วิธีหาพื้นฐานต้นทุนของหุ้นเก่า

ซื้อต่ำและขายสูงเป็นหนึ่งในกฎพื้นฐานที่สุดของการลงทุนในหุ้น การรู้ต้นทุนของหุ้นที่คุณซื้อสามารถช่วยประเมินผลกำไรที่อาจเกิดขึ้นได้หากคุณตัดสินใจขาย คุณอาจต้องทราบพื้นฐานต้นทุนเพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษีเมื่อคุณรายงานการเพิ่มทุนหรือการสูญเสียเงินทุน แต่ถ้าคุณไม่แน่ใจว่าคุณจ่ายอะไรไปบ้าง มีตัวเลือกสองสามวิธีในการค้นหาพื้นฐานต้นทุนของหุ้นเก่า นี่คือสิ่งที่คุณต้องรู้

A ที่ปรึกษาทางการเงิน สามารถช่วยคุณสร้างแผนทางการเงินสำหรับความต้องการและเป้าหมายของคุณได้

พื้นฐานต้นทุนคืออะไร?

พื้นฐานต้นทุน คือราคาซื้อเดิมของสินทรัพย์ เมื่อคุณซื้อหุ้น กองทุนรวม หรือหลักทรัพย์อื่นๆ พื้นฐานต้นทุนของคุณคือราคาที่คุณจ่ายในวันที่ซื้อ พื้นฐานต้นทุนรวมถึงราคาของสินทรัพย์พร้อมกับค่าธรรมเนียมนายหน้า ค่าธรรมเนียมการโหลดกองทุนรวม และค่าใช้จ่ายอื่น ๆ ที่คุณจ่ายเพื่อการค้า

มีเหตุผลหลายประการที่คุณอาจต้องทราบวิธีค้นหาต้นทุนของหุ้นเก่าหรือสินทรัพย์อื่นๆ ดังที่กล่าวไว้ คุณสามารถใช้พื้นฐานต้นทุนเพื่อประมาณว่า a . เป็นเท่าใด ได้รับทุน คุณอาจตระหนักได้โดยการขายหุ้นที่มีมูลค่าเพิ่มขึ้น ซึ่งจะมีประโยชน์เมื่อชั่งน้ำหนักว่าจะขายตอนนี้หรือถือการลงทุนของคุณต่อไปอีกหน่อย

กำไรจากการขายหุ้นหรือการลงทุนอื่น ๆ จะต้องเสียภาษีภายใต้กฎของกรมสรรพากร อัตราภาษีกำไรจากการลงทุนระยะสั้นใช้กับการลงทุนที่ถือครองไว้น้อยกว่าหนึ่งปี คุณจะจ่ายอัตราภาษีกำไรจากการลงทุนระยะยาวที่ดีกว่าสำหรับการลงทุนที่ถือครองไว้นานกว่าหนึ่งปี

พื้นฐานต้นทุนยังสามารถบอกคุณได้ว่าการสูญเสียเงินทุนที่คุณอาจรับรู้ได้มากน้อยเพียงใดหากคุณขายหุ้นที่มีมูลค่าลดลง กรมสรรพากรอนุญาตให้นักลงทุน หักได้ถึง $3,000 ในการสูญเสียเงินทุน จากรายได้ปกติในแต่ละปีหรือ 1,500 ดอลลาร์ในกรณีของคู่สมรสที่ยื่นแบบแยกส่วน

วิธีหาพื้นฐานต้นทุนของหุ้นเก่า

ในการค้นหาพื้นฐานต้นทุนของหุ้นเก่า ก่อนอื่นคุณต้องรู้ว่าคุณจ่ายไปเท่าไหร่ งานนี้อาจจะง่าย ขึ้นอยู่กับว่าคุณซื้อเงินลงทุนเมื่อใด รหัสภาษีกำหนดให้นายหน้าต้องรายงานต้นทุนของคุณต่อ IRS เมื่อคุณขายการลงทุน แต่กฎนี้ใช้เฉพาะเมื่อมีการซื้อการลงทุนในหรือหลังวันที่ระบุเท่านั้น

เรื่องราวดำเนินต่อไป

ตัวอย่างเช่น จำเป็นต้องมีการรายงานหากคุณซื้อ:

• ตราสารทุนในหรือหลังวันที่ 1 มกราคม 2011

• กองทุนรวม กองทุนซื้อขายแลกเปลี่ยน (ETFs) และ แผนการลงทุนใหม่ปันผล (DRIPs) ในหรือหลังวันที่ 1 มกราคม 2012

• พันธบัตร ออปชั่น และหลักทรัพย์อื่นในหรือหลังวันที่ 1 มกราคม 2014

เกณฑ์ต้นทุนจะรายงานเมื่อ แบบฟอร์ม IRS 1099 B. หากคุณได้รับแบบฟอร์ม 1099 B และกล่องเกณฑ์ต้นทุนว่างเปล่า มีวิธีอื่นในการค้นหาพื้นฐานต้นทุนสำหรับสต็อคเก่า

ก่อนอื่น คุณสามารถเข้าสู่ระบบของคุณ บัญชีซื้อขายหลักทรัพย์ และตรวจสอบใบแจ้งยอดการทำธุรกรรมของคุณในช่วงเวลาที่คุณซื้อหุ้น โปรดทราบว่าหากคุณซื้อหุ้นของหุ้นเดียวกันในวันที่ต่างกัน คุณอาจต้องดูรายการบัญชีหลายรายการหรือการยืนยันธุรกรรม

หากคุณไม่พบข้อมูลที่ต้องการทางออนไลน์ คุณสามารถลองโทรติดต่อนายหน้าเพื่อดูว่าพวกเขาสามารถให้หมายเลขกับคุณได้หรือไม่ คุณยังสามารถดูข้อมูลราคาหุ้นในอดีตเพื่อค้นหาราคาเฉลี่ยของหุ้นในวันที่คุณซื้อ หากไม่สำเร็จ คุณอาจได้รับข้อมูลราคาในอดีตจากบริษัทโดยตรง

วิธีการคำนวณพื้นฐานต้นทุนสำหรับสต็อคเก่า

มีสองวิธีที่คุณสามารถเข้าใกล้การบัญชีเมื่อพยายามค้นหาพื้นฐานต้นทุนของสต็อคเก่า ขั้นแรก คุณสามารถใช้วิธี "เข้าก่อน ออกก่อน" (FIFO) ซึ่งปกติแล้วจะแนะนำหากคุณซื้อหุ้นเดียวกันหลายหุ้นในวันที่ต่างกัน

หากคุณกำลังคำนวณต้นทุนโดยใช้เข้าก่อน ออกกฎก่อน จากนั้นคุณจะต้องใช้ราคาที่คุณจ่ายสำหรับหุ้นในตอนแรก วิธีนี้ถือว่าหุ้นที่คุณซื้อก่อนเป็นหุ้นที่คุณจ่ายเงินให้น้อยที่สุด

สมมุติว่าคุณซื้อ 100 หุ้น ในบริษัท XYZ ในวันที่ 1 มีนาคม อีกครั้งในวันที่ 1 กรกฎาคม และอีกครั้งในวันที่ 1 ตุลาคมของปีเดียวกัน คุณจ่าย 100 ดอลลาร์ต่อหุ้นในเดือนมีนาคม 125 ดอลลาร์ต่อหุ้นในเดือนกรกฎาคม และ 140 ดอลลาร์ต่อหุ้นในเดือนตุลาคม วิธีเข้าก่อนออกก่อนจะใช้ 100 ดอลลาร์ต่อหุ้นที่คุณจ่ายคืนในเดือนมีนาคมเพื่อคำนวณต้นทุนพื้นฐานสำหรับหุ้นที่คุณขาย

เข้าก่อนออกก่อนเป็นวิธีง่ายๆ ในการคำนวณต้นทุนพื้นฐาน แต่อาจส่งผลให้มีการเพิ่มทุนที่มากขึ้นบนกระดาษ ซึ่งอาจหมายถึงการต้องเสียภาษีมากขึ้นเมื่อขายหุ้นที่มีกำไร โบรกเกอร์บางแห่งใช้วิธีนี้ในการคำนวณต้นทุนโดยอัตโนมัติ เว้นแต่คุณจะเลือกวิธีการระบุเฉพาะ

วิธีการระบุเฉพาะหมายความว่าคุณสามารถเลือกหุ้นของหุ้นที่จะขาย โดยพิจารณาจากสิ่งที่คุณจ่ายไปในตอนแรก จากตัวอย่างก่อนหน้านี้ คุณสามารถเลือกได้ว่าจะใช้จุดราคาใด ($100, $125 หรือ $140) ในการคำนวณต้นทุนพื้นฐานของคุณ

วิธีนี้อาจลดลงได้ ความรับผิดทางภาษีของคุณ โดยการลดผลกำไรจากการลงทุนให้น้อยที่สุด แต่คุณต้องทำการบ้านเพิ่มอีกเล็กน้อย คุณจะต้องรู้ว่าคุณจ่ายเงินสำหรับหุ้นในแต่ละครั้งที่คุณซื้อเท่าไร คุณจะต้องระบุอย่างเฉพาะเจาะจงในการบอกนายหน้าของคุณว่าจะขายหุ้นใด เช่น ขายหุ้น XYZ จำนวน 100 หุ้นที่ซื้อเมื่อวันที่ 1 มีนาคมในราคาหุ้นละ 100 ดอลลาร์

เคล็ดลับการบันทึกพื้นฐานต้นทุนสำหรับนักลงทุน

ขึ้นอยู่กับว่าคุณซื้อหุ้นหรือการลงทุนอื่น ๆ เมื่อใด นายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ของคุณควรติดตามต้นทุนพื้นฐานสำหรับคุณ แต่ก็ยังเป็นความคิดที่ดีที่จะรักษาบันทึกของคุณเองเพื่อให้คุณมีข้อมูลสำรอง

นี่คือเคล็ดลับสามข้อที่ FINRA แนะนำให้ติดตามต้นทุนพื้นฐานเมื่อซื้อและขายหุ้น:

• บันทึกการยืนยันการทำธุรกรรมที่นายหน้าของคุณส่งถึงคุณทุกครั้งที่คุณทำการซื้อขาย

• จดบันทึกหุ้นปันผลที่จ่ายให้กับคุณหรือการแจกแจงที่ไม่ใช่เงินปันผล เนื่องจากสิ่งเหล่านี้สามารถนำมาพิจารณาในการคำนวณต้นทุนพื้นฐาน

• หากคุณกำลังซื้อหุ้นหลายหุ้นในหุ้นเดียวกันและวางแผนที่จะใช้การระบุเฉพาะสำหรับการคำนวณตามต้นทุน ให้จดบันทึกวันที่ซื้อหุ้นและราคา

นอกจากนี้ โปรดทราบว่าคุณอาจต้องใช้วิธีอื่นเพื่อค้นหาพื้นฐานต้นทุนสำหรับ หุ้นที่ท่านได้รับมา หรือรับเป็นของขวัญ ในกรณีดังกล่าว คุณอาจต้องคำนวณโดยใช้พื้นฐานของเจ้าของเดิมหรือมูลค่าตลาดยุติธรรมของหุ้น ณ เวลาที่คุณได้รับ

บรรทัดด้านล่าง

รู้วิธีค้นหาต้นทุนของหุ้นเก่าในเรื่องการรายงานภาษีเมื่อคุณซื้อหรือขายเงินลงทุน ยิ่งคุณลดภาระภาษีได้มากเท่าไร ผลตอบแทนจากการลงทุนของคุณก็ยิ่งมากขึ้นเท่านั้น

เคล็ดลับในการลงทุน

• ลองคุยกับคุณ ที่ปรึกษาทางการเงิน เกี่ยวกับการหาต้นทุนของสต็อกเก่า หากคุณไม่แน่ใจว่าจะใช้วิธีใด หากคุณยังไม่มีที่ปรึกษาทางการเงิน การค้นหาที่ปรึกษาก็ไม่จำเป็นต้องยุ่งยากอีกต่อไป เครื่องมือฟรีของ SmartAsset จับคู่คุณกับที่ปรึกษาทางการเงินสูงสุดสามคนที่ให้บริการในพื้นที่ของคุณ และคุณสามารถสัมภาษณ์คู่ที่ปรึกษาของคุณโดยไม่มีค่าใช้จ่าย เพื่อตัดสินใจว่าอันไหนที่เหมาะกับคุณ หากคุณพร้อมที่จะหาที่ปรึกษาที่สามารถช่วยให้คุณบรรลุเป้าหมายทางการเงินได้ เริ่มตอนนี้เลย.

• การเก็บเกี่ยวที่เสียภาษี สามารถช่วยลดค่าภาษีของคุณได้หากคุณรายงานการเพิ่มทุน การขาดทุนจากการเก็บเกี่ยวหมายถึงการขายหุ้นที่ขาดทุนเพื่อชดเชยกำไรในพอร์ตของคุณ หากคุณกำลังลงทุนผ่าน a ที่ปรึกษาโบซึ่งอาจทำเพื่อคุณโดยอัตโนมัติ แต่คุณสามารถเก็บเกี่ยวความสูญเสียได้ด้วยตัวเองผ่านบัญชีนายหน้าที่ต้องเสียภาษี

เครดิตภาพ: ©iStock.com/Worawee Meepian, ©iStock.com/Prostock-Studio, ©iStock.com/Drazen_

โพสต์ วิธีค้นหาพื้นฐานต้นทุนของสต็อกเก่า ปรากฏตัวครั้งแรกเมื่อ บล็อก SmartAsset.