หากคุณอายุ 72 ปีขึ้นไป แสดงว่าคุณมีกำหนดเวลาทางการเงินที่สำคัญใกล้เข้ามาแล้ว
ภายในสิ้นปี เจ้าของบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคล (IRAs) ที่มีอายุ 72 ปีขึ้นไปจะต้องได้รับการกระจายขั้นต่ำที่จำเป็น (RMD) ก่อนกำหนดเส้นตายวันที่ 31 ธันวาคม มิฉะนั้นอาจถูกปรับ IRS 50% ของจำนวนเงินที่ไม่ได้ถอนออกทันเวลา .
ค่าปรับสำหรับการเพิกเฉยต่อ RMD คือ 50% ของค่าที่ควรถูกเพิกถอน ตัวอย่างเช่น บุคคลที่มี RMD เท่ากับ 1,000 ดอลลาร์จะต้องถูกปรับ 500 ดอลลาร์นอกเหนือจากค่า RMD ของพวกเขา ผู้ที่รับส่วนแบ่งบางส่วนจะยังคงจ่ายค่าปรับ ดังนั้นในตัวอย่างที่แล้ว หากผู้เสียภาษีรับเงินเพียง 500 ดอลลาร์จาก 1,000 ดอลลาร์ที่เขาควรจะจ่าย เขาจะต้องถูกปรับ 250 ดอลลาร์
เห็นได้ชัดว่ามีผู้สูงอายุจำนวนมากรอจนถึงนาทีสุดท้าย
ณ วันที่ 11 พฤศจิกายน Fidelity Investments ประมาณการว่ามีลูกค้า 1.5 ล้านรายที่ตกอยู่ในประเภทนี้ ซึ่งคิดเป็นเงินกองทุนเพื่อการเกษียณอายุรวม 21.5 พันล้านดอลลาร์ โดยมีกองทุนเพื่อการเกษียณอายุ 1.8 พันล้านดอลลาร์สำหรับผู้ที่รับ RMD เป็นครั้งแรก
จากจำนวนเงินทั้งหมดนั้น ประมาณ 31% ของลูกค้า IRA ที่เข้าเกณฑ์ RMD ของ Fidelity ไม่ได้หักเงินจำนวนใด ๆ จาก Fidelity IRA ของตนเพื่อให้ RMD ของพวกเขาพึงพอใจในปี 2022 นอกจากนี้ อีก 27% ได้รับ RMD เพียงบางส่วนในปี 2022 ความจงรักภักดีกล่าวว่า
แชม กังลานี ผู้อำนวยการฝ่ายเกษียณของ Fidelity กล่าวว่า แนวโน้มไม่ใช่เรื่องผิดปกติ เนื่องจากผู้คนมักจะรอดูว่าตลาดหุ้นมีการดำเนินการอย่างไรตลอดทั้งปี ในขณะที่คนอื่นๆ ลืมหรือไม่มีความต้องการเงินเร่งด่วน
Rob Williams กรรมการผู้จัดการฝ่ายวางแผนการเงินของ Charles Schwab กล่าวว่า “นักลงทุนส่วนใหญ่ชะลอออกไปให้นานที่สุดเท่าที่จะทำได้”
ทำไมคนถึงรอ?
“ผู้คนรอเพราะพวกเขาหวังว่าตลาดหุ้นจะขึ้น และพวกเขาต้องการเก็บเงินไว้นานขึ้นเพื่อที่จะเติบโต ในปีนี้ ตลาดตกต่ำ ดังนั้นการรอคอยไม่ได้ช่วยอะไร” Kelly Webber รองประธานและผู้อำนวยการฝ่ายบริหารความน่าเชื่อถือของ Spinnaker Trust กล่าว “มันยากมากที่จะจับเวลาในตลาด มันสมเหตุสมผลที่จะกระจายการแจกจ่ายตลอดทั้งปี”
“การรออาจทำให้เกิดความล่าช้าได้เนื่องจากสถาบันการเงินจะยุ่งมากในเดือนพฤศจิกายนและธันวาคมด้วยการวางแผนสิ้นปีและความต้องการของขวัญ เมื่อรวมกับวันหยุดอาจทำให้ยุ่งมาก คุณต้องการให้แน่ใจว่าคุณไม่พลาดกำหนดเวลา ดังนั้นอย่ารอจนกว่าจะถึงฤดูหนาว” เว็บเบอร์กล่าว
Internal Revenue Service กำหนดให้ผู้ที่อายุเกิน 72 ปีต้องรับ RMD ทุกปีจาก IRA แบบดั้งเดิม (รวมถึงการโรลโอเวอร์และ SEPs) รวมถึงจาก Simple IRA คุณจ่ายภาษีตามจำนวน RMD
อ่าน: 7 สิ่งที่ต้องรู้เกี่ยวกับการแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น
RMDs ขึ้นอยู่กับยอดคงเหลือในบัญชี ณ วันที่ 31 ธันวาคมของปีก่อน ตัวอย่างเช่น หากคุณมีบัญชี IRA แบบดั้งเดิม ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2021 จะถูกใช้ในการคำนวณ RMD ปี 2022 ของคุณ RMD โดยรวมคำนวณจากยอดเงินในบัญชีและอายุขัย
ข้อยกเว้นคือหากนี่เป็น RMD แรกของคุณ คุณได้รับอนุญาตให้เลื่อนการรับ RMD ครั้งแรกของคุณไปจนถึงวันที่ 1 เมษายนของปีถัดไป สำหรับผู้ที่มีอายุครบ 72 ปีในปี 2022 สามารถเลื่อน RMD แรกออกไปได้จนถึงวันที่ 1 เมษายน 2023
อย่างไรก็ตาม นั่นหมายความว่าคุณจะต้องใช้ RMD สองครั้งในหนึ่งปี ซึ่งอาจทำให้คุณต้องเสียภาษีที่สูงขึ้นและบังคับให้คุณจ่ายภาษีมากขึ้น Webber กล่าว
แม้ว่ากฎอาจดูสับสน แต่ก็มีเครื่องคำนวณ RMD ที่เชื่อมต่อกับบริษัทนายหน้าต่างๆ และบริษัทการเงินของคุณเองควรแจ้งเตือนคุณเกี่ยวกับ RMD ที่คุณคาดไว้ ลูกค้าจำนวนมากเลือกที่จะตั้งค่าการถอนอัตโนมัติเพื่อหลีกเลี่ยงการพลาดกำหนดเวลาของกรมสรรพากร
Fidelity กล่าวว่าระบบแจ้งเตือนให้ลูกค้าสมัครใช้บริการถอนเงิน RMD อัตโนมัติฟรี โดยอนุญาตให้ผู้คนเลือกตารางเวลาและคำนวณจำนวนเงิน RMD โดยอัตโนมัติ จากนั้นจึงทำการถอนเงินและแจกจ่ายเงินได้ทุกที่และทุกเวลาที่ต้องการ ในปีนี้ Fidelity กล่าวว่าลูกค้าเกือบ 45% ที่มีสิทธิ์ใช้บริการฟรีนี้
สำหรับนักลงทุนที่กำลังมองหาวิธีลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีหรือเพียงเพื่อการกุศล ให้พิจารณาการแจกจ่ายเพื่อการกุศล (QCD) ที่มีคุณสมบัติเหมาะสม สำหรับนักลงทุนที่มีอายุตั้งแต่ 70½ ปีขึ้นไป สามารถบริจาคเงินได้มากถึง 100,000 ดอลลาร์ให้กับองค์กรการกุศลที่มีคุณสมบัติตามที่ชื่นชอบ
อ่าน: 7 วิธีในการทำให้การบริจาคเพื่อการกุศลของคุณมีค่า แม้ในตลาดตกต่ำ
จำนวนดังกล่าวจะนับรวมใน RMD สำหรับปีเมื่อคุณอายุครบ 72 ปีและมีสิทธิ์ นอกจากนี้ยังสามารถแยกออกจากรายได้ที่ต้องเสียภาษีและนักลงทุนไม่จำเป็นต้องระบุรายการหักเพื่อทำเช่นนั้น
แต่โปรดจำไว้ว่า เพื่อให้ QCD นับรวมใน RMD ของปีปัจจุบัน เงินจะต้องออกจาก IRA ภายในกำหนดเส้นตายของ RMD
“การแจกจ่ายเพื่อการกุศลที่ผ่านการรับรองเป็นวิธีที่มีประสิทธิภาพในการรวมข้อได้เปรียบทางภาษีเข้ากับการให้ที่คุณสามารถทำได้ มันเป็นกลยุทธ์ที่น่าดึงดูด” วิลเลียมส์แห่ง Schwab กล่าว ผู้ซึ่งเตือนว่า QCD จะต้องไปที่องค์กรการกุศลโดยตรงและไม่ผ่านมือของนักลงทุน
RMD ต้องเสียภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางในอัตราภาษีเงินได้สามัญ RMDs จาก Roth 401(k)s จะไม่ต้องเสียภาษีตราบเท่าที่เป็นไปตามข้อกำหนดสำหรับการจัดจำหน่ายที่มีคุณสมบัติเหมาะสม รวมถึงเป็นไปตามกฎห้าปีสำหรับการบริจาคของ Roth
สำหรับ IRA ที่สืบทอดมา กฎ RMD นั้นซับซ้อนและอาจแตกต่างกันไปตามเวลาที่คุณสืบทอดแผน เมื่อเจ้าของเดิมเสียชีวิต และความสัมพันธ์ของคุณกับเจ้าของเดิมของบัญชี กฎที่ควบคุม IRA ที่สืบทอดมาอาจเปลี่ยนแปลงด้วยข้อกำหนด SECURE 2.0 ในสภาคองเกรส ซึ่งจะส่งผลต่อ RMD ในปีหน้าในอนาคต
“ขอความช่วยเหลือแม้ว่าคุณจะไม่คิดว่าคุณต้องการก็ตาม” วิลเลียมส์กล่าว “กฎ IRA ที่สืบทอดมานั้นซับซ้อนมาก รับความช่วยเหลือและดำเนินการก่อนสิ้นปี”
ที่มา: https://www.marketwatch.com/story/the-rmd-deadline-is-coming-dont-get-hit-with-the-penalty-11670287838?siteid=yhoof2&yptr=yahoo