ฉันอายุเกิน 72 ปี ฉันจะหลีกเลี่ยงการถูกภาษี RMD ได้อย่างไร

ฉันอายุมากกว่า 72 ปี ฉันควรทำอย่างไรเพื่อหลีกเลี่ยงไม่ให้มีการหักภาษี ณ ที่จ่ายขั้นต่ำ (RMD) ฉันมีรายได้อื่นที่มั่นคง

-เบอร์นี่

บัญชีรอตัดบัญชีภาษีเช่น 401(k)s และบัญชีเกษียณอายุแบบบุคคลธรรมดา (IRAs) เป็นพาหนะที่ดีในการออมเพื่อการเกษียณ แต่ก็มาพร้อมกับสายใยที่ผูกไว้

การเลื่อนภาษีในบัญชีเหล่านี้แสดงว่าคุณกำลังสร้างพันธมิตรกับ IRS นั่นก็เหมือนกับการจำนองจากธนาคารเพื่อซื้อบ้าน ยกเว้นว่ากรมสรรพากรจะไม่ผูกมัดกับ "อัตราดอกเบี้ย" ที่จะเกิดขึ้นและหมดความอดทนทันทีเมื่อคุณอายุ 72 ปี

ภายใต้กฎหมายภาษีปัจจุบัน 72 คือเมื่อ การแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น (RMD) เริ่ม. นั่นหมายความว่าผู้ถือบัญชีต้องเริ่มแจกจ่ายและชำระภาษีตามยอดคงเหลือในบัญชีของตน

เป็นผลให้คำถามของการหลีกเลี่ยงการกัดภาษีใน RMD เป็นเรื่องปกติ อ่านกลยุทธ์ที่คุณสามารถทำได้เพื่อลดผลกระทบทางภาษี RMD

A ที่ปรึกษาทางการเงิน อาจช่วยให้คุณเข้าใจวิธีจัดการผลกระทบทางภาษีของ RMD ของคุณ 

ใช้ RMD อย่างถูกต้อง

ไม่ว่าคุณจะอายุเท่าไหร่ มีขั้นตอนเชิงรุกที่คุณสามารถเตรียมรับมือภาษี RMD ได้

ขั้นตอนแรกคือต้องแน่ใจว่ามีแผนการกระจายจำนวนเงินที่ต้องการในแต่ละปี ควรเน้นประเด็นนี้เพราะบทลงโทษสำหรับ RMD ที่ขาดหายไปนั้นสูงถึง 50% ของจำนวนเงินที่ไม่ได้ถอนออก

ก่อนที่คุณจะกังวลเกี่ยวกับการหลีกเลี่ยงภาษีเงินได้ สิ่งสำคัญคือต้องแน่ใจว่าคุณไม่ได้เพิ่มการดูถูกการบาดเจ็บด้วยการลงโทษที่เกิดขึ้น

กำหนดจำนวนเงินที่จะถอนใน RMDs

คำถามที่สำคัญที่สุดสองข้อที่ต้องตอบในแต่ละปีสำหรับ RMD คือ:

1. บัญชีใดบ้างที่ต้องใช้ RMD?

2. แต่ละบัญชีต้องใช้เงินเท่าไหร่?

ผู้คนไม่ค่อยแปลกใจกับคำถามที่สอง แต่คำถามแรกมักถูกละเลย บัญชีรอตัดบัญชีภาษีเป็นบัญชีบุคคลธรรมดา และ RMDs ไม่สามารถคุ้มครองสำหรับคู่สมรสคนหนึ่งได้โดยการแจกจ่ายจากบัญชีของคู่สมรสอีกคนหนึ่ง

ใครก็ตามที่มีบัญชีรอตัดบัญชีภาษีหลายบัญชีต้องมั่นใจว่าการแจกแจงมาจากไหน

เรื่องราวดำเนินต่อไป

ในการทำให้เรื่องยุ่งยากซับซ้อนขึ้น หากบุคคลมี IRA หลายรายการ พวกเขาสามารถคำนวณ RMD รวมในทุกบัญชี แล้วนำการแจกจ่ายนั้นจากบัญชีเดียวเพื่อให้เป็นไปตามข้อกำหนดสำหรับปี แต่ถ้าบุคคลเดียวกันนั้นมีบัญชี 401(k) หลายบัญชี เงินจะต้องถูกแจกจ่ายแยกจากแต่ละบัญชี ไม่มีการรวมตัวกัน

หากคุณมี IRA เดียวหรือ 401 (k)คุณสามารถเน้นปริมาณที่จะแจกจ่าย แต่อาจคุ้มค่าที่จะถามคำถามเพิ่มเติมก่อนที่จะดำเนินการหากมีหลายบัญชีที่เกี่ยวข้อง

จำนวนเงินที่จะแจกจ่ายขึ้นอยู่กับอายุขัยของ IRS และคำนวณโดยใช้ยอดคงเหลือในวันที่ 31 ธันวาคมของบัญชีที่อยู่ภายใต้ RMD

เมื่อผ่านวันดังกล่าว จำนวนเงินที่แจกจ่ายจะถูกกำหนด และโฟกัสจะเปลี่ยนเป็นการลดภาษีที่จะครบกำหนดในการถอนเงินให้น้อยที่สุด

พิจารณาการแจกจ่ายเพื่อการกุศลที่ผ่านการรับรอง

วิธีที่มีประสิทธิภาพที่สุดในการลดภาษีนั้นคือการทำ การแจกจ่ายเพื่อการกุศลที่มีคุณสมบัติเหมาะสมหรือที่เรียกว่าQCD. บทบัญญัติของรหัสภาษีนี้ช่วยให้ผู้ถือบัญชีสามารถแจกจ่ายเงินได้โดยตรงจาก IRA ของตนไปยังองค์กรการกุศลที่ผ่านการรับรอง โดยจะลบการแจกจ่ายออกจากรายได้ที่ต้องเสียภาษี

การแจกจ่ายจะต้องไหลตรงไปยังองค์กรการกุศล หากเงินเข้าบัญชีธนาคารของผู้เสียภาษีก่อน การกระจายจะต้องเสียภาษีทั้งหมดและสูญเสียผลประโยชน์ที่อาจเกิดขึ้น

โบนัสสำหรับการใช้กลยุทธ์นี้คือการลบการแจกจ่ายออกจากรายได้รวมที่ปรับแล้วของผู้เสียภาษี (AGI) ซึ่งเป็นตัวเลขสำคัญในการกำหนดว่าค่าเบี้ยประกัน Medicare สำหรับผู้เสียภาษีนั้นแพงแค่ไหน

คุณอายุเกิน 72 ปี ดังนั้นบิตถัดไปนี้จะไม่มีผลบังคับ แต่สำหรับผู้อ่านที่อายุไม่ถึงขนาดนั้น สิ่งสำคัญคือต้องสังเกตถึงประโยชน์เพิ่มเติมของ QCD การแจกแจงเหล่านี้สามารถทำได้ตั้งแต่อายุ 70 ​​​​1/2 และจะลดยอดดุลทั้งหมดที่ใช้ในการคำนวณ RMD เป็นผลให้พวกเขาจะลดจำนวน RMDs ในปีต่อ ๆ ไปและภาษีที่เกี่ยวข้อง

บัญชีสำหรับกระแสรายได้เพิ่มเติมของคุณ

เพื่อให้ QCD กลายเป็นตัวเลือกที่ใช้งานได้ ผู้เสียภาษีต้องการแหล่งรายได้หรือกระแสเงินสดอื่น ๆ เพื่อสนับสนุนไลฟ์สไตล์ของเขาหรือเธอ หากไม่มีการทำ QCD หรือครอบคลุมเพียงส่วนหนึ่งของ RMD (QCD ไม่จำเป็นต้องเป็นจำนวนเงินเดียวกันกับ RMD) อีกทางเลือกหนึ่งสำหรับการลดภาษีที่ครบกำหนดคือการลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีอื่นๆ ในระหว่างปี

ระบบภาษีของสหรัฐฯ มีความก้าวหน้า ซึ่งหมายความว่ายิ่งรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณสูงขึ้น ภาษีที่คุณจ่ายสำหรับรายได้แต่ละดอลลาร์ก็จะมากขึ้นเท่านั้น

โอกาสในการเกษียณอายุในการลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีอาจมีจำกัด แต่ก็คุ้มค่าที่จะพิจารณา โดยเฉพาะอย่างยิ่ง กำไรจากการขายหลักทรัพย์และรายได้ประเภทอื่นๆ ที่ตัดสินใจได้อาจนำเสนอโอกาสในการเร่งรัดหรือชะลอรายได้ในปีภาษีที่สูงเป็นอย่างอื่น เพื่อลดจำนวนเงินที่จะถึงกำหนดชำระจาก RMD

ในขณะที่คุณผ่านเกณฑ์อายุ 72 ปีแล้ว คนที่อายุน้อยกว่าอาจได้รับประโยชน์จากการแปลงดอลลาร์ IRA แบบดั้งเดิมเป็น Roth อย่างมีกลยุทธ์ก่อนอายุ 72 ซึ่งสามารถลดจำนวนภาษีที่จ่ายได้อย่างมากเมื่อ RMDs เริ่มต้นขึ้น

สิ่งที่ต้องทำต่อไป

ไม่ว่ากลยุทธ์การลดภาษีที่กล่าวถึงในที่นี้จะนำไปใช้ได้หรือน่าสนใจสำหรับคุณก็ตาม จำเป็นที่จะต้องมีแผนที่จะปฏิบัติตาม RMD ของคุณเมื่อคุณอายุ 72 ปีเพื่อหลีกเลี่ยงบทลงโทษ พิจารณาการเคลื่อนไหวที่ฉลาดทางภาษี เช่น การแจกจ่ายเพื่อการกุศลที่มีคุณสมบัติเหมาะสม หรือที่เรียกว่า QCD

เคล็ดลับในการออมเพื่อการเกษียณ

• หากคุณมีคำถามเกี่ยวกับการแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น ให้พิจารณาการทำงานกับที่ปรึกษาทางการเงิน การหาที่ปรึกษาทางการเงินที่มีคุณภาพ ไม่จำเป็นต้องยาก เครื่องมือฟรีของ SmartAsset จับคู่คุณกับที่ปรึกษาทางการเงินสูงสุดสามคนที่ให้บริการในพื้นที่ของคุณ และคุณสามารถสัมภาษณ์คู่ที่ปรึกษาของคุณโดยไม่มีค่าใช้จ่าย เพื่อตัดสินใจว่าอันไหนที่เหมาะกับคุณ หากคุณพร้อมที่จะหาที่ปรึกษาที่สามารถช่วยให้คุณบรรลุเป้าหมายทางการเงินได้ เริ่มตอนนี้เลย.

• หากคุณกำลังวางแผนเกษียณอายุด้วยตัวเอง คุณควรรู้ไว้ล่วงหน้า SmartAsset มีแหล่งข้อมูลออนไลน์ฟรีมากมายให้คุณช่วยเหลือ ตัวอย่างเช่น ตรวจสอบของเรา เครื่องคิดเลขเกษียณฟรี และเริ่มวันนี้

เครดิตภาพ: ©iStock.com/shironosov, ©iStock.com/whyframestudio

โพสต์ ถามที่ปรึกษา: ฉันอายุเกิน 72 ปี ฉันจะหลีกเลี่ยงการถูกภาษี RMD ได้อย่างไร ปรากฏตัวครั้งแรกเมื่อ บล็อก SmartAsset.