วงเล็บภาษีใหม่ของ IRS และการหักลดมาตรฐานสามารถช่วยครอบครัวได้หลายร้อยหรือหลายพันดอลลาร์ ตอนนี้สำหรับข่าวร้าย

ทำไมถึงเป็นเช่นนั้น? การปรับขึ้นจำนวนมากสามารถสร้างโอกาสในการถือเงินสดได้มากขึ้นเมื่อคุณยื่นแบบแสดงรายการภาษีในปี 2024 สำหรับรายได้ในปีหน้า

"'จากมุมมองด้านภาษีอย่างเคร่งครัด ใช่ พวกเขาสามารถประหยัดภาษีได้บ้าง ข่าวร้ายคือค่าจ้างคงที่เมื่อทุกอย่างเพิ่มขึ้น'"

— ทนายความด้านภาษี Adam Brewer

การจ่ายเงินสำหรับการหักมาตรฐานเพิ่มขึ้น 7% จากปี 2022 เป็น 2023 แสดงหมายเลข IRS การหักเงินมาตรฐานจะกลายเป็น 27,700 ดอลลาร์สำหรับคู่สมรสที่ยื่นฟ้องร่วมกัน เพิ่มขึ้น 1,800 ดอลลาร์จากการจ่ายเงินที่กำหนดไว้สำหรับปีนี้ มันคือ 13,850 ดอลลาร์สำหรับบุคคลและคู่สมรสที่ยื่นแยกกัน เพิ่มขึ้น 900 ดอลลาร์

ในทำนองเดียวกัน ช่วงรายได้ของอัตราภาษีส่วนเพิ่มทั้งเจ็ดของรหัสภาษีก็เพิ่มขึ้น 7% ในปีภาษี 2023 การปรับจะขึ้นอยู่กับค่าเฉลี่ยสำหรับมาตรวัดอัตราเงินเฟ้อของรัฐบาล

Timothy Steffen ผู้อำนวยการฝ่ายวางแผนภาษีของ Baird Private Wealth Management อธิบายว่าสิ่งนี้จะส่งผลต่อรายได้ครัวเรือนอย่างไร:

• “คู่สามีภรรยาที่มีรายได้ที่ต้องเสียภาษี 200,000 ดอลลาร์ในปี 2022 และ 2023 จะได้รับภาษีลดลงเกือบ 900 ดอลลาร์ คู่รักที่มีรายได้ 500,000 ดอลลาร์จะเห็นว่าใบกำกับภาษีของพวกเขาลดลงมากกว่า 3,700 ดอลลาร์”

• “สำหรับผู้เสียภาษีรายเดียวที่มีรายได้เท่ากัน ค่าภาษีของพวกเขาจะลดลงประมาณ 1,400 ดอลลาร์และ 1,900 ดอลลาร์ตามลำดับ”

• คู่สมรสที่ไม่มีลูกซึ่งทำเงินได้ 150,000 ดอลลาร์ในปีนี้และปีหน้าจะจ่ายน้อยลง 1,015 ดอลลาร์สำหรับใบเรียกเก็บภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางปี ​​2023 การประมาณการของสเตฟเฟนแสดงให้เห็น ผู้จัดเก็บรายเดียวที่ไม่มีลูกทำเงินได้ 150,000 ดอลลาร์ในปีนี้และปีหน้าจะต้องเผชิญกับภาระภาษีที่น้อยกว่า 652 ดอลลาร์ตามการประมาณการที่เขาตั้งข้อสังเกตว่าไม่ได้รับรายได้จากธุรกิจหรือการลงทุนหรือการหักเงินพิเศษเกินกว่าการหักมาตรฐาน

• คู่สมรสที่ไม่มีลูกทำเงินได้ 75,000 ดอลลาร์ในปีนี้และปีหน้าจะจ่ายน้อยลง 245 ดอลลาร์สำหรับภาษี 2023 ของพวกเขา การประเมินของสเตฟเฟนแสดงให้เห็น filer เดียวจะช่วยประหยัดได้มากกว่า $ 500 ประมาณการดังกล่าว

• “การหักมาตรฐานที่มากขึ้นหมายถึงการลดหย่อนภาษีที่มากขึ้น เนื่องจากรายได้ที่มากขึ้นจะได้รับการยกเว้นภาษีโดยอัตโนมัติ ด้านพลิกของสิ่งนี้คือมันจะยากขึ้นในการลงรายละเอียดการหักของคุณในปี 2023 นั่นหมายความว่าการชำระภาษีของคุณ ดอกเบี้ยจำนอง และเงินบริจาคเพื่อการกุศลมีโอกาสน้อยที่จะให้สิทธิประโยชน์ทางภาษีแก่คุณในปีหน้า”

“การปรับอัตราเงินเฟ้อในวงเล็บภาษีหมายความว่าผู้เสียภาษีจะเข้าถึงวงเล็บที่สูงขึ้นได้ยากขึ้น ดังนั้นจะต้องเสียภาษีรายได้มากขึ้นในอัตราที่ต่ำกว่าในปีหน้า” เขากล่าว

อดัม บริวเวอร์ ทนายความด้านภาษีกล่าว อัตราเงินเฟ้อประจำปีของเดือนกันยายนอยู่ที่ 8.2% ข้อมูลของรัฐบาลแสดงให้เห็น

การปรับ IRS เป็น “ข่าวดีสำหรับผู้เสียภาษี แค่ข่าวดีไม่พอ ใครก็ตามที่ประหยัดเงินในเรื่องนี้ คุณจะได้รับเงินคืนมากขึ้นในปี 2024” บริวเวอร์แห่ง AB Tax Law กล่าว แต่นั่นเป็นความสบายที่เย็นชาในตอนนี้ เขากล่าวเสริม “คุณไม่สามารถคืนภาษีในเดือนกุมภาพันธ์ 2024 ลงในถังแก๊สได้”

การปรับเปลี่ยนนำมาซึ่งความหมายมากมาย แต่เริ่มต้นด้วยพื้นฐานบางอย่าง

มีโอกาสลดหย่อนภาษีได้

อัตราจริงที่ใช้กับวงเล็บภาษีเงินได้อยู่ที่ 10%, 12%, 22%, 24%, 32% และ 35% แต่จำนวนเงินเล็กน้อยที่แนบมากับวงเล็บแต่ละอันกำลังเพิ่มขึ้น
สมมุติว่ารายได้ครัวเรือนยังคงเท่าเดิมในปี 2022 และ 2023 แม้ว่าวงเล็บภาษีเงินได้สูงรองลงมาจะอยู่ไกลออกไป

แน่นอน มันเป็นเรื่องสมมุติที่อาจไม่เหมาะสมกับตลาดแรงงานที่คับแคบทั้งหมด นายจ้างจำนวนมากกำลังตัดเงินเดือนที่อ้วนขึ้นเพื่อกักขังพนักงาน แต่คำถามด้านภาษีคือที่ที่ค่าจ้างที่เพิ่มขึ้นเกี่ยวข้องกับวงเล็บภาษีที่ปรับขึ้น

Howard Gleckman ผู้อาวุโสของศูนย์นโยบายภาษีกล่าวว่า "แนวคิดนี้ไม่ใช่ว่าผู้คนจะจ่ายภาษีน้อยลง "แนวคิดคือการรักษาภาระภาษีของคุณให้คงที่" และหลีกเลี่ยงสิ่งที่เรียกว่า "การคืบคลาน" ซึ่งอัตราเงินเฟ้อผลักดันให้บุคคลใดบุคคลหนึ่งต้องเสียภาษีที่ใหญ่กว่า เมื่อพวกเขาไม่มีอำนาจในการใช้จ่ายที่จะจ่ายได้

“ ผู้เสียภาษีที่มีรายได้คงที่จะต้องเสียภาษีน้อยลงสำหรับรายได้เดียวกันเนื่องจากระดับภาษีที่สำเร็จการศึกษา” บริวเวอร์กล่าว “จากมุมมองด้านภาษีอย่างเคร่งครัด ใช่แล้ว พวกเขาประหยัดภาษีได้บ้าง ข่าวร้ายคือค่าจ้างคงที่เมื่อทุกอย่างเพิ่มขึ้น”

มันสามารถผลักดันให้คนมากขึ้นในการหักมาตรฐาน

ในเวลาภาษี ผู้คนสามารถเลือกระหว่างการหักแบบมาตรฐานและการหักแบบแยกรายการได้ ส่วนหลังรวมถึงการตัดจำหน่าย เช่น การบริจาคเพื่อการกุศล ภาษีของรัฐและท้องถิ่น ดอกเบี้ยที่จ่ายสำหรับการจำนองและค่ารักษาพยาบาล

เป็นเรื่องสมเหตุสมผลในการลงรายการบัญชีเมื่อผลรวมของการตัดจำหน่ายที่อาจเกิดขึ้นมากกว่าการจ่ายหักมาตรฐานที่อาจเกิดขึ้น เกือบ 14% ของผู้เสียภาษีแยกรายการหักในการคืนภาษีปี 2019 ของพวกเขาและโดยทั่วไปแล้วพวกเขาจะรวยกว่าตาม การวิเคราะห์มูลนิธิภาษี

การเร่งค่าใช้จ่ายที่มีศักยภาพในการหักแยกรายการอาจเป็นกลยุทธ์หนึ่งในการเก็บเกี่ยวผลประโยชน์ทางภาษีในขณะนี้ เขากล่าว (การตัดเงินบริจาคเพื่อการกุศลสำหรับผู้เสียภาษีที่หักมาตรฐาน หมดอายุเมื่อปลายปีที่แล้ว.)

ขีดจำกัดเงินสมทบบัญชีเกษียณ 2023?

การปรับอัตราเงินเฟ้อปีภาษี 2023 ที่ประกาศเมื่อวันอังคารเป็นหนึ่งในปริศนาการวางแผนภาษี

นอกจากนี้ยังมีคำถามว่ากรมสรรพากรจะให้เงินออมในบัญชีเกษียณเช่น 401 (k) s, IRAs และเกณฑ์รายได้สำหรับการหักเงินที่เป็นไปได้ ในปีนี้ บุคคลสามารถวางเงินได้มากถึง 20,500 ดอลลาร์ใน 401(k) ของพวกเขา เพิ่มขึ้นจาก 19,500 ดอลลาร์ (บทบัญญัติที่ตามมาให้คนงานที่อายุเกิน 50 ปีเก็บเงินเพิ่มอีก $6,500 รวมเป็นเงิน $27,000 ในปีนี้.)

โฆษกกรมสรรพากรยืนยันว่าหน่วยงานยังไม่ได้เปิดเผยตัวเลขวงเงินบริจาค 2023 ทั้ง Steffen และ Gleckman กล่าวว่ามีโอกาสดีที่การเพิ่มขึ้นจะมีขนาดใหญ่ในแง่ของการปรับอัตราเงินเฟ้อสำหรับบทบัญญัติอื่น ๆ

Julie Virta ที่ปรึกษาทางการเงินอาวุโสของ Vanguard Personal Advisor Services กล่าวว่า "สำคัญ" แต่ไม่ใช่ "สำคัญ" ที่จะทราบข้อ จำกัด การบริจาค 401 (k) และ IRA ในอนาคตก่อนปีปฏิทินที่จะมาถึง เธอกล่าวว่าการมุ่งเน้นที่สูงกว่าคือการทุ่มเทให้มากที่สุดเท่าที่จะเป็นไปได้

“โดยปกติเราบอกลูกค้าให้ตั้งเป้าที่จะออมระหว่าง 12% -15% ของเงินเดือนของพวกเขาผ่านยานพาหนะเพื่อการออมเพื่อการเกษียณ” Virta กล่าว “ในระหว่างนี้จนถึงสิ้นปี นักลงทุน 401(k) ควรประเมินว่าบัญชีของตนอยู่ที่ใด และพิจารณาว่าพวกเขาสามารถเพิ่มเงินสมทบได้หรือไม่ สำหรับ IRAs นักลงทุนมีเวลาเพิ่มขึ้นอีกเล็กน้อยในการกำหนดเส้นตายการบริจาคในปี 2022 คือวันที่ 15 เมษายนของปีถัดไป”