401(k) หรือ 403(b) ดีกว่าสำหรับครูหรือไม่ อะไรคือความแตกต่าง?

โดยทั่วไปแล้ว แผน 401 (k) และ 403(b) แผน มีความคล้ายคลึงกันมาก - ทั้งสองอย่าง กำหนด-สนับสนุน แผนการเกษียณอายุที่นายจ้างเสนอให้พนักงาน ความแตกต่างหลักระหว่างทั้งสองคือประเภทของนายจ้างที่มักจะสนับสนุนพวกเขาและตัวเลือกการลงทุน

แผน 403(b) เสนอให้กับพนักงานขององค์กรที่ได้รับการยกเว้นภาษี เช่น องค์กรการกุศลและโรงเรียนของรัฐ และแผน 401(k) สามารถนำไปใช้โดยทั้งองค์กรที่ได้รับการยกเว้นภาษีและแสวงหาผลกำไร

หากนายจ้างของคุณเสนอทั้ง 401(k) และ 403(b) คุณอาจเลือกที่จะเข้าร่วมอย่างใดอย่างหนึ่งหรือ ทั้งสอง- ถ้าได้รับอนุญาต หากคุณเป็นหนึ่งในผู้ที่มีตัวเลือก คุณจะต้องเข้าใจรายละเอียดเกี่ยวกับวิธีการทำงานของแผนแต่ละแผนและแผนเหล่านั้น ความแตกต่างที่สำคัญเช่น ตัวเลือกการลงทุน เพื่อตัดสินใจว่าอะไรดีที่สุดสำหรับคุณ เช่นเดียวกับกรณีที่คุณทำงานให้กับนายจ้างที่แตกต่างกัน และคุณมีสิทธิ์เข้าถึงทั้งสองตัวเลือก

401(k) และ 403(b) แผน: ความคล้ายคลึงกัน

ทั้งสองคือ ภาษีพิจารณาเป็นพิเศษ แผนการเกษียณอายุ รายได้และผลตอบแทนเติบโตรอการตัดบัญชีภาษีจนกว่าจะถอนออก สำหรับบัญชี Roth—ซึ่งสามารถเป็นคุณสมบัติเพิ่มเติมของแผนทั้งสองประเภท—การแจกจ่ายที่ผ่านการรับรองนั้นไม่ต้องเสียภาษี

ขีดจำกัดการบริจาคเพื่อเลื่อนเวลาเลือกจะเหมือนกันสำหรับแต่ละรายการ สูงสุดในปี 2022 ภาษีรอการตัดบัญชี เงินสมทบที่เลื่อนออกไปแบบเลือกได้คือ 100% ของค่าชดเชยสูงถึง 20,500 ดอลลาร์ (เพิ่มเป็น 22,500 ดอลลาร์ในปี 2023)

ผู้เข้าร่วมที่มีอายุอย่างน้อย 50 ปีภายในสิ้นปีอาจบริจาคเงินเพิ่มเติม 6,500 ดอลลาร์สำหรับปี 2022 (เพิ่มเป็น 7,500 ดอลลาร์สำหรับปี 2023) ซึ่งเรียกว่า สมทบทุน.

นายจ้างอาจเลือกที่จะทำ ผลงานที่ตรงกัน และ/หรือผลงานที่ไม่ใช่วิชาเลือก แม้ว่าโดยทั่วไปแล้วสิ่งนี้จะพบได้น้อยกว่าสำหรับ 403(b)s มากกว่า 401(k)s

พนักงานต้องมีคุณสมบัติตรงตามข้อกำหนดบางอย่างจึงจะมีสิทธิ์ถอนเงินได้ เช่น ประสบปัญหาทางการเงินหรืออายุถึง 59½ ปี การถอนเงินก่อนอายุ 59 ปีจะต้องถูกปรับ 10% ก่อนกำหนด เว้นแต่จะมีข้อยกเว้น ไม่มีบทลงโทษเมื่ออายุครบ 59 ½

แผนทั้งสองสามารถให้เงินกู้แก่พนักงานได้ แต่ขึ้นอยู่กับนายจ้างว่าพวกเขาเลือกที่จะให้เงินกู้หรือไม่

401(k) และ 403(b) แผน: ความแตกต่าง

ข้อแตกต่างที่สำคัญระหว่างแผน 401(k) และ 403(b) คือตัวเลือกการลงทุนที่มีอยู่ แม้ว่านายจ้างอาจจำกัดตัวเลือกการลงทุนไว้ภายใต้มาตรา 401(k) แต่ก็อาจอนุญาตให้มีการลงทุนที่หลากหลาย รวมถึงหุ้น พันธบัตร และ กองทุนรวม.

สำหรับ 403(b)s ตัวเลือกการลงทุนจะขึ้นอยู่กับประเภทของบัญชี 403(b) ภายใต้แผน 403(b) สำหรับ 403(b)(1) ก็คือ ค่างวดสำหรับ 403(b)(7) เป็นกองทุนรวม และแผน 403(b)(9) ของคริสตจักรช่วยให้มีตัวเลือกการลงทุนที่กว้างขึ้น

ประวัติเล็กน้อย—403(b) เคยถูกจำกัดเฉพาะเงินรายปี หรือที่เรียกว่า เงินงวดที่ต้องเสียภาษีแต่ข้อจำกัดนี้ถูกยกเลิกในปี 1974 โดยอนุญาตให้มีบัญชี 403(b)(7) เป็นตัวเลือก บัญชี 403(b)(7) เหล่านี้มักมีให้บริการที่บริษัทนายหน้า

ข้อแตกต่างอีกประการหนึ่งคือแผน 403(b) บางแผนอนุญาตให้มีการจ่ายเงินสมทบแบบเลื่อนเวลาเพิ่มเติมสำหรับพนักงานที่มีอายุงาน 15 ปีหรือมากกว่า ซึ่งเป็นทางเลือกที่ไม่มีในแผน 401(k) ภายใต้ข้อกำหนดนี้ หากได้รับอนุญาตภายใต้แผน 403(b) คุณสามารถบริจาคเงินเพิ่มเติมได้สูงสุด 3,000 ดอลลาร์ต่อปี โดยจำกัดตลอดอายุการใช้งานที่ 15,000 ดอลลาร์ และไม่เหมือนกับข้อกำหนดอื่น ๆ สำหรับการเกษียณอายุตามกำหนดการ คุณไม่จำเป็นต้องมีอายุ 50 ปีขึ้นไปเพื่อรับสิทธิประโยชน์นี้

จะเกิดอะไรขึ้นหากคุณได้รับการเสนอแผนทั้งสองประเภท

หากคุณมีสิทธิ์เข้าถึงทั้ง 401(k) และ 403(b) คุณควรชั่งน้ำหนักข้อดีและข้อเสียของแต่ละข้อ พิจารณาตัวเลือกการลงทุนที่มีอยู่ ไม่ว่านายจ้างของคุณจะจ่ายเงินสมทบที่ตรงกันหรือไม่ และคุณสามารถจ่ายสมทบเพิ่มเติมที่รับไม่ทันภายใต้ 401(k) หรือไม่ ขึ้นอยู่กับรายละเอียดของแผนการที่มีให้คุณ การเลือกแผนใดแผนหนึ่งแทนแผนอื่นหรือสนับสนุนทั้งสองอย่างอาจเหมาะสม ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับรายละเอียดของแผน