ฉันจะคำนวณรายได้รวมที่ปรับปรุงแล้วสำหรับภาษีของฉันได้อย่างไร

กรมสรรพากรใช้รายได้รวมที่ปรับแล้ว (MAGI) ที่แก้ไขแล้วของคุณเพื่อพิจารณาว่าคุณมีสิทธิ์ได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่สำคัญ เช่น การหักเงินสมทบจากบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคลของคุณ (IRA) และการบริจาคให้กับ Roth IRA ของคุณหรือไม่ ผู้เสียภาษีจำนวนมากปรึกษาก ที่ปรึกษาทางการเงิน เพื่อเพิ่มกลยุทธ์ด้านภาษีให้สูงสุดสำหรับเป้าหมายการเกษียณอายุ มาดูรายได้รวมที่ปรับแล้วที่แก้ไขแล้วของคุณ และแยกย่อยว่าอาจส่งผลกระทบต่อใบเรียกเก็บภาษีของคุณอย่างไร

คำจำกัดความภาษีของรายได้รวมที่ปรับปรุงแล้วที่ปรับปรุงแล้ว

พูดง่ายๆ ก็คือ MAGI ของคุณคือผลรวมของคุณ ปรับรายได้รวม (AGI)รายได้ดอกเบี้ยที่ได้รับการยกเว้นภาษีของคุณ และการหักเงินเฉพาะที่เพิ่มกลับเข้าไป กรมสรรพากรใช้ MAGI เพื่อพิจารณาว่าคุณมีสิทธิ์ได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีบางอย่างหรือไม่ เนื่องจากสามารถให้ภาพทางการเงินที่ครอบคลุมมากขึ้น

สำหรับผู้เสียภาษีจำนวนมาก MAGI ของพวกเขาก็เหมือนกับ AGI ของพวกเขา แต่ถ้าคุณมีใบที่ไม่ต้องเสียภาษี ประกันสังคม ผลประโยชน์ ดอกเบี้ยที่ได้รับการยกเว้นภาษี และรายได้จากต่างประเทศที่ไม่ต้องเสียภาษี คุณจะต้องเพิ่มกลับเข้าไปใน AGI ของคุณเมื่อคำนวณ MAGI ของคุณ

การคำนวณรายได้รวมที่ปรับแล้วของคุณ

ก่อนที่คุณจะสามารถคำนวณ MAGI ของคุณได้ คุณจะต้องรู้วิธีคำนวณรายได้รวมที่ปรับแล้วของคุณ AGI ของคุณแสดงรายได้ที่ต้องเสียภาษีหลังจากหักออกแล้ว การหักเงินเหนือบรรทัด จากรายได้รวมของคุณ

รายได้รวมของคุณคือรายได้ก่อนหักภาษีของคุณ ซึ่งจะรวมรายได้ทั้งหมดของคุณ ทิปและค่าจ้าง รวมทั้งดอกเบี้ยที่ต้องเสียภาษี เงินปันผล ผลประโยชน์การว่างงาน และเงินเกษียณที่ต้องเสียภาษี

เมื่อคำนวณ AGI ของคุณ คุณจะหักการปรับปรุงที่มีคุณสมบัติซึ่งรวมถึง:

• ค่าเลี้ยงดู (หากการหย่าร้างของคุณสิ้นสุดก่อนปี 2019)

• ค่าใช้จ่ายครู

• บัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพ (HSA) ผลงาน

• การหักเงินของ IRA

• ดอกเบี้ยเงินกู้นักเรียน

คุณสามารถค้นหาการลดหย่อนภาษีอื่นๆ ได้ใน แบบฟอร์ม 1040.

การคำนวณรายได้รวมที่ปรับปรุงแล้วของคุณ

ในการรับ MAGI ของคุณ คุณจะต้องบวกกลับดอกเบี้ยและค่าใช้จ่ายที่คุณจะหักออกจาก AGI ของคุณ เนื่องจากหลายรายการเป็นเรื่องผิดปกติ จึงไม่ต้องแปลกใจหาก MAGI และ AGI ของคุณจะเหมือนกัน

เรื่องราวดำเนินต่อไป

การหักเงินเหล่านี้ ได้แก่ :

ข้อยกเว้นบางประการสำหรับค่าใช้จ่ายในการรับเลี้ยงบุตรบุญธรรม รายได้ที่ได้รับจากต่างประเทศ และรายได้จากพันธบัตรออมทรัพย์ของสหรัฐฯ จะถูกเพิ่มกลับเข้าไปด้วยเพื่อให้การคำนวณ MAGI ของคุณเสร็จสมบูรณ์

กรมสรรพากรใช้ MAGI และ AGI เพื่อคำนวณผลประโยชน์อย่างไร

ทั้ง MAGI และ AGI ของคุณมีบทบาทในการพิจารณาการหักเงินและเครดิตที่คุณมีสิทธิ์ได้รับ และกรมสรรพากรอาจตรวจสอบ MAGI ของคุณ หาก AGI ของคุณไม่ได้แสดงสถานการณ์ทางการเงินของคุณอย่างถูกต้อง

AGI ของคุณใช้เพื่อกำหนดเครดิตและการยกเว้นภาษีที่เฉพาะเจาะจง เครดิตสำหรับปีภาษี 2022 รวมถึงการดูแลเด็กและผู้อยู่ในอุปการะ ผู้สูงอายุหรือผู้พิการถาวร การรับเลี้ยงบุตรบุญธรรม และ ได้รับเครดิตภาษีเงินได้ (EITC). ข้อยกเว้นทั่วไปสำหรับปี 2022 ได้แก่ การหักเงินแยกรายการทั้งหมด เบี้ยประกันจำนอง การบริจาคเพื่อการกุศล และการหักค่ารักษาพยาบาลที่มีคุณสมบัติตามที่กำหนด

เมื่อเปรียบเทียบแล้ว MAGI ของคุณจะส่งผลต่อดอกเบี้ยเงินกู้ของนักเรียนที่คุณสามารถหักได้ ดังนั้น หากคุณยื่นแบบผู้เสียภาษีรายเดียวสำหรับปีภาษี 2022 และ MAGI ของคุณมีมูลค่ามากกว่า $85,000 (มากกว่า $170,000 สำหรับผู้ยื่นแบบร่วม) คุณจะไม่สามารถขอหักดอกเบี้ยเงินกู้นักเรียนได้ ผู้เสียภาษีคนเดียวที่มี MAGI ระหว่าง $70,000 ถึง $85,000 ($140,000-$170,000 สำหรับผู้ยื่นร่วม) สามารถหักดอกเบี้ยส่วนหนึ่งที่จ่ายไป

การใช้งานอื่น ๆ ของรายได้รวมที่ปรับปรุงแล้วที่ปรับปรุงแล้ว

นอกเหนือจากการพิจารณาว่าการหักภาษีทั่วไปใดที่คุณมีสิทธิ์ได้รับ MAGI ของคุณยังใช้เพื่อกำหนดเงินสมทบในบัญชีเกษียณอายุบางบัญชี นอกจากนี้ยังใช้เพื่อกำหนดจำนวนเครดิตที่คุณอาจได้รับสำหรับสิทธิประโยชน์บางอย่าง มาดูสิ่งที่ MAGI อาจส่งผลกระทบซึ่งใช้กันทั่วไป:

• IRA แบบดั้งเดิม ผลงาน: ในทำนองเดียวกัน หากคุณได้รับความคุ้มครองจากแผนการเกษียณอายุในที่ทำงานสำหรับปีภาษี 2022 และยื่นในฐานะผู้เสียภาษีรายเดียว คุณจะไม่สามารถเรียกร้องการหักเงิน IRA แบบดั้งเดิมได้หาก MAGI ของคุณมีมูลค่า 78,000 ดอลลาร์ (มากกว่า 129,000 ดอลลาร์สำหรับผู้ยื่นร่วม)

• Roth IRA ผลงาน: ในทางกลับกัน MAGI ของคุณยังใช้เพื่อคำนวณจำนวนเงินสูงสุดที่คุณสามารถบริจาคให้กับ Roth IRA ของคุณ สำหรับปีภาษี 2022 ผู้ยื่นภาษีคนเดียวสามารถจ่ายเงินเต็มจำนวน $6,500 ($7,500 หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป) ตราบใดที่ MAGI ของคุณน้อยกว่า $138,000 ($218,000 สำหรับผู้ยื่นภาษีร่วมกัน) ผู้เสียภาษีที่มี MAGI ระหว่าง $138,000 ถึง $153,000 ($218,000-$228,000) สามารถบริจาคบางส่วนให้กับ Roth IRA ได้

• มีสิทธิ์ได้รับพรีเมี่ยม เครดิตภาษี: นอกจากนี้ คุณควรทราบด้วยว่า MAGI ของคุณจะใช้ในการคำนวณสิทธิ์ของคุณสำหรับเครดิตภาษีระดับพรีเมียมและการออมอื่นๆ ที่สามารถนำไปใช้กับประกันสุขภาพ ตลาด Medicaid และโครงการประกันสุขภาพเด็ก (CHIP)

บรรทัดด้านล่าง

ไม่ว่าคุณจะรู้หรือไม่ก็ตาม รายได้รวมที่ปรับปรุงแล้วของคุณมีความสำคัญเนื่องจากส่งผลต่อภาระภาษีของคุณ เป็นสิ่งที่รัฐบาลกลางใช้ในการตัดสินใจว่าคุณมีสิทธิ์ได้รับการลดหย่อนภาษีหรือไม่ และในบางกรณี อาจสะท้อนสถานะทางการเงินของคุณได้ดีกว่ารายได้รวมที่ปรับแล้ว หากคุณไม่แน่ใจว่า MAGI ของคุณมีผลต่อจำนวนการหักภาษีและเครดิตที่คุณสามารถเรียกร้องได้หรือไม่ คุณอาจต้องพิจารณาพบกับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี

เคล็ดลับในการยื่นภาษีของคุณ

• การพิจารณาว่าการหักภาษีและเครดิตใดที่คุณมีสิทธิ์ได้รับอาจซับซ้อน ก ที่ปรึกษาทางการเงิน สามารถช่วยให้คุณใช้กลยุทธ์ทางภาษีให้เกิดประโยชน์สูงสุดสำหรับเป้าหมายทางการเงินของคุณ การหาที่ปรึกษาทางการเงินที่ผ่านการตรวจสอบไม่จำเป็นต้องเป็นเรื่องยาก เครื่องมือฟรีของ SmartAsset จับคู่คุณกับที่ปรึกษาทางการเงินสูงสุดสามคนที่ให้บริการในพื้นที่ของคุณ และคุณสามารถสัมภาษณ์คู่ที่ปรึกษาของคุณโดยไม่มีค่าใช้จ่าย เพื่อตัดสินใจว่าอันไหนที่เหมาะกับคุณ หากคุณพร้อมที่จะหาที่ปรึกษาที่สามารถช่วยให้คุณบรรลุเป้าหมายทางการเงินได้, เริ่มตอนนี้เลย.

• เมื่อคุณทราบการหักเงินและเครดิตของคุณแล้ว คุณอาจต้องการดูว่าการคืนภาษีของคุณเป็นอย่างไร สมาร์ทแอสเซท เครื่องคิดเลขคืนภาษี สามารถช่วยประเมินได้ว่าคุณจะได้เงินคืนหรือเป็นหนี้รัฐบาล

• หลายคนกังวลเกี่ยวกับการยื่นภาษี แต่บริการยื่นภาษีเหล่านี้ช่วยให้กระบวนการง่ายขึ้น ตรวจสอบรายชื่อของเรา ซอฟต์แวร์ยื่นภาษีที่ดีที่สุดและรายการของเรา ซอฟต์แวร์ภาษีออนไลน์ฟรีที่ดีที่สุด.

เครดิตรูปภาพ: ©iStock.com/andresr, ©iStock.com/RichVintage, ©iStock.com/KucherAV

โพสต์ รายได้รวมที่ปรับปรุงแล้วคืออะไร? ปรากฏตัวครั้งแรกเมื่อ บล็อก SmartAsset.