เท่าไหร่ภาษีมรดก 401 (k) จะทำให้คุณเสียค่าใช้จ่าย

การสืบทอด 401 (k) สามารถเพิ่มรอยย่นให้กับแผนทางการเงินของคุณจากมุมมองด้านภาษี ภายใต้กฎภาษีมรดก 401 (k) ทรัพย์สินใด ๆ ที่ส่งต่อจากบุคคลหนึ่งไปยังอีกบุคคลหนึ่งจะต้องเสียภาษี กฎสำหรับการสืบทอดแผนการเกษียณอายุ รวมถึงแผนสถานที่ทำงานและบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคล ไม่จำเป็นต้องเหมือนกับกฎสำหรับการสืบทอดอสังหาริมทรัพย์หรือทรัพย์สินอื่นๆ ถ้าคุณคาดหวัง สืบทอด 401(k) จากบิดามารดา คู่สมรส หรือบุคคลอื่น สิ่งสำคัญคือต้องทราบทางเลือกในการลดภาระภาษีให้น้อยที่สุด อา ที่ปรึกษาทางการเงิน สามารถช่วยคุณจัดเรียงตัวเลือกเหล่านั้นเพื่อให้คุณตัดสินใจได้ดี

401 (k) ถูกเก็บภาษีอย่างไรเมื่อได้รับมรดก?

พื้นที่ 401 (k) ภาษีมรดก กฎมักจะเป็นไปตามโครงสร้างเดียวกับกฎภาษีที่ใช้เมื่อบริจาคหรือถอนเงินจากแผนการเกษียณอายุประเภทนี้ เมื่อบุคคลเสียชีวิต 401(k) ของเขาจะกลายเป็นส่วนหนึ่งของที่ดินที่ต้องเสียภาษีของเขา นั่นหมายความว่าภาษีใด ๆ ที่ครบกำหนดจากรายได้ในบัญชีที่ไม่ได้ชำระในช่วงชีวิตจะยังคงต้องชำระ

แผน 401 (k) แบบดั้งเดิม ได้รับทุนจากดอลลาร์ก่อนหักภาษี แม้ว่าวิธีนี้จะช่วยให้ผู้ออมหักเงินสมทบขณะทำงานได้ แต่การถอนเงินจะถูกเก็บภาษีตามอัตราภาษีเงินได้ตามปกติเมื่อเกษียณอายุ อาจมีข้อยกเว้นสำหรับ Roth 401 (k) แผน. ด้วย Roth 401 (k) การบริจาคจะทำโดยใช้ดอลลาร์หลังหักภาษี ดังนั้นการถอนที่ผ่านการรับรองจากแผนเหล่านี้จึงปลอดภาษี 100%

อย่าพลาดข่าวสารที่อาจส่งผลต่อการเงินของคุณ รับข่าวสารและเคล็ดลับ เพื่อตัดสินใจทางการเงินอย่างชาญฉลาดยิ่งขึ้นด้วยอีเมลรายครึ่งสัปดาห์ของ SmartAsset ฟรี 100% และคุณสามารถยกเลิกการสมัครได้ทุกเมื่อ สมัครวันนี้.

วิธีการเก็บภาษี 401 (k) ที่สืบทอดมานั้นขึ้นอยู่กับสามสิ่ง:

• ความสัมพันธ์ระหว่างเจ้าของบัญชีกับผู้สืบทอด 401(k)

• อายุของผู้สืบทอด 401(k)

• เจ้าของบัญชีเสียชีวิตเมื่ออายุเท่าไหร่

วิธีที่คุณเลือกรับ 401 (k) ที่สืบทอดมาอาจส่งผลต่อเมื่อคุณจ่ายภาษี

ใครเป็นผู้จ่ายภาษีในทรัพย์สิน 401 (k) ที่สืบทอดมา?

บุคคลที่สืบทอด 401 (k) มีหน้าที่ชำระภาษีที่เป็นหนี้ในบัญชี เมื่อมีคนลงทะเบียนในแผน 401 (k) ในที่ทำงานหรือจัดตั้ง a โซโล 401 (k) สำหรับตนเอง พวกเขาสามารถเลือกผู้รับผลประโยชน์ได้ตั้งแต่หนึ่งรายขึ้นไป ผู้รับผลประโยชน์ในบัญชีมีสิทธิ์ได้รับทรัพย์สินใดๆ ในบัญชีเมื่อเจ้าของบัญชีเดิมเสียชีวิต

เรื่องราวดำเนินต่อไป

คู่สมรสมักถูกเสนอชื่อให้เป็นผู้รับผลประโยชน์หลัก ซึ่งหมายความว่าพวกเขามีสิทธิ์ได้รับเงินที่เหลืออยู่ในบัญชี หากผู้รับผลประโยชน์หลักได้ล่วงรู้ถึงเจ้าของบัญชีก่อนหรือด้วยเหตุผลบางอย่างที่พวกเขาไม่ต้องการเรียกร้องค่าสินไหมทดแทน 401(k) ที่สืบทอดมา เงินจะถูกส่งไปยังผู้รับผลประโยชน์รายต่อไปที่มีชื่อ

ผู้รับผลประโยชน์ที่สืบทอดทรัพย์สิน 401(k) มีหน้าที่ชำระภาษีมรดก 401(k) สินทรัพย์ในบัญชีจะถูกเก็บภาษีตามอัตราภาษีเงินได้ปกติของคุณ ไม่ใช่อัตราภาษีของเจ้าของบัญชีเดิม เป็นไปได้ว่าคุณอาจถูกผลักให้สูงขึ้น วงเล็บภาษีขึ้นอยู่กับจำนวนเงินที่คุณได้รับจาก 401(k) ที่สืบทอดมา

ฉันจะทำอย่างไรกับ 401 (k) ที่สืบทอดมา?

สิ่งที่คุณเลือกทำกับ 401 (k) ที่สืบทอดมานั้นขึ้นอยู่กับว่าคุณได้รับมรดกในฐานะคู่สมรสหรือไม่ใช่คู่สมรส หากคุณแต่งงานกับเจ้าของบัญชีเดิมและคุณอายุต่ำกว่า 59.5 ปี คุณสามารถทำสิ่งใดสิ่งหนึ่งต่อไปนี้:

• ถอนออก. หากคุณต้องการเงินจากค่ารักษาพยาบาล 401(k) ที่สืบทอดมา ค่าใช้จ่ายวิทยาลัย หรือค่าใช้จ่ายอื่น ๆ ที่คุณสามารถถอนออกทั้งหมดเป็นเงินก้อน แน่นอนว่าคุณต้องเสียภาษีในการจำหน่าย

• ออกจากมัน. คุณสามารถเลือกที่จะฝากเงินไว้ในแผน 401 (k) ของคู่สมรสของคุณและนำการแจกแจงเป็นประจำจากนั้นจ่ายภาษีสำหรับการแจกแจงเหล่านั้นเมื่อคุณไป อย่างไรก็ตาม คุณจะไม่ต้องจ่ายค่าปรับสำหรับการถอนเงินก่อนกำหนด 10% สำหรับการแจกแจงเหล่านี้

• ม้วนมัน นอกจากนี้คุณยังสามารถเลือกที่จะหมุนเวียนกองทุน 401 (k) ที่สืบทอดมาในแผน 401 (k) ของคุณเองหรือไปยัง IRA ซึ่งจะช่วยให้เงินเติบโตได้ต่อไป และกองทุนจะถือเป็นเงินของคุณเองเพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษี

• IRA ที่สืบทอดมา คุณสามารถหมุน 401(k) ที่สืบทอดมาเป็น new IRA ที่สืบทอดมา คุณสามารถจัดให้มีผู้ดูแลแผน 401 (k) เพื่อโอนทรัพย์สินโดยตรงในนามของคุณเพื่อหลีกเลี่ยงการเก็บภาษีจากการแจกจ่าย IRA ที่สืบทอดมาจะอนุญาตให้คุณถอนเงินก่อนกำหนดโดยไม่ต้องเสียภาษี 10%

สิ่งสำคัญคือต้องสังเกตว่าด้วยตัวเลือกเหล่านี้ ไม่ว่าคู่สมรสของคุณจะมีอายุ 70.5 ในเวลาที่เสียชีวิตหรือไม่ ก็สามารถกำหนดได้ว่าคุณจะต้องรับเมื่อใด การแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น จาก 401(k) ที่สืบทอดมา

หากคุณเป็นผู้รับผลประโยชน์ที่ไม่ใช่คู่สมรสและได้รับมรดก 401 (k) ตัวเลือกในการจัดการจะแตกต่างออกไปเล็กน้อย ภายใต้ พระราชบัญญัติความปลอดภัยคุณต้องถอนสินทรัพย์ทั้งหมดออกจาก 401(k) ที่สืบทอดมาภายใน 10 ปีนับจากที่เจ้าของบัญชีเดิมเสียชีวิต เงินที่เหลืออยู่ในบัญชีเมื่อสิ้นสุดระยะเวลา 10 ปีจะต้องถูกหักภาษี 50% ข้อยกเว้นสำหรับกฎนี้อนุญาตสำหรับผู้เยาว์และผู้รับผลประโยชน์ที่ทุพพลภาพหรือป่วยเรื้อรัง

ดังนั้นคุณสามารถเลือกการแจกแจงแบบเหมาจ่ายหรือแบบสเปรดได้ ไม่ว่าจะด้วยวิธีใด คุณจะต้องเสียภาษีเงินได้ในจำนวนเงินที่คุณใช้จากแผน คุณยังสามารถเลือกตัวเลือกการโรลโอเวอร์ของ IRA ที่สืบทอดมา ซึ่งสามารถลดจำนวนภาษีที่ค้างชำระตลอดอายุของคุณได้ ขึ้นอยู่กับกรอบภาษีของคุณ

ฉันจะหลีกเลี่ยงภาษีมรดกใน 401 (k) ของฉันได้อย่างไร

วิธีที่ง่ายที่สุดในการหลีกเลี่ยงภาษีมรดก 401 (k) ในฐานะคู่สมรสอาจเป็นการโอนเงินเข้า IRA ที่สืบทอดมา สิ่งนี้ทำให้คุณสามารถยังคงเป็นผู้รับผลประโยชน์ของเงินโดยไม่ต้องถูกปรับ 10% จากการถอนเงินก่อนกำหนด นอกจากนี้ คุณจะไม่ต้องเริ่มแจกจ่ายขั้นต่ำที่จำเป็นจากบัญชีจนกว่าคู่สมรสของคุณจะมีอายุ 72 ปี

ซึ่งอาจเป็นประโยชน์กับคุณในการลดภาษีมรดกให้เหลือ 401 (k) หากคู่สมรสของคุณเสียชีวิตตั้งแต่อายุยังน้อยและมีช่องว่างอายุระหว่างคุณ หากคุณต้องการนำเงินไปหมุนเวียนใน IRA ของคุณเอง กฎ RMD มาตรฐานก็จะมีผลบังคับใช้ นั่นหมายความว่า RMDs จะเริ่มทำงานเมื่อคุณอายุ 72 ปีและขึ้นอยู่กับอายุขัยของคุณ

มีอีกทางเลือกหนึ่งในการหลีกเลี่ยงภาษีมรดก 401 (k) คุณสามารถ ปฏิเสธการรับมรดก โดยสิ้นเชิง หากคุณต้องสละสิทธิ์ 401(k) ที่สืบทอดมา เงินจะส่งต่อไปยังผู้รับผลประโยชน์รายต่อไป นี่คือสิ่งที่คุณอาจพิจารณาหากคุณต้องการหลีกเลี่ยงปัญหาเรื่องภาษีมรดก 401(k) คุณไม่จำเป็นต้องใช้เงินหรือคุณแค่มองว่ามันไปเป็นของคนอื่น

บรรทัดด้านล่าง

การสืบทอด 401 (k) จากคู่สมรสหรือผู้ปกครองอาจทำให้คุณไม่ระวังด้านการเงินหากคุณไม่ทราบถึงผลกระทบทางภาษีที่อาจเกิดขึ้น หากคุณรู้ว่าคุณมีรายชื่อเป็นผู้รับผลประโยชน์จากบัญชี 401(k) ของคนอื่นหรือแผนที่คล้ายกัน เช่น บัญชี 403(b) หรือ 457 การวางแผนล่วงหน้าจะช่วยให้คุณหลีกเลี่ยงสถานการณ์ด้านภาษีที่ยุ่งยากได้

เคล็ดลับการวางแผนภาษี

• หากคุณมี 401 (k) ที่คุณวางแผนที่จะส่งต่อให้คนอื่น ควรพิจารณาว่าสิ่งนี้อาจส่งผลต่อแผนอสังหาริมทรัพย์ของคุณโดยรวมอย่างไร และในช่วงชีวิตของคุณ คุณอาจต้องการยกระดับ 401(k) ของคุณให้มีศักยภาพสูงสุดในการได้รับประโยชน์ทางภาษีที่ใหญ่ที่สุด นั่นอาจหมายถึงการบริจาคให้สูงสุดทุกปี รวมถึงเงินสมทบที่ตามมาเมื่อคุณอายุ 50 ปี การใช้ 401 (k) หรือ IRA อย่างเต็มที่สามารถช่วยชดเชยสิ่งที่คุณอาจจ่ายในภาษีกำไรจากการลงทุนหากคุณกำลังลงทุนใน บัญชีนายหน้าที่ต้องเสียภาษี.

• พิจารณาพูดคุยกับที่ปรึกษาทางการเงินเกี่ยวกับการสืบทอด 401 (k) อาจส่งผลต่อคุณและตัวเลือกของคุณสำหรับการลดภาษีที่ค้างชำระ การหาที่ปรึกษาทางการเงินที่มีคุณภาพไม่ใช่เรื่องยาก เครื่องมือฟรีของ SmartAsset จับคู่คุณกับที่ปรึกษาทางการเงินสูงสุดสามคนในพื้นที่ของคุณ และคุณสามารถสัมภาษณ์คู่ที่ปรึกษาของคุณโดยไม่มีค่าใช้จ่าย เพื่อตัดสินใจว่าอันไหนที่เหมาะกับคุณ หากคุณพร้อมที่จะหาที่ปรึกษาที่สามารถช่วยให้คุณบรรลุเป้าหมายทางการเงินได้ เริ่มตอนนี้เลย.

เครดิตภาพ: ©iStock.com/PeopleImages