Medicare และ HSA ไม่ปะปนกัน — สิ่งที่ผู้ใกล้เกษียณจำเป็นต้องรู้

ฉันไม่เคยได้ยินเรื่องนี้ ฉันอ่านผิดหรือเปล่า คุณช่วยอธิบายได้ไหม ฉันชอบมี HSA ของฉันและต้องการเก็บไว้

— งงกับกฎเมดิแคร์

เรียนงง

คุณไม่ได้อยู่คนเดียวในความสับสน

ในปี 2013 HSA ได้รับการออกแบบให้ทำงานร่วมกับแผนประกันสุขภาพแบบหักลดหย่อนสูง (HDHP.) เมื่อคุณ เหมาะสม สำหรับ Medicare คุณไม่มี HDHP อีกต่อไป การบริจาคบัญชี Health Savings ไม่ได้รับอนุญาตเมื่อมีประกันสุขภาพอื่น ๆ คุณสามารถใช้เงินทุนใน HSA ได้ แต่ไม่สามารถนำเงินเข้าบัญชีได้มากขึ้น (ดู: 2022 สิ่งพิมพ์ 969 (irs.gov))

Sandy Anderson ผู้เชี่ยวชาญและที่ปรึกษาด้านเมดิแคร์ที่ เมดิแคร์ภาคตะวันออกเฉียงเหนือช่วยชี้แจงข้อผิดพลาดที่ไม่ค่อยมีใครรู้จักในการวางแผนการเกษียณอายุ

“หากพวกเขามีสิทธิ์ได้รับ Medicare Part A บุคคลนั้นจะไม่สามารถมีส่วนร่วมใน HSA ได้อีกต่อไป”

สิ่งนี้ทำให้เกิดความสับสนอย่างที่คุณเป็น เหมาะสม เพื่อสมัคร Medicare ก่อนที่คุณจะอายุครบ 65 ปี และความคุ้มครองจะเริ่มในวันที่ 65 ของเดือนที่คุณอายุครบ XNUMX ปี การวางแผนล่วงหน้าเป็นสิ่งสำคัญ

อ่าน: ความคุ้มครองของเมดิแคร์เริ่มต้นเมื่อใด

สิ่งที่เพิ่มเข้ามาคือหากคุณได้รับประกันสังคมแล้วก่อนที่คุณจะอายุ 65 ปี คุณก็จะได้รับ อัตโนมัติ ลงทะเบียนใน Medicare Part A คำแนะนำจากผู้เชี่ยวชาญในอดีตคือเนื่องจากไม่มีเบี้ยประกันภัยสำหรับส่วน A (คุณมีคุณสมบัติตามประสบการณ์การทำงาน) ผู้เกษียณอายุและผู้เกษียณอายุก่อนกำหนดได้รับการสนับสนุนให้ลงทะเบียนทันที อย่างไรก็ตาม เพื่อหลีกเลี่ยงบทลงโทษ HSA คุณไม่สามารถมีโปรแกรมสุขภาพทั้งสองโปรแกรมได้ สามารถหลีกเลี่ยงบทลงโทษได้โดยการไม่บริจาคหลังจากที่คุณมีคุณสมบัติสำหรับ Medicare หากคุณทำผิดพลาด คุณสามารถถอนเงินบริจาคส่วนเกินได้ก่อนที่จะยื่นภาษีสำหรับปีนั้น เพื่อหลีกเลี่ยงไม่ให้เงินเกินและถูกลงโทษหากคุณรู้เรื่องนี้

อ่าน: กฎที่ยุ่งยากของ Medicare เกี่ยวกับ HSAs หลังจากอายุ 65 ปี—Journal of Accountancy

มีข้อยกเว้น

ผู้เสียภาษีสามารถเลื่อนอายุ Medicare เกิน 65 ปี หากพวกเขาทำงานให้กับนายจ้างที่มีพนักงาน 20 คนขึ้นไป ในขณะที่ลงทะเบียนในแผนสุขภาพแบบกลุ่มตามการจ้างงานนั้น ดังนั้น หากคุณยังคงทำงานและมี HDHP (หรือคุณได้รับการคุ้มครองโดยประกันของคู่สมรส) แต่ไม่ได้ยื่นขอ Medicare Part A คุณสามารถสมทบ HSA ได้สูงสุด (ดู: มาตรา 223 บัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพ (irs.gov)) ในปี 2023 หากคุณมีความคุ้มครอง HDHP เฉพาะตนเอง คุณสามารถบริจาคได้มากถึง $3,850 หากคุณมีความคุ้มครองครอบครัว HDHP คุณสามารถบริจาคได้มากถึง $7,750 (ดู: 2022 สิ่งพิมพ์ 969 (irs.gov))

หากคุณรอเนื่องจากคุณมีข้อยกเว้นที่มีคุณสมบัติข้อใดข้อหนึ่งข้างต้น คุณยังคงต้องหยุดการบริจาคหกเดือนก่อนเริ่ม Medicare Part A สำหรับ HSA มาตรา 223(b)(7) ของ ประมวลรัษฎากรภายใน ระบุว่าบุคคลอาจไม่มีส่วนร่วมใน HSA เป็นเวลาหลายเดือนที่บุคคลนั้นมีสิทธิ์ได้รับสิทธิประโยชน์ภายใต้ Medicare

นี่เป็นสิ่งสำคัญที่ต้องรู้ - ในปี 2022 มี HSA ที่ใช้งานอยู่ 30 ล้านรายการซึ่งครอบคลุมมากกว่า 63 ล้านคน บัญชีเหล่านี้อนุญาตให้มีการหักลดหย่อนภาษีได้จนกว่าจะผ่านเกณฑ์ Medicare 

อ่าน: HSAs ได้รับแรงฉุดจากคนอเมริกันที่มีอายุมากกว่าและอายุน้อยกว่า ซึ่งครอบคลุมมากกว่า 63 ล้านคนทั่วทั้ง 50 รัฐ ณ สิ้นปี 2020 — Devenir   

รายงานอย่างไม่เป็นทางการแสดงให้เห็นว่าแม้แต่แผนกทรัพยากรบุคคลขนาดใหญ่ก็ยังไม่ทราบถึงกฎที่ไม่ค่อยมีใครรู้จักนี้ เว้นแต่คุณจะได้รับคำแนะนำทางการเงินจากมืออาชีพ สิ่งนี้อาจล้มเหลวจากการเกษียณอายุ

“เรื่องน่ารู้” ที่แซนดี้ แอนเดอร์สันอยากให้ผู้อ่านรู้: หลังจากอายุ 65 ปี เจ้าของ HSA สามารถถอนเงินสำหรับ ใด วัตถุประสงค์และจ่ายภาษีจากรายได้เท่านั้น ดังนั้นเงินจำนอง ทริปเกษียณ หรือค่าใช้จ่ายที่ไม่ใช่ค่ารักษาพยาบาลของคุณจึงสามารถเป็นเงินทุนได้ แม้ว่าจะดีที่สุดสำหรับค่ารักษาพยาบาล แต่ก็มีทางเลือกและเหตุผลในการให้ทุนตราบเท่าที่คุณสามารถทำได้

อ่าน: หญิงวัย 63 ปี มีอาการหัวใจวาย คำแนะนำของเธอสามารถช่วยชีวิตคุณได้

จะมีใครรู้ได้อย่างไร?

การตรวจสอบภาษีของกรมสรรพากรจะรับเงินสมทบส่วนเกิน อย่างไรก็ตาม การบริจาค HSA ที่ผิดพลาดจะไม่ทำให้คุณได้รับการตรวจสอบ Anderson กล่าว หากคุณได้รับการตรวจสอบและกำลังรวบรวมประกันสังคมและ Medicare ตลอดจนอายุเกิน 65 ปี ข้อมูลดังกล่าวจะทำให้ผู้ตรวจสอบของ IRS ทราบถึงการกำกับดูแลนี้ ผลที่ตามมาจะทำให้คุณต้องเสียค่าปรับและดอกเบี้ย ดังนั้นทำไมคุณถึงคว้าโอกาสนั้นไว้?

แม้จะดูน่ากลัว แต่การตรวจสอบเหล่านี้ก็ไม่ธรรมดา สำหรับกลุ่มรายได้ส่วนใหญ่ โอกาสในการตรวจสอบต่ำกว่า 1% ในปี 2019 เปอร์เซ็นต์นั้นลดลงเหลือ 0.45%; อย่างไรก็ตาม ด้วยการจ้างงานล่าสุดโดย IRS คาดว่าทุกแง่มุมของการตรวจสอบและการดำเนินการจะเพิ่มขึ้น ตามที่กรมสรรพากรระบุว่า โอกาสในการตรวจสอบเพิ่มขึ้นพร้อมกับรายได้ที่เพิ่มขึ้นอย่างมาก ตัวอย่างเช่น ผู้ที่มีรายได้มากกว่า 10 ล้านเหรียญสหรัฐฯ มีอัตราการสอบบัญชีเกือบ 9% 

มีวิธีใดบ้าง

โหลดบัญชี HSA ของคุณด้านหน้า วางแผนล่วงหน้าโดยเพิ่มผลงานรายเดือน HSA ของคุณให้ถึงระดับสูงสุดในช่วงต้นปีที่คุณเกษียณ คุณจะมีรายได้น้อยลงในเดือนนั้น แต่หกเดือนสุดท้ายของการทำงาน คุณจะมีเงินเดือนมากกว่าปกติ ด้วยวิธีนี้คุณสามารถสร้างบัญชีสุขภาพที่มีเงินทุนเพียงพอสำหรับปีเกษียณของคุณ

ผู้คนจำนวนมากไม่ทราบข้อเท็จจริงทางโลกนี้มากกว่าที่จะทราบ การรู้และปฏิบัติตามกฎจะทำให้ชีวิตของคุณง่ายขึ้นในระยะยาว 

อย่าติดอยู่ในกับดักนี้

CD Moriarty, CFP เป็นนักพูด นักเขียน และโค้ชด้านการเงินในเวอร์มอนต์ที่ต้องการ สร้างความอุ่นใจทางการเงิน สำหรับคนอื่น ๆ