RMD ออกไปอาจทำให้คุณต้องถอนเงินประจำปีจำนวนมากขึ้นในภายหลัง ทำให้รายได้ของคุณเข้าสู่ช่วงภาษีที่สูงขึ้นซึ่งอาจส่งผลต่อภาษีที่คุณจ่ายสำหรับ หรือสำหรับเบี้ยประกันภัย Medicare ของคุณ นอกจากนี้ยังอาจกลายเป็นเรื่องน่าปวดหัวด้านภาษีสำหรับทายาทอีกด้วย

“ยิ่งคุณย้อนอายุ RMD มากเท่าไหร่ ช่วงเวลาในการหาเงินทั้งหมดก็จะยิ่งสั้นลงเท่านั้น” Ed Slott ในนิวยอร์กและผู้เชี่ยวชาญด้าน IRAs บอกกับ Yahoo Finance “และเมื่อคุณมีรายได้มากขึ้นในช่วงเวลาที่สั้นลง โดยรวมแล้วคุณและผู้รับผลประโยชน์ของคุณจะต้องเสียภาษีมากขึ้น”

กฎ RMD

คุณไม่สามารถเก็บเงินไว้ในแผนการเกษียณอายุหรือ IRA แบบดั้งเดิม (รวมถึง SEP และ SIMPLE IRAs) ได้อย่างไม่มีกำหนด ในที่สุดพวกเขาจะต้องถูกถอนออกและหักภาษีเป็นรายได้ปกติ

กฎใหม่กำหนดให้เมื่อคุณอายุครบ 73 ปี คุณไม่มีทางเลือกอื่นนอกจากต้องเริ่มถอนเงินด้วย RMD ซึ่งคำนวณโดยการหารยอดคงเหลือในบัญชีเกษียณอายุรอการตัดบัญชีของคุณ ณ วันที่ 31 ธันวาคมของปีก่อนด้วยปัจจัยอายุขัย ที่สอดคล้องกับอายุของคุณใน IRS เมื่ออายุขัยของคุณลดลง เปอร์เซ็นต์ของสินทรัพย์ที่ต้องถอนออกจะเพิ่มขึ้น

ภายใต้กฎหมายใหม่ ผู้ถือบัญชีที่ไม่ได้รับ RMD จะต้องเสียค่าปรับ 25% สำหรับจำนวนเงินที่ไม่ได้แจกจ่าย ซึ่งลดลงจาก 50% และถ้าคุณแก้ไขได้เร็ว ค่าปรับจะลดลงเหลือ 10%

ผลกระทบทางภาษี

หากคุณมีรายได้ที่ต้องเสียภาษีอื่นๆ นอกเหนือจากผลประโยชน์ประกันสังคมของคุณ เช่น RMD ของคุณ นั่นอาจส่งผลต่อจำนวนเงินผลประโยชน์ของคุณที่อาจถูกหักภาษี

เรื่องราวดำเนินต่อไป

หากคุณยื่นแบบแสดงรายการภาษีของรัฐบาลกลางในฐานะบุคคลธรรมดาและรายได้รวมของคุณ — รายได้รวมที่ปรับแล้วของคุณ บวกดอกเบี้ยที่ไม่ต้องเสียภาษีที่คุณได้รับจากการลงทุน บวกอีกครึ่งหนึ่งของรายได้ของคุณ — อยู่ระหว่าง $25,000 ถึง $34,000 คุณอาจต้องเสียภาษีเงินได้สูงถึง 50% ของผลประโยชน์ของคุณ หากคุณมีรายได้มากกว่า $34,000 ผลประโยชน์ของคุณมากถึง 85% อาจต้องเสียภาษี

สำหรับผู้ที่ยื่นแบบคืนสินค้าร่วมกันและมีรายได้รวมกันระหว่าง $32,000 ถึง $44,000 คุณอาจต้องจ่ายภาษีเงินได้มากถึง 50% ของผลประโยชน์ของคุณ หากรายได้ร่วมของคุณมากกว่า 44,000 ดอลลาร์ ผลประโยชน์ของคุณอาจต้องเสียภาษีมากถึง 85%

ยิ่งไปกว่านั้น หากคุณชะลอการนำเงินออก RMD ของคุณตามอายุขัยที่ลดลงของคุณจะสูงขึ้น และหากอัตราภาษีควรเพิ่มขึ้น ในที่สุด คุณจะต้องจ่ายค่าภาษีที่มากขึ้น

“ข้อเสียคืออาจมี RMD ที่สูงขึ้นในภายหลัง และการคาดเดาว่าอัตราภาษีเงินได้ในอนาคตจะเป็นอย่างไรนั้นค่อนข้างเป็นการเดิมพันที่ค่อนข้างใหญ่ หากพวกเขาสูงขึ้นในอนาคต พวกเขาจะแย่กว่าที่จะรับก่อนหน้านี้” ไอลีน โอคอนเนอร์ นักวางแผนทางการเงินที่ได้รับการรับรองและผู้ร่วมก่อตั้งกล่าว บอกกับ Yahoo Finance

Slott มีลักษณะที่คล้ายกัน

“คนที่ไม่ต้องการเงินคิดว่าพวกเขากำลังประหยัดเงินโดยการชะลอ RMD” Slott กล่าว “แต่ในระยะยาว พวกเขาอาจต้องเสียภาษีมากขึ้นด้วยการรอจนถึงอายุ 73 ปี และรับเพียงการแจกแจงขั้นต่ำเท่านั้น”

ผลกระทบที่อาจเกิดขึ้นกับเบี้ยประกันเมดิแคร์

ความล่าช้าของ RMD ของคุณอาจส่งผลกระทบต่อค่าเบี้ยประกัน Medicare ของคุณ ขึ้นอยู่กับรายได้รวมที่ปรับแล้วของคุณหรือ MAGI นั่นคือรายได้รวมที่ปรับทั้งหมดของคุณพร้อมดอกเบี้ยที่ได้รับการยกเว้นภาษี

พูดง่ายๆ ก็คือ หากคุณมีรายได้สูงขึ้น คุณอาจเลิกจ่ายเบี้ยประกันเพิ่มเติมสำหรับ Medicare Part B และความคุ้มครองยาที่ต้องสั่งโดยแพทย์ของ Medicare อัตรามาตรฐานจะเพิ่มขึ้นสำหรับบุคคลที่มี MAGI สูงกว่า $97,000 และสำหรับคู่แต่งงานที่มี MAGI ตั้งแต่ $194,000 ขึ้นไป

ทายาทอาจรู้สึกแสบ

“ความล่าช้าของ RMD สามารถสร้างสภาพแวดล้อมการวางแผนที่ยากขึ้นหากมีทายาทเข้ามาเกี่ยวข้อง เนื่องจากพวกเขาจำเป็นต้องล้างการแจกจ่าย IRA ที่สืบทอดมาภายใน 10 ปี” O'Connor กล่าว

ความจริงก็คือยิ่งคุณทิ้งเงินไว้ในบัญชีเกษียณเพื่อให้ทายาทของคุณได้รับมรดกมากเท่าไหร่ ก็ยิ่งต้องเสียภาษีมากเท่านั้นสำหรับพวกเขา เป็นไปได้ว่าพวกเขาจะได้รับมรดกเมื่อพวกเขาอาจอยู่ในกลุ่มภาษีสูงสุดในชีวิตของพวกเขาในช่วงปีที่มีรายได้สูงสุด เป็นผลให้พวกเขาต้องจ่ายภาษีมากขึ้น

“และตั้งแต่ ตอนนี้อยู่ที่ 76.4 พวกเขาสามารถทิ้งทรัพย์สิน IRA จำนวนมากให้กับทายาทได้” O'Connor กล่าว

Kerry เป็นนักข่าวอาวุโสและคอลัมนิสต์ที่ Yahoo Finance ติดตามเธอบน Twitter @kerryhannon.

คลิกที่นี่เพื่อดูข่าวเศรษฐกิจล่าสุดและตัวชี้วัดทางเศรษฐกิจเพื่อช่วยคุณในการตัดสินใจลงทุน

อ่านข่าวการเงินและธุรกิจล่าสุดจาก Yahoo Finance

ดาวน์โหลดแอป Yahoo Finance สำหรับ Apple or Android

ติดตาม Yahoo Finance ได้ที่ Twitter, Facebook, Instagram, Flipboard, LinkedInและ YouTube.