IRS เพิ่มการยกเว้นภาษีอสังหาริมทรัพย์เป็น 12.92 ล้านดอลลาร์ในปี 2023

ในไม่ช้าชาวอเมริกันที่ร่ำรวยมากสามารถปกป้องทรัพย์สินเพิ่มเติมจากภาษีอสังหาริมทรัพย์ของรัฐบาลกลางได้ในไม่ช้า IRS ประกาศในสัปดาห์นี้ 

ตั้งแต่ปี พ.ศ. 2023 บุคคลสามารถโอนเงินให้กับทายาทได้สูงถึง 12.92 ล้านดอลลาร์ในช่วงชีวิตหรือเมื่อเสียชีวิตโดยไม่ต้องเรียกร่างพระราชบัญญัติภาษีอสังหาริมทรัพย์ของรัฐบาลกลางเพิ่มขึ้นจาก 12.06 ล้านดอลลาร์ในปี 2022 

เนื่องจากคู่สมรสอาจมีข้อยกเว้นโดย การเลือกพกพาวงเงินรวมกันของพวกเขาเป็นสองเท่า ทำให้สามารถโอนเงินได้เกือบ 26 ล้านดอลลาร์ในปี 2023 เทียบกับเพียง 24 ล้านดอลลาร์ในปี 2022 

เพิ่มเติมจาก Personal Finance:
IRS: นี่คือวงเล็บภาษีเงินได้ใหม่สำหรับปี 2023
มีเวลาที่จะได้รับพันธบัตร Series I จ่าย 9.62% เป็นเวลาหกเดือน
'อัตราเงินเฟ้อส่วนบุคคล' แตกต่างกันไปตามสถานที่ที่คุณอาศัยอยู่ ปัจจัยอื่นๆ

ปีหน้ายังมีการจำกัดของขวัญปลอดภาษีประจำปีที่สูงขึ้นอีกด้วย ในปี พ.ศ. 2023 ผู้ยื่นคำขอสามารถมอบเงินให้ 17,000 เหรียญสหรัฐต่อผู้รับหนึ่งรายโดยไม่ลดข้อยกเว้นตลอดชีพจำนวน 12.92 ล้านเหรียญสหรัฐ ซึ่งเพิ่มขึ้นจาก 16,000 ดอลลาร์ในปี 2022   

การเพิ่มขึ้นเหล่านี้เป็นส่วนหนึ่งของ การปรับอัตราเงินเฟ้อประจำปีส่งผลกระทบต่อวงเล็บภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง การหักมาตรฐาน และบทบัญญัติอื่นๆ อีกหลายสิบข้อ

ไม่ว่าการยกเว้นภาษีอสังหาริมทรัพย์จะอยู่ที่ 12.06 ล้านดอลลาร์หรือ 12.92 ล้านดอลลาร์ก็ตาม อดัม บริวเวอร์ ทนายความด้านภาษีของ AB Tax Law ในซานดิเอโกและโฮโนลูลูก็ไม่น่าจะสร้าง “ความแตกต่างอย่างมีนัยสำคัญ” “แต่แน่นอนว่าทุก ๆ บิตช่วยได้ แล้วทำไมไม่ใช้ประโยชน์จากมันล่ะ”

เมื่อตลาดหุ้นตกต่ำในปี 2022 หลายคนนั่งในพอร์ตที่มีมูลค่าต่ำกว่า และการยกเว้นที่สูงขึ้นในปี 2023 อาจให้โอกาสสำหรับเทคนิคการวางแผนอสังหาริมทรัพย์ที่ "ก้าวร้าวมากขึ้น" เช่นการป้องกันความมั่งคั่งผ่านทรัสต์ เขากล่าว 

“ ดูเหมือนว่าเกือบจะไม่มีเกมง่ายๆ” บริวเวอร์กล่าว

การยกเว้นภาษีอสังหาริมทรัพย์เพิ่มขึ้นเป็นสองเท่านับตั้งแต่มีการยกเครื่องภาษีลายเซ็นของพรรครีพับลิกันในปี 2017 หากไม่มีการดำเนินการเพิ่มเติมจากรัฐสภา บทบัญญัติดังกล่าวจะยุติลงหลังจากปี 2025 โดยปล่อยให้กรอบเวลาจำกัดเพื่อยกระดับขีดจำกัดที่สูงขึ้น

ถึงกระนั้น ผู้เสียภาษีที่ได้รับผลกระทบจำนวนมาก ได้ร่วมงานกับที่ปรึกษา เพื่อเตรียมพร้อมสำหรับ “ความเสี่ยงที่อาจเกิดขึ้น” ตามที่ Brewer กล่าว “เรากำลังพูดถึงบุคคลที่มั่งคั่งมากที่นี่” เขากล่าว และครอบครัวเหล่านี้จะไม่ได้รับความเสียหายจาก “ความเพ้อฝันของรัฐสภา”

โดยไม่คำนึงถึงกฎหมายที่เกิดขึ้น 2023 กำลังจะกลายเป็น "ปีที่ยิ่งใหญ่มากสำหรับการวางแผนอสังหาริมทรัพย์" บริวเวอร์กล่าวเสริม