ลูกๆ ของฉันได้รับหุ้น 5 ล้านดอลลาร์จากพ่อของพวกเขา (ซึ่งที่ดินยังไม่กระจายตัวหลังจาก 11 เดือน) ปล่อยให้พวกเขาสูญเสียมูลค่า 30% หรือมากกว่าที่พวกเขาไม่สามารถควบคุมได้ มีวิธีใดบ้างที่พวกเขาสามารถเลือกได้ว่าควรขายหุ้นใดและเก็บเกี่ยวผลขาดทุนทางภาษีหรือไม่? เป็นความเข้าใจของพวกเขาว่าระยะเวลาการถอนบัญชีเกษียณอายุบุคคล (IRA) 10 ปีลดลงเหลือเก้าปีซึ่งทำให้ต้องเสียภาษีมากขึ้น ความช่วยเหลือใด ๆ ที่จะได้รับการชื่นชม
ฉันเสียใจที่ทราบเกี่ยวกับการจากไปของเขา ฉันแน่ใจว่านี่เป็นช่วงเวลาที่ยากลำบากสำหรับคุณและลูก ๆ ของคุณและฉันรู้ว่าการจัดการกับทรัพย์สินที่ไม่แน่นอนของเขาและปัญหาของ ขาดทุนจากการลงทุน อย่าทำให้มันง่ายขึ้น
อาจมีความซับซ้อนมากมายในการเล่นที่นี่ซึ่งฉันไม่ทราบเพราะฉันไม่ทราบรายละเอียดทั้งหมดของอสังหาริมทรัพย์ แต่ฉันจะพยายามอธิบายจากมุมมองภาพรวมบางสิ่งที่คุณควรรู้ ที่อาจช่วยให้คุณตัดสินใจว่าจะก้าวไปข้างหน้าจากที่นี่อย่างไร
A ที่ปรึกษาทางการเงิน สามารถช่วยคุณตัดสินใจเกี่ยวกับการจัดการมรดกและการลดภาษี
พูดคุยกับเพชฌฆาต
ก่อนอื่น ขอแนะนำให้คุณพูดคุยกับ ผู้จัดการมรดก และหารือข้อกังวลใด ๆ ที่คุณมี มีปัญหาที่อาจเกิดขึ้นหลายประการซึ่งอาจช่วยแก้ไขได้
โดยไม่ทราบอะไรอีกเกี่ยวกับอสังหาริมทรัพย์ ฉันไม่สามารถพูดได้ว่า 11 เดือนเป็นเวลานานที่จะรอการตั้งถิ่นฐานหรือไม่ นิคมอุตสาหกรรมที่เรียบง่ายสามารถชำระได้เร็วกว่าที่ดินที่ซับซ้อน และนิคมอุตสาหกรรมที่ซับซ้อนกว่านั้นใช้เวลานานกว่า อย่างไรก็ตาม หากคุณเชื่อว่าการระงับข้อพิพาทนั้นล่าช้าเนื่องจากการไม่ดำเนินการหรือการไร้ความสามารถของผู้ดำเนินการ จะต้องได้รับการแก้ไข โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากความล่าช้าก่อให้เกิดความเสียหายทางการเงินกับบุตรหลานของคุณ
แม้ว่าความล่าช้าจะไม่ได้เกิดจากสิ่งใดที่อยู่ภายใต้การควบคุมของผู้บริหาร แต่การรู้ว่าหุ้นตัวใดที่บุตรหลานของคุณต้องการขายสามารถช่วยแจ้งการตัดสินใจของผู้บริหารได้ เฉพาะผู้จัดการมรดกหรือผู้บริหารศาลที่ได้รับการแต่งตั้งเท่านั้นที่มีอำนาจในการขายทรัพย์สินทางมรดก
การกระจาย IRA ที่สืบทอดมา
มาชี้แจงความเข้าใจของพวกเขาเกี่ยวกับ กฎการแจกจ่าย IRA ที่สืบทอดมา. สมมติว่าบุตรหลานของคุณไม่ใช่ผู้เยาว์ ใช่แล้ว ภายใต้กฎหมายปัจจุบัน พวกเขามีเวลา 10 ปีในการถอนเงินที่ถืออยู่ใน IRA ที่สืบทอดมา โดยเฉพาะอย่างยิ่ง เงินจะต้องถูกถอนออกภายในสิ้นปีที่สิบถัดจากปีที่เจ้าของบัญชีเดิมเสียชีวิต
หากบิดาของพวกเขาเสียชีวิต ณ จุดใดจุดหนึ่งระหว่างปี 2021 พวกเขาจะมีเวลาจนถึงวันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2031 หากท่านเสียชีวิตในปี พ.ศ. 2020 พวกเขาจะมีเวลาจนถึงวันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2030
น่าเสียดายที่นาฬิกานี้เริ่มต้นในเวลาที่เจ้าของบัญชีเดิมเสียชีวิต โดยไม่คำนึงว่าต้องใช้เวลานานแค่ไหนในการชำระทรัพย์สินที่เหลือและแจกจ่ายทรัพย์สิน
เก็บเกี่ยวการสูญเสียทุน
ไม่ชัดเจนว่าหุ้นที่เป็นปัญหานั้นถืออยู่ใน IRA หรือในบัญชีอื่น สิ่งสำคัญในการพิจารณาการแตกสาขาภาษีและไม่ว่าจะหรือไม่ การสูญเสียการเก็บเกี่ยว เป็นตัวเลือก
หากหุ้นอยู่ใน IRA กำไรจากการขายจะได้รับการปกป้องจากการเก็บภาษีแล้ว อีกด้านหนึ่งของเหรียญนั้นก็คือ คุณไม่สามารถเก็บเกี่ยวการสูญเสียเงินทุนเพื่อสิทธิประโยชน์ทางภาษีได้ สิ่งที่สำคัญในกรณีนี้ก็คือเมื่อได้รับการแจกจ่ายจาก IRA จะต้องเสียภาษีเป็นรายได้ให้กับผู้รับ
หากหุ้นอยู่ในบัญชีนายหน้าที่ต้องเสียภาษี ก็เป็นอีกเรื่องหนึ่ง ในกรณีนี้ สามารถใช้การขาดทุนจากเงินทุนเพื่อชดเชยการเพิ่มทุนได้ อย่างไรก็ตาม เพียงเพราะมูลค่าของสต็อคลดลง 30% ไม่ได้รับประกันว่าจะมีความสูญเสียในการเก็บเกี่ยวจริงๆ
ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณได้ตรวจสอบ พื้นฐานของหุ้น และเข้าใจว่ามีการสูญเสียที่ยังไม่เกิดขึ้นจริงหรือไม่
ภาษีอสังหาริมทรัพย์
หากหุ้นอยู่ในบัญชีที่ต้องเสียภาษีจริง ๆ แล้วสามารถเก็บเกี่ยวการสูญเสียทุนเพื่อลดภาระภาษี และหากมีการสูญเสียเงินทุนที่จะเก็บเกี่ยวจริง ๆ คุณยังต้องพิจารณาวิธีที่ดีที่สุดสำหรับการเก็บเกี่ยวความสูญเสียเหล่านั้น หากคุณขายหุ้นในขณะที่ยังถืออยู่ในอสังหาริมทรัพย์ อสังหาริมทรัพย์นั้นจะได้รับการหักเงินสำหรับการสูญเสียเงินทุน
นั่นอาจจะใช่หรือไม่ใช่วิธีที่ดีที่สุด ในขณะที่ ที่ดินมีอัตราภาษีที่สูงกว่ามาก กว่าผู้เสียภาษีส่วนใหญ่ทำ - อยู่ระหว่าง 18% ถึง 40% - ที่ดินส่วนใหญ่ไม่ต้องเสียภาษีเลยเนื่องจากจำนวนเงินที่ได้รับการยกเว้นในปัจจุบัน 12.06 ล้านดอลลาร์ อาจหมายความว่าคุณเก็บเกี่ยวความสูญเสียจากที่ดินที่ไม่มีภาระภาษีอยู่ดี
จัดจำหน่ายในรูปแบบ
หากที่ดินส่งต่อหุ้นให้บุตรหลานของคุณในรูปแบบอื่นแทน หมายความว่าอสังหาริมทรัพย์ไม่ได้ขายหุ้นแต่กระจายหุ้นตามจริงให้กับพวกเขา มูลค่าพื้นฐานของหุ้นในหุ้นนั้นน่าจะเป็นมูลค่าตลาดที่ยุติธรรมที่สุดในวันที่พ่อของพวกเขา ผ่าน. จะเป็นอย่างนั้นไม่ว่าพ่อของพวกเขาจะจ่ายให้เท่าไรหรือเป็นพื้นฐานของเขา นี้เรียกว่า แบบก้าวกระโดด.
สิ่งนี้อาจสร้างโอกาสในการประหยัดภาษีให้กับบุตรหลานของคุณ หากมูลค่าหุ้นลดลง 30% นับตั้งแต่พ่อของพวกเขาจากไป ก็ไม่มีอะไรที่พวกเขาสามารถทำได้ในตอนนี้อยู่แล้ว หากพวกเขาแจกจ่ายในลักษณะเดียวกัน พวกเขาอาจจะสามารถขายและเก็บเกี่ยวการสูญเสีย 30% ซึ่งดูเหมือนว่าพวกเขาหวังว่าจะทำในตอนแรก
ขั้นตอนถัดไป
ฉันหวังว่าข้อมูลนี้จะให้ความชัดเจนและช่วยให้คุณคิดเกี่ยวกับขั้นตอนต่อไป ที่ดินอาจซับซ้อนมากและกฎภาษีมักขึ้นอยู่กับรายละเอียดปลีกย่อย ฉันขอแนะนำอย่างยิ่งให้คุณพูดคุยกับทีมที่มีทนายความ ผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี และนักวางแผนทางการเงิน ซึ่งทุกคนมีความเชี่ยวชาญที่จำเป็นเพื่อช่วยเหลือคุณ
Brandon Renfro, CFP® เป็นคอลัมนิสต์การวางแผนทางการเงินของ SmartAsset และตอบคำถามของผู้อ่านเกี่ยวกับหัวข้อการเงินส่วนบุคคลและภาษี มีคำถามที่คุณต้องการคำตอบ? อีเมล [ป้องกันอีเมล] และคำถามของคุณอาจได้รับคำตอบในคอลัมน์ถัดไป
โปรดทราบว่า Brandon ไม่ใช่ผู้เข้าร่วมในแพลตฟอร์ม SmartAdvisor Match
เคล็ดลับการวางแผนการลงทุนและเกษียณอายุ
หากคุณมีคำถามเฉพาะเกี่ยวกับสถานการณ์การลงทุนและการรับมรดกของคุณ a ที่ปรึกษาทางการเงินช่วยได้. การหาที่ปรึกษาทางการเงินที่มีคุณภาพไม่ใช่เรื่องยาก เครื่องมือฟรีของ SmartAsset จับคู่คุณกับที่ปรึกษาทางการเงินสูงสุดสามคนที่ให้บริการในพื้นที่ของคุณ และคุณสามารถสัมภาษณ์คู่ที่ปรึกษาของคุณโดยไม่มีค่าใช้จ่าย เพื่อตัดสินใจว่าอันไหนที่เหมาะกับคุณ หากคุณพร้อมที่จะหาที่ปรึกษาที่สามารถช่วยให้คุณบรรลุเป้าหมายทางการเงินได้ เริ่มตอนนี้เลย.
หากคุณมีที่ดินขนาดใหญ่ ภาษีอสังหาริมทรัพย์ อาจจะหนัก แต่คุณสามารถวางแผนภาษีล่วงหน้าเพื่อเพิ่มมรดกของคนที่คุณรักได้ ตัวอย่างเช่น คุณสามารถ ส่วนของของขวัญจากทรัพย์สินของคุณ ล่วงหน้าให้แก่ทายาทหรือแม้แต่ตั้งทรัสต์
เครดิตภาพ: ©iStock.com/PeopleImages, ©iStock.com/Natee Meepian
โพสต์ ถามที่ปรึกษา: ลูก ๆ ของฉันได้รับเงิน 5 ล้านเหรียญ พวกเขาควรจัดการกับมันอย่างไร? ปรากฏตัวครั้งแรกเมื่อ บล็อก SmartAsset.
ที่มา: https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-kids-inherited-5-191222714.html