IRS อนุญาตการแปลง Roth กี่ครั้งต่อปี

บัญชีเพื่อการเกษียณอายุส่วนบุคคลของ Roth (IRA) สามารถเสนอสิทธิประโยชน์ทางภาษีในรูปแบบของการถอนเงินปลอดภาษีเมื่อเกษียณอายุ หากคุณมี IRA แบบดั้งเดิมหรือ 401 (k) คุณสามารถใช้การแปลง Roth เพื่อเปลี่ยนสถานะภาษีของการออมเพื่อการเกษียณอายุของคุณได้ สงสัยว่า IRS อนุญาตให้แปลง Roth ได้กี่ครั้งต่อปี? ข่าวดีก็คือพวกเขาไม่ จำกัด แม้ว่าจะมีกฎภาษีบางประการที่ต้องคำนึงถึงเมื่อทำการแปลงบัญชีเกษียณ

A ที่ปรึกษาทางการเงิน สามารถช่วยคุณสร้างแผนทางการเงินสำหรับความต้องการและเป้าหมายในการเกษียณอายุของคุณได้

ข้อมูลพื้นฐานเกี่ยวกับการแปลง Roth IRA

A การแปลง Roth IRAหรือที่เรียกว่า Roth ลับๆ ช่วยให้คุณสามารถแปลงเงินสมทบในบัญชีเกษียณแบบดั้งเดิมเป็นเงินสมทบ Roth ประเภทของสินทรัพย์ที่คุณสามารถแปลงได้ ได้แก่:

แต่ละบัญชีเหล่านี้ได้รับการสนับสนุนด้วยเงินดอลลาร์ก่อนหักภาษีและการถอนเงินที่ผ่านการรับรองจะถูกหักภาษีตามอัตราภาษีเงินได้ปกติของคุณ การเปลี่ยนสินทรัพย์เหล่านั้นเป็น Roth IRA ช่วยให้คุณได้รับประโยชน์จากการถอนเงินโดยไม่ต้องเสียภาษีเมื่อคุณเกษียณ

อย่างไรก็ตามมีข้อแม้ เมื่อคุณแปลงสินทรัพย์บัญชีเกษียณแบบดั้งเดิมเป็นสินทรัพย์ Roth คุณจะต้อง ชำระภาษีเงินได้ ณ เวลาที่แปลงสภาพ. ข่าวดีก็คือตราบเท่าที่คุณดำเนินการโอนผู้ดูแลทรัพย์สินไปยังผู้ดูแลเรียบร้อยแล้ว คุณก็ไม่ต้องกังวลเกี่ยวกับการจ่ายค่าปรับการถอนก่อนกำหนด 10%

IRS อนุญาตการแปลง Roth กี่ครั้งต่อปี

กรมสรรพากรไม่ได้จำกัดจำนวนการแปลง Roth ต่อปีที่คุณทำได้ คุณสามารถแปลงเงินออมทั้งหมดของคุณเป็น Roth IRA ได้ในครั้งเดียวหรือกระจายออกไปหลาย ๆ การแปลงตลอดทั้งปี

คุณยังสามารถทำการแปลง Roth IRA ให้เสร็จสมบูรณ์ได้ภายในเวลาหลายปี ซึ่งอาจสมเหตุสมผลในบางสถานการณ์ การแปลงเงินจำนวนมากในคราวเดียวอาจก่อให้เกิดภาษีมูลค่าเพิ่มได้หากคุณถูกผลักดันให้อยู่ในกรอบภาษีที่สูงขึ้น การทำ Conversion หลายครั้งในช่วงเวลาหลายปีอาจช่วยลดภาระภาษีที่เกี่ยวข้องได้

ไม่มีการจำกัดจำนวนเงินที่คุณสามารถแปลงเป็น Roth IRA ได้ อย่างไรก็ตามกรมสรรพากรไม่ได้กำหนด ข้อ จำกัด ในการบริจาคให้กับ Roth IRAs. วงเงินรายปีคือ 6,000 ดอลลาร์สำหรับปี 2022 และ 6,500 ดอลลาร์สำหรับปี 2023 มีเงินสมทบเพิ่มเติมอีก 1,000 ดอลลาร์สำหรับผู้ออมที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไป

เรื่องราวดำเนินต่อไป

การแปลง Roth IRA ต้องเสียภาษีอย่างไร?

เมื่อคุณแปลงสินทรัพย์ IRA แบบดั้งเดิมหรือ 401 (k) เป็น Roth IRA กรมสรรพากรกำหนดให้คุณจ่ายภาษีเงินได้ตามจำนวนเงิน มิฉะนั้น คุณจะได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีทั้งหมดโดยไม่ต้องจ่ายภาษีส่วนแบ่งที่ยุติธรรมจากรายได้จากการลงทุนของคุณ

คุณสามารถใช้ส่วนหนึ่งของสินทรัพย์ที่คุณกำลังแปลงเพื่อชำระภาษี แต่โดยปกติจะไม่สมเหตุสมผลเว้นแต่คุณจะอายุ 59 ½ หรือมากกว่า กรมสรรพากรประเมินก ค่าปรับ 10% สำหรับการถอนก่อนกำหนด จากบัญชีเกษียณแบบดั้งเดิม ซึ่งรวมถึงเงินที่ใช้ในการจ่ายภาษีสำหรับการแปลง ดังนั้น คุณจะต้องเพิ่มภาระภาษีของคุณหากคุณเลือกที่จะไปเส้นทางนี้

เมื่อการแปลงเสร็จสมบูรณ์ คุณจะไม่ต้องเสียภาษีหรือค่าปรับเพิ่มเติมสำหรับจำนวนเงินที่โอน อย่างไรก็ตาม คุณจะต้องตระหนักถึงบทบาทห้าปีเมื่อเปลี่ยนเป็น Roth IRA

Roth IRA Conversion กฎห้าปี

พื้นที่ กฎห้าปีสำหรับ Roth IRAs เป็นเรื่องง่าย มันบอกว่าคุณต้องทิ้งเงินที่แปลงแล้วไว้ในบัญชี Roth ของคุณคนเดียวเป็นเวลาอย่างน้อยห้าปีก่อนที่คุณจะสามารถถอนเงินเหล่านั้นได้ มิฉะนั้น คุณจะต้องจ่ายค่าปรับการถอนเงินก่อนกำหนด 10% ให้กับ IRS เว้นแต่คุณจะอายุเกิน 59 ½

กฎนี้ใช้กับกองทุนที่แปลงแล้ว ไม่ใช่เงินสมทบเดิม สามารถถอนภาษีและปลอดค่าปรับได้ตลอดเวลา

ในแง่ของเวลาที่นาฬิกาเริ่มนับถอยหลังตามกฎห้าปีสำหรับการแปลง Roth IRA จะเริ่มต้นในวันแรกของปีปฏิทินที่การแปลงเสร็จสมบูรณ์ กรมสรรพากรกำหนดเส้นตายในวันที่ 31 ธันวาคมของทุกปีสำหรับการแปลง Roth IRA ให้เสร็จสมบูรณ์

มีสิ่งสำคัญอย่างหนึ่งที่ควรทราบหากคุณกำลังวางแผนการแปลงหลายรายการ ไม่ว่าจะเป็นในปีเดียวกันหรือข้ามปี การแปลงแต่ละครั้งอยู่ภายใต้กฎห้าปีของตัวเอง ด้วยเหตุผลดังกล่าว สิ่งสำคัญคือต้องติดตามเมื่อการแปลงเสร็จสมบูรณ์ เพื่อให้คุณรู้ว่าเมื่อใดที่คุณสามารถถอนเงินออม Roth ของคุณโดยไม่ต้องเรียกค่าปรับการถอนก่อนกำหนด 10%

คุณควรแปลงเป็น Roth IRA หรือไม่?

ทุกคนสามารถแปลงเงินออมเพื่อการเกษียณอายุแบบดั้งเดิมเป็น Roth IRA โดยไม่คำนึงถึงรายได้หรือสถานะการยื่น อย่างไรก็ตาม การทำเช่นนั้นเหมาะสมหรือไม่นั้นขึ้นอยู่กับหลายปัจจัย

การแปลง Roth IRA อาจคุ้มค่าที่จะพิจารณาหากคุณ:

• คาดว่าจะอยู่ในวงเล็บภาษีเดียวกันหรือสูงกว่าเมื่อคุณเกษียณอายุ

• ไม่จำเป็นต้องเข้าถึงสินทรัพย์ Roth ที่แปลงแล้วของคุณเป็นเวลาอย่างน้อยห้าปี

• สามารถครอบคลุมค่าภาษีการแปลงของคุณออกจากกระเป๋า

• สามารถเรียกร้องการหักภาษีหรือเครดิตที่เพียงพอเพื่อลดภาระภาษีทั้งหมดของคุณ ณ เวลาที่แปลง

ในทางกลับกัน คุณอาจต้องพิจารณาใหม่ว่าคุณจะต้องใช้สินทรัพย์ที่แปลงแล้วบางส่วนเพื่อชำระภาษีที่ครบกำหนดหรือหากคุณคาดว่าจะอยู่ในกรอบภาษีที่สูงขึ้นมากชั่วคราวอันเป็นผลมาจากการแปลง นอกจากนี้ คุณยังอาจพิจารณาอีกครั้งว่าคุณจะอยู่ในกรอบภาษีที่ต่ำกว่าเมื่อคุณเกษียณอายุหรือหากคุณอาศัยอยู่ในก รัฐที่ไม่เก็บภาษีรายได้หลังเกษียณ.

มีบางสิ่งอื่นๆ ที่ควรทราบก่อนที่จะดำเนินการแปลง ประการแรก คุณไม่สามารถเปลี่ยนใจและเปลี่ยนเนื้อหาของคุณกลับในภายหลังได้ เมื่อการแปลงเสร็จสิ้นถือเป็นที่สิ้นสุด

ถัดไป คุณจะแปลงเนื้อหาได้จนถึงอายุที่กำหนดเท่านั้น เมื่อคุณอายุครบ 72 ปี คุณจะต้องเริ่มรับประทาน การแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น (RMD) จากบัญชีเกษียณแบบเดิมๆ คุณไม่สามารถใช้การแปลง Roth IRA เป็นวิธีแก้ปัญหาเพื่อหลีกเลี่ยง RMD เมื่อคุณอายุครบ 72 ปี

ท้ายสุด ให้นึกถึงเวลาและกฎ XNUMX ปีที่อาจส่งผลกระทบต่อคุณอย่างไร หากคุณรู้ว่าคุณจะต้องมีทรัพย์สินเพื่อการเกษียณอายุอย่างน้อยภายในห้าปีข้างหน้า คุณอาจต้องการระงับเงินออมบางส่วนและแปลงส่วนที่เหลือ

บรรทัดด้านล่าง

กรมสรรพากรไม่จำกัดจำนวนการแปลง Roth IRA ที่คุณสามารถทำได้ แต่มีข้อดีและข้อเสียที่เกี่ยวข้องกับการแปลงมากกว่าหนึ่งรายการ ในด้านของมืออาชีพ การแปลงหลายรายการสามารถช่วยให้คุณกระจายความรับผิดชอบด้านภาษีของคุณ ดังนั้นคุณจึงไม่ต้องเสียภาษีจำนวนมาก อย่างไรก็ตาม ข้อเสียที่ใหญ่ที่สุดคือคุณยังคงค้างชำระภาษีเงินได้และคุณจะต้องปฏิบัติตามกฎห้าปี

เคล็ดลับการวางแผนเกษียณอายุ

• ลองคุยกับคุณ ที่ปรึกษาทางการเงิน เกี่ยวกับวิธีที่ดีที่สุดในการจัดการทรัพย์สินเพื่อการเกษียณอายุและภาษี หากคุณกำลังพิจารณาการแปลง Roth เครื่องมือฟรีของ SmartAsset จับคู่คุณกับที่ปรึกษาทางการเงินที่ผ่านการตรวจสอบสูงสุดสามคนที่ให้บริการในพื้นที่ของคุณ และคุณสามารถสัมภาษณ์ที่ปรึกษาที่ตรงกับที่ปรึกษาของคุณโดยไม่มีค่าใช้จ่ายเพื่อตัดสินใจว่าคู่ใดที่เหมาะกับคุณ หากคุณพร้อมที่จะหาที่ปรึกษาที่สามารถช่วยให้คุณบรรลุเป้าหมายทางการเงินได้ เริ่มตอนนี้เลย.

• การแปลง Roth IRA นั้นไม่เหมือนกับ IRA แบบโรลโอเวอร์ ด้วยการโรลโอเวอร์ คุณกำลังย้ายเงินจากบัญชีเกษียณไปยังอีกบัญชีหนึ่ง ตัวอย่างเช่น หากคุณออกจากงาน คุณอาจตัดสินใจ ม้วนสินทรัพย์ 401 (k) แบบดั้งเดิมของคุณให้เป็น IRA แบบดั้งเดิม. หรือคุณอาจม้วน Roth 401 (k) เป็น Roth IRA กรมสรรพากรจำกัดความถี่ที่คุณสามารถหมุนเงินได้ โดยทั่วไป คุณไม่สามารถทำการโรลโอเวอร์มากกว่าหนึ่งครั้งจาก IRA เดียวกันภายในระยะเวลาหนึ่งปี

เครดิตรูปภาพ: ©iStock.com/Aum racha, ©iStock.com/designer491, ©iStock.com/Luke Chan

โพสต์ คุณสามารถแปลง Roth ได้กี่ครั้งต่อปี ปรากฏตัวครั้งแรกเมื่อ บล็อก SmartAsset.