เฮ้คนงานกิ๊ก! เตรียมพร้อมสำหรับงานมากขึ้นเมื่อคุณยื่นภาษี

“มีปัญหาใหญ่กับคนที่ไม่คุ้นเคยกับกฎเกณฑ์หรือไม่มีบันทึกที่จำเป็นในการคิดรายได้ที่ต้องเสียภาษี” Garrett Watson นักวิเคราะห์นโยบายอาวุโสของ Tax Foundation กล่าว “สิ่งนี้สามารถนำไปสู่การชำระภาษีมากเกินไปหรือน้อยไป”

ไม่แนะนำให้จ่ายน้อยเกินไป Internal Revenue Service เป็นที่เลื่องลือในเรื่องรายได้จากการประกอบอาชีพอิสระ และไม่น่าแปลกใจเลย: ประมาณ 58% ของ "ช่องว่างภาษี" ประจำปี 630 พันล้านดอลลาร์—ความแตกต่างระหว่างสิ่งที่ IRS รวบรวมกับสิ่งที่เป็นหนี้—เกิดจาก รายงานโดยคนงานอิสระเช่น freelancers และเจ้าของหุ้นส่วนและ LLCs ตามรายงานของคณะกรรมการไม่แสวงหาผลกำไรสำหรับงบประมาณของรัฐบาลกลางที่รับผิดชอบ

คนงานอิสระที่มีรายได้มากกว่า 100,000 ดอลลาร์ต่อปีมีแนวโน้มที่จะได้รับการตรวจสอบมากกว่าคนงานที่ได้รับเงินเดือนถึงสองเท่า และอัตราการตรวจสอบก็เพิ่มขึ้นเมื่อรายได้เพิ่มขึ้น

รั้งภาษีการจ้างงานตนเอง

แม้ว่าภาษีเงินได้สำหรับคนงานทุกคนจะเริ่มมีผลเมื่อมีรายได้เกิน 12,550 ดอลลาร์สำหรับคนโสดและ 25,100 ดอลลาร์สำหรับคู่รักที่อายุต่ำกว่า 65 ปี คนงานอิสระต้องรายงานรายได้และจ่ายภาษีการจ้างงานตนเอง 15.3% สำหรับรายได้สุทธิ - จ่ายหักค่าใช้จ่ายที่หักได้ - เกิน 400 ดอลลาร์

ซึ่งรวมถึงภาษีประกันสังคม 12.4% สำหรับรายได้สูงสุด 142,800 ดอลลาร์และภาษี Medicare 2.9% โดยไม่มีขีดจำกัดรายได้ รายได้มากกว่า $200,000 สำหรับคนโสด และ $250,000 สำหรับคู่รัก ต้องเสียภาษี Medicare เพิ่มเติม 0.9%

คนงานที่ได้รับเงินเดือนยังจ่ายภาษีประกันสังคมและเมดิแคร์ด้วย แต่พวกเขาแบ่งทั้งหมด 15.3% กับนายจ้างและหุ้นของพวกเขาซึ่งเรียกว่าภาษีเงินเดือนจะถูกหักออกจากเช็คเงินเดือนโดยอัตโนมัติ 

กรมสรรพากรพยายามที่จะนำความเท่าเทียมกันระหว่างคนงานทั้งหมดโดยอนุญาตให้คนงานกิ๊กหักภาษีการจ้างงานตนเองครึ่งหนึ่ง เมแกน ซอนเดอร์ส ตัวแทนที่ลงทะเบียนเรียนในโทว์สัน รัฐแมริแลนด์ กล่าวว่า การหักเงินดังกล่าวเพียงอย่างเดียวไม่ได้ชดเชยค่าใช้จ่ายของพนักงานกิ๊กอย่างเต็มที่ 

“การหักลดรายได้ที่ต้องเสียภาษี แต่ไม่ใช่เครดิตดอลลาร์ต่อดอลลาร์สำหรับภาษีที่จ่าย” เธอกล่าว พร้อมเสริมว่าคนงานกิ๊กส่วนใหญ่จ่ายภาษีเหล่านี้มากกว่าคนงานที่ได้รับเงินเดือน

จ่ายภาษีโดยประมาณทุกไตรมาส 

หากคุณคาดว่าจะต้องเสียภาษีอย่างน้อย 1,000 ดอลลาร์ IRS จะกำหนดให้ชำระภาษีโดยประมาณเป็นรายไตรมาสในปีภาษี ถึงตอนนี้คนงานกิ๊กควรจ่ายรายได้และภาษีการจ้างงานตนเองในปี 2021 โดยประมาณ 

หากคุณไม่จ่ายเป็นรายไตรมาส คุณจะต้องเป็นหนี้รายได้ทั้งหมดและใบกำกับภาษีการประกอบอาชีพอิสระของคุณ—บวกกับค่าปรับใดๆ ที่ล่าช้า—ภายในกำหนดยื่นภาษีของปีนี้วันที่ 18 เมษายน 

คนจำนวนมากจะพบว่าตัวเองอยู่ในจุดที่คับแคบหากพวกเขาไม่ได้เก็บส่วนหนึ่งของค่าจ้างไว้เพื่อเสียภาษี Terry Dickens ผู้จัดการอาวุโสของ Moss Adams กล่าวว่า "คนงานกิ๊กจำนวนมากได้รับรายได้ที่โอนไปยังบัญชีธนาคารของพวกเขาและใช้จ่ายทั้งหมด" กล่าวเสริมว่าวิธีการจ่ายตามการใช้งานสามารถป้องกันผลกระทบทางภาษีครั้งใหญ่ในระหว่างการยื่นฟ้อง ฤดูกาล. 

การชำระภาษีรายไตรมาสคิดจากรายได้ของปีก่อน ดังนั้นในขณะที่เตรียมการคืนสินค้าในปี 2021 คุณสามารถคำนวณการชำระภาษีรายไตรมาสโดยประมาณครั้งแรกสำหรับปี 2022 ซึ่งครบกำหนดในวันที่ 18 เมษายนเช่นกัน 

ปัดเศษบันทึกรายได้

ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับแหล่งที่มาของรายได้ พนักงานกิ๊กมักจะต้องรวบรวมบันทึกรายได้มากมาย ซึ่งแตกต่างจากคนงานที่ได้รับเงินเดือนที่ได้รับรายได้ตามรายการ W-2 ที่เป็นระเบียบเรียบร้อย 

บริษัทดั้งเดิมออกแบบฟอร์ม 1099 แพลตฟอร์มการจ้างงานเช่น Uber, Lyft และ DoorDash ออกแบบฟอร์ม 1099-Ks สำหรับพนักงานที่มีธุรกรรมมากกว่า 200 รายการหรือมีรายได้มากกว่า 20,000 ดอลลาร์ (สำหรับปี 2022 เกณฑ์ IRS นี้ลดลงเหลือ 600 ดอลลาร์เพื่อเป็นช่องทางให้หน่วยงานติดตามรายรับจากจำนวนคนงานกิ๊กที่เพิ่มขึ้นและเพื่อช่วยในการบังคับใช้กฎหมาย) คนอื่นๆ อาจมีเพียงประวัติธนาคารและข้อมูลส่วนตัวในการรายงานรายได้ 

หักค่าใช้จ่ายที่หักได้ 

จุดสว่างสำหรับคนทำงานกิ๊กคือ ไม่เหมือนคนงานที่ได้รับเงินเดือน พวกเขาอาจมีสิทธิ์ได้รับการหักรายได้ธุรกิจที่มีคุณสมบัติเหมาะสมจากรายได้สูงถึง 164,900 ดอลลาร์สำหรับคนโสดและ 329,800 ดอลลาร์สำหรับคู่รัก และค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับงานสามารถชดเชยรายได้

แต่แม้ผลประโยชน์จะไม่ตรงไปตรงมาอย่างที่ผู้เสียภาษีหวังไว้ Dickens กล่าว “หากคุณนำโอกาสทางธุรกิจมาเล่นเกมเบสบอล ตั๋วนั้นจะไม่สามารถนำไปหักลดหย่อนได้ หากคุณซื้อฮอทดอก ค่าใช้จ่ายนั้นมักจะหัก 50% แต่สำหรับปี 2021 จะถูกหัก 100%” ดิคเก้นส์กล่าว “มันอาจจะทำให้สับสน”

นอกเหนือจากการหักรายได้ธุรกิจที่ผ่านการรับรองและภาษีการจ้างงานตนเองแล้ว อย่าพลาดอีกหลายอย่าง 

ค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องโดยตรงกับการทำงาน เช่น เครื่องตัดหญ้าสำหรับนักจัดสวน ซอฟต์แวร์สำหรับนักบัญชี สามารถนำไปหักลดหย่อนได้ทั้งหมด เช่นเดียวกับค่าเบี้ยประกันสุขภาพและเงินสมทบก่อนหักภาษีสำหรับแผนบำเหน็จบำนาญพนักงานแบบง่าย หรือ SEP IRA

ค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับความบันเทิงไม่สามารถนำไปหักลดหย่อนได้ แต่ค่าอาหารสำหรับร้านอาหารเพื่อธุรกิจจะนำไปหักลดหย่อนได้เต็มที่ในปี 2021 และ 2022 โดยเป็นส่วนหนึ่งของความพยายามในการบรรเทาโรคระบาดเพื่อกระตุ้นร้านอาหาร

หากคุณใช้รถในการทำงาน ให้พิจารณาสองทางเลือก: หัก 56 เซนต์สำหรับทุกๆ ไมล์ที่เกี่ยวข้องกับการทำงาน หรือคูณเปอร์เซ็นต์ของการใช้รถที่เกี่ยวข้องกับงานด้วยค่าใช้จ่ายรถประจำปีทั้งหมด เช่น ค่าน้ำมันและค่าซ่อม หากค่าใช้จ่ายอยู่ที่ 5,000 ดอลลาร์ และ 25% ของการใช้รถเพื่อการทำงาน คุณสามารถหัก 1,250 ดอลลาร์ได้ 

นอกจากนี้ยังมีสองวิธีในการเรียกร้องการหักเงินจากสำนักงานที่บ้าน ที่ง่ายที่สุดคือการคูณพื้นที่เป็นตารางฟุตของสำนักงานของคุณ - ด้วยพื้นที่สูงสุด 300 ตารางฟุต - ด้วย $5 สำหรับพื้นที่ 200 ตารางฟุต คุณสามารถขอหักเงินได้ 1,000 ดอลลาร์ 

"อีกวิธีหนึ่งคือการหักค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับสำนักงานที่บ้านของคุณ" Angela Anderson นักบัญชีจาก Atlanta ที่ JustAnswer กล่าว 

หากสำนักงานของคุณครอบครอง 10% ของบ้านของคุณ คุณสามารถหัก 10% ของค่าใช้จ่ายต่างๆ เช่น ค่าสาธารณูปโภค ดอกเบี้ยจำนอง ภาษีทรัพย์สิน และการซ่อมแซมบ้าน 

“ใช้วิธีใดก็ได้ที่เป็นประโยชน์มากกว่า” แอนเดอร์สันกล่าว “ไม่ว่าคุณจะทำอะไร เก็บบันทึกที่ดี”

เขียนถึง [ป้องกันอีเมล]