ดอกเบี้ยส่วนต่างหักลดหย่อนภาษีได้หรือไม่?

โลกของ การลงทุน มีขนาดใหญ่ น่าตื่นเต้น และมักจะมีราคาแพงสำหรับเทรดเดอร์รายบุคคล ในบางครั้ง คุณจะพบโอกาสในการลงทุนที่คุณไม่อยากปล่อยผ่านแต่ไม่สามารถจ่ายได้ โชคดีที่คุณสามารถยืมเงินที่จำเป็นจากนายหน้าของคุณเพื่อซื้อสินทรัพย์และจ่ายดอกเบี้ยส่วนต่างสำหรับเงินกู้ นอกจากนี้ คุณสามารถหักค่าใช้จ่ายของ ซื้อขายบนมาร์จิ้น จากภาษีของคุณ ช่วยให้คุณลดภาระภาษีของคุณในขณะที่ซื้อขายสินทรัพย์ที่คุณไม่มีความสามารถทางการเงินที่จะซื้อด้วยตัวคุณเอง ต่อไปนี้เป็นรายละเอียดเกี่ยวกับดอกเบี้ยส่วนต่างและวิธีการหักค่าใช้จ่ายจากภาษีของคุณ

พิจารณาการทำงานกับ ที่ปรึกษาทางการเงินที่ผ่านการตรวจสอบแล้ว เพื่อหารือว่าการลงทุนนั้นสมเหตุสมผลสำหรับคุณหรือไม่ และถ้าเป็นเช่นนั้น คุณจะหักดอกเบี้ยส่วนต่างออกจากภาษีของคุณได้อย่างไร

ดอกเบี้ยมาร์จิ้นคืออะไร?

ดอกเบี้ยส่วนต่างคือสิ่งที่นักลงทุนจ่ายเมื่อยืมเงินจากพวกเขา โบรกเกอร์ เพื่อซื้อสินทรัพย์ กล่าวอีกนัยหนึ่ง หากคุณไม่สามารถลงทุนได้ คุณสามารถกู้เงินจากบริษัทนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์เพื่อซื้อได้

เช่นเดียวกับการกู้เงินจากก ธนาคารแบบดั้งเดิมเงินกู้เพื่อซื้อหลักทรัพย์ที่นายหน้าของคุณให้นั้นก่อให้เกิดดอกเบี้ย เป็นผลให้การซื้อขายโดยใช้มาร์จิ้นนำไปสู่การจ่ายดอกเบี้ย แม้ว่าการลงทุนของคุณจะไม่ได้ผลตอบแทนก็ตาม

วิธีการคำนวณดอกเบี้ยมาร์จิ้น?

อัตราดอกเบี้ย ท่ามกลางอุตสาหกรรมทุกประเภทมีความผันผวน และดอกเบี้ยส่วนต่างก็ไม่มีข้อยกเว้น บริษัทการลงทุนที่คุณใช้ จำนวนเงินที่คุณยืม และความรวดเร็วในการขายสินทรัพย์หลังจากการซื้อจะส่งผลต่ออัตราดอกเบี้ยของคุณ

ในการคำนวณต้นทุนของดอกเบี้ยส่วนเพิ่ม คุณจะคูณเงินกู้ของคุณด้วยอัตราดอกเบี้ยของคุณ แล้วหารผลลัพธ์ด้วย 360 (จำนวนบริษัทการลงทุนที่ใช้สำหรับวันในหนึ่งปี) สุดท้าย คุณจะคูณผลลัพธ์ด้วยจำนวนวันที่คุณวางแผนจะถือครองสินทรัพย์

ตัวอย่างเช่น สมมติว่าคุณยืมเงิน 20,000 ดอลลาร์เพื่อซื้อ สต็อก. บริษัทนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ของคุณคิดอัตราดอกเบี้ยที่แท้จริงที่ 7.5% และคุณเชื่อว่าคุณจะทำกำไรได้มากที่สุดโดยการขายหุ้นหลังจากถือไว้เป็นเวลาหนึ่งสัปดาห์

เรื่องราวดำเนินต่อไป

ดังนั้น คุณจึงคำนวณดอกเบี้ยส่วนต่างโดยการคูณจำนวนเงินกู้ด้วยอัตราดอกเบี้ยก่อน:

$ 20,000 x 0.075 = $ 1,500

จากนั้นหารผลลัพธ์ด้วย 360:

$1,500/360=$4.16 ซึ่งเป็นจำนวนดอกเบี้ยที่คุณได้รับต่อวันในขณะที่เงินกู้มีผลบังคับใช้

สุดท้าย คูณดอกเบี้ยรายวันที่เรียกเก็บด้วยจำนวนวันที่คุณถือสินทรัพย์:

$4.16×7 วัน = $29.12

ดังนั้น หากคุณเทรดโดยใช้มาร์จิ้นและซื้อหุ้น $20,000 คุณจะต้องจ่ายดอกเบี้ยมาร์จิ้น $29.12 เมื่อขายหุ้นในหนึ่งสัปดาห์ต่อมา (เจ็ดวัน)

ดอกเบี้ยส่วนต่างหักลดหย่อนภาษีได้หรือไม่?

ดอกเบี้ยส่วนต่างสามารถนำไปหักลดหย่อนภาษีได้หากคุณ ลงรายการหักของคุณ. นอกจากนี้ คุณไม่สามารถหักดอกเบี้ยส่วนเพิ่มได้มากกว่าของคุณ รายได้จากการลงทุนสุทธิ. ดังนั้น คุณต้องได้รับรายได้สุทธิเมื่อรวมดอกเบี้ยที่ต้องเสียภาษี การจ่ายเงินปันผล และกำไรจากการขายหุ้นระยะสั้นเพื่อรับการหักภาษีสำหรับดอกเบี้ยส่วนเพิ่มที่จ่ายในปีภาษีเดียวกัน

กล่าวอีกนัยหนึ่ง คุณไม่มีสิทธิ์ได้รับการหักดอกเบี้ยส่วนเพิ่มหากคุณใช้ การหักมาตรฐาน เมื่อยื่นภาษีหรือจ่าย $0 ของดอกเบี้ยส่วนเพิ่มในปีภาษี คุณไม่มีสิทธิ์หากคุณไม่ได้รับรายได้จากการลงทุนสุทธิสำหรับปีภาษี

สุดท้าย คุณสามารถยกยอดดอกเบี้ยส่วนเพิ่มไปยังปีภาษีในอนาคตได้ เป็นผลให้ปีภาษีที่ผ่านมาของดอกเบี้ยกำไรสามารถสร้างการหักภาษีในปีภาษีปัจจุบัน โปรดจำไว้ว่า คุณจะต้องแสดงรายการการหักเงินของคุณ และมีรายได้จากการลงทุนสุทธิมากกว่า $0 เพื่อใช้การหักดอกเบี้ยส่วนต่าง

ขีดจำกัดการหักภาษีดอกเบี้ยส่วนต่าง

รายได้จากการลงทุนสุทธิของคุณจะหักภาษีดอกเบี้ยส่วนต่างสำหรับปีภาษีปัจจุบัน ตัวอย่างเช่น สมมติว่าการลงทุนของคุณให้รายได้จากการลงทุนสุทธิ 1,000 ดอลลาร์ และคุณมีดอกเบี้ยส่วนต่าง 5,000 ดอลลาร์เพื่อหักออกจากภาษีของคุณ อย่างไรก็ตาม คุณสามารถหักรายได้จากการลงทุนสุทธิสำหรับปีได้สูงสุดเท่านั้น ($1,000) ดังนั้น คุณสามารถหัก $1,000 ของดอกเบี้ยส่วนเพิ่มสำหรับภาษีปีนี้ และนำเงินที่เหลืออีก $4,000 ไปใช้กับปีต่อ ๆ ไป

บรรทัดด้านล่าง

ดอกเบี้ยส่วนต่างคือค่าใช้จ่ายในการยืมเงินจากนายหน้าของคุณเพื่อลงทุนในหุ้น พันธบัตร และทรัพย์สินอื่น ๆ ที่คุณไม่สามารถจ่ายได้ คุณสามารถหักดอกเบี้ยส่วนต่างออกจากภาษีของคุณได้โดยแยกรายการรายการหักและลบต้นทุนดอกเบี้ยส่วนต่างออกจากรายได้จากการลงทุนสุทธิของคุณ

กฎหมายภาษีจำกัดวิธีการใช้การหักดอกเบี้ยส่วนต่าง โดยเฉพาะอย่างยิ่ง คุณไม่สามารถหักเงินได้มากกว่าการลงทุนของคุณที่ได้รับในปีภาษีใดก็ตาม อย่างไรก็ตาม ดอกเบี้ยส่วนเพิ่มใดๆ ที่คุณไม่ได้หักจากภาษีสามารถนำไปใช้กับปีต่อๆ ไป เป็นผลให้การซื้อขายโดยใช้มาร์จิ้นสามารถสร้างข้อได้เปรียบทางภาษีและโอกาสในการซื้อสินทรัพย์ที่ให้ผลกำไรที่คุณไม่สามารถจ่ายได้

เคล็ดลับสำหรับการหักภาษีดอกเบี้ยส่วนต่าง

เครดิตรูปภาพ: ©iStock.com/AmnajKhetsamtip, ©iStock.com/FG Trade, ©iStock.com/Andrii Dodonov

โพสต์ ดอกเบี้ยส่วนต่างหักลดหย่อนภาษีได้หรือไม่? ปรากฏตัวครั้งแรกเมื่อ บล็อก SmartAsset.