หากคุณเป็นหนึ่งในชาวอเมริกันหลายล้านคนที่บริจาคเพื่อการกุศลในปี 2021 คุณยังคงสามารถขอหักภาษีสำหรับการคืนภาษีในปีนี้ได้
มีการหักเงินสำหรับของขวัญเป็นเงินสดสูงถึง $ 300 สำหรับผู้ยื่นคำร้องเดี่ยวและคู่รักที่ยื่นร่วมกันอาจมีคะแนนสูงถึง $ 600 ตาม IRS
และง่ายกว่าสำหรับผู้ยื่นคำขอจำนวนมากขึ้นที่จะมีสิทธิ์ได้รับการแบ่งภาษีเพื่อการกุศลในปี 2021 ผู้เชี่ยวชาญด้านการเงินกล่าว นี่คือเหตุผล
สภาคองเกรสได้เสนอให้เป็นส่วนหนึ่งของพระราชบัญญัติ CARES ปี 2020 ให้องค์กรการกุศลสนับสนุนโดยเสนอสิ่งจูงใจให้ชาวอเมริกันทำของขวัญเป็นเงินสด ฝ่ายนิติบัญญัติขยายการตัดจำหน่ายสำหรับปี 2021
“นี่เป็นโอกาสพิเศษในการใช้ประโยชน์จากสิทธิประโยชน์ทางภาษีชั่วคราว” ฮวน รอส นักวางแผนทางการเงินที่ผ่านการรับรองจาก Forum Financial Management ในเมืองเทาซันด์โอ๊คส์ รัฐแคลิฟอร์เนีย กล่าว
การตัดจำหน่ายเพื่อการกุศลไม่ได้ "อยู่เหนือบรรทัด" ดังนั้นจึงไม่กระทบต่อรายได้รวมที่ปรับแล้ว แต่ก็ไม่ใช่การหักแบบแยกรายการเช่นกัน
ด้วยเกือบ 90% ของผู้ยื่นคำร้องที่ใช้การหักมาตรฐาน จึงเป็นเรื่องยากสำหรับชาวอเมริกันโดยเฉลี่ยที่จะเรียกร้องการลดหย่อนภาษีสำหรับของขวัญการกุศลที่มีขนาดเล็กลง เนื่องจากพวกเขาต้องลงรายละเอียดเพื่อรับผลประโยชน์
อย่างไรก็ตาม กฎหมายชั่วคราวอนุญาตให้ผู้ที่หักมาตรฐาน $12,550 สำหรับผู้ยื่นคำร้องเดี่ยวหรือ $25,100 สำหรับผู้เสียภาษีที่แต่งงานแล้วเพื่อให้มีคุณสมบัติในปี 2021
David Haas, CFP และประธานที่ปรึกษาทางการเงินของ Cereus ในเมือง Franklin Lakes รัฐนิวเจอร์ซีย์กล่าวว่า "ซึ่งหมายความว่าทุกคนสามารถหักเงินบริจาคให้กับองค์กรการกุศลที่มีคุณสมบัติเหมาะสม แม้ว่าผู้เสียภาษีจะไม่สามารถระบุรายละเอียดการหักเงินได้"
ของขวัญที่เป็นเงินสด รวมถึงการชำระเงินด้วยเช็ค บัตรเครดิตหรือบัตรเดบิต จะต้องถูกส่งไปยังองค์กรการกุศลที่ผ่านการรับรอง การโอนไปยังกองทุนที่แนะนำโดยผู้บริจาคหรือมูลนิธิเอกชนจะไม่นับรวม
การลดหย่อนภาษีที่ใหญ่กว่า
แม้ว่าการลดหย่อนภาษีสูงสุด 300 ดอลลาร์หรือ 600 ดอลลาร์ถือเป็นข้อดีสำหรับผู้ยื่นคำขอจำนวนมากในปี 2021 ผู้ที่ลงรายละเอียดการหักลดหย่อนอาจได้รับการตัดจำหน่ายที่มากขึ้นโดยการมอบทรัพย์สินประเภทอื่นให้เป็นของขวัญในปี 2022
ตัวอย่างเช่น หากมีคนชื่นชมหุ้นหรือการลงทุนอื่นๆ ที่ถืออยู่ในพอร์ตที่ต้องเสียภาษีมากกว่าหนึ่งปี พวกเขาอาจพิจารณาโอนสินทรัพย์เหล่านั้นไปยังองค์กรการกุศล
นี่คือเหตุผล: การบริจาคอาจหลีกเลี่ยงภาษีกำไรจากการขายที่ 0%, 15% หรือ 20% สำหรับปี 2022 ขึ้นอยู่กับรายได้ เพื่อให้เกิดผล นักลงทุนต้องมอบทรัพย์สินให้กับองค์กรโดยตรงแทนที่จะขายและบริจาคเงินที่ได้รับ
“นี่เป็นโอกาสที่ยอดเยี่ยมสำหรับผู้ที่ลงทุนในสินทรัพย์ที่ทำงานได้ดีและต้องการกระจายการถือครองของตน แต่ไม่ต้องการให้กระทบต่อกำไรจากการขาย” Danielle Harrison, CFP, ผู้วางแผนทางการเงินแบบคิดค่าธรรมเนียมเท่านั้นและผู้ก่อตั้งกล่าว Harrison Financial Planning ในโคลัมเบีย รัฐมิสซูรี
แน่นอนว่ามีหลายปัจจัยที่ต้องพิจารณา และผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีอาจให้คำแนะนำสำหรับกลยุทธ์ที่เหมาะสมที่สุด
ที่มา: https://www.cnbc.com/2022/03/02/how-to-score-a-tax-write-off-for-2021-donations-if-you-dont-itemize-.html