นี่คือวงเล็บภาษีใหม่ปี 2023 — และวิธีการระบุของคุณ

ชาวอเมริกันสามารถประหยัดภาษีได้ในปีนี้เนื่องจากมีการปรับอัตราเงินเฟ้อครั้งใหญ่ในอดีตซึ่งกำหนดโดยกรมสรรพากร

หน่วยงาน ปรับ กฎภาษีปี 2023 หลายฉบับเพื่อช่วยให้ผู้เสียภาษีหลีกเลี่ยง "การคืบคลาน" นั่นคือเวลาที่คนงานถูกผลักดันให้อยู่ในวงเล็บภาษีที่สูงขึ้นเนื่องจากผลกระทบของการปรับค่าครองชีพเพื่อชดเชยอัตราเงินเฟ้อ แม้ว่ามาตรฐานการครองชีพของพวกเขาจะไม่เปลี่ยนแปลงก็ตาม โดยเฉลี่ยแล้ว IRS จะเพิ่มข้อกำหนดแต่ละรายการประมาณ 7% ในปี 2023

การเปลี่ยนแปลงนี้อาจหมายถึงการประหยัดภาษีสำหรับผู้เสียภาษีบางราย ซึ่งช่วยบรรเทาได้บ้างในช่วงเวลาที่ชาวอเมริกันยังคงดิ้นรนกับภาวะเงินเฟ้อที่สูงซึ่งกำลังกินกำลังซื้อของพวกเขา ตัวอย่างเช่น ผู้เสียภาษีบางรายอาจอยู่ในวงเล็บภาษีที่ต่ำกว่าอันเป็นผลมาจากการเปลี่ยนแปลง ในขณะที่ผู้ที่ใช้การหักเงินมาตรฐาน ซึ่งอาศัยโดย 86% ของผู้เสียภาษี จะสามารถหักรายได้จากภาษีได้มากขึ้น

ชาวอเมริกันอาจได้รับภาษีคืนอย่างน่าตกใจในปีนี้

ตัวอย่างเช่น คู่แต่งงานที่มีรายได้ 200,000 ดอลลาร์ในปี 2022 และ 2023 จะประหยัดภาษีได้ 900 ดอลลาร์ในปีนี้ เนื่องจากรายได้ที่มากขึ้นจะถูกหักภาษีในอัตราที่ต่ำกว่า ตามคำกล่าวของ Tim Steffen ผู้อำนวยการฝ่ายวางแผนภาษีของ Baird

นั่นอาจเป็นการเปลี่ยนแปลงที่น่ายินดีเนื่องจากการคืนภาษีในปีนี้ (สำหรับปีภาษี 2022) คาดว่าจะส่งมอบ “ช็อตคืนภาษี” ให้กับชาวอเมริกันจำนวนมากเนื่องจากการหมดอายุของเครดิตภาษีโรคระบาด เป็นผลให้การคืนเงินอาจน้อยลงอย่างมากในปี 2023 เมื่อเทียบกับปีก่อนหน้า

ถึงกระนั้น การเปลี่ยนแปลงวงเล็บภาษีอาจไม่สามารถประหยัดเงินสำหรับทุกคน โดยเฉพาะผู้ที่มีรายได้เพิ่มขึ้น 7% หรือมากกว่านั้น ศูนย์นโยบายภาษี ซึ่งเป็นคลังความคิดที่มุ่งเน้นเรื่องภาษี ระบุ

“เป็นเพียงการป้องกันไม่ให้พวกเขาต้องเผชิญกับภาษีที่สูงขึ้น หากรายได้ที่ปรับตามอัตราเงินเฟ้อ (หรือที่เรียกว่ารายได้จริง) ของพวกเขาเพิ่มขึ้น 7%” Robert McClelland เพื่อนอาวุโสเขียนไว้ใน โพสต์บล็อก.

ผู้เสียภาษีจะยื่นแบบแสดงรายการภาษีประจำปี 2023 ในต้นปี 2024

การหักมาตรฐาน

การหักเงินมาตรฐานจะใช้โดยผู้ที่ไม่ได้ระบุรายการภาษีของตน และจะลดจำนวนรายได้ที่คุณต้องจ่ายภาษี

เรื่องราวดำเนินต่อไป

สำหรับคู่สมรสที่ยื่นร่วมกัน การหักเงินมาตรฐานคือ 27,700 ดอลลาร์ในปี 2023 เพิ่มขึ้นจาก 25,900 ดอลลาร์ในปีภาษี 2022 นั่นคือเพิ่มขึ้น $1,800 หรือเพิ่มขึ้น 7% สำหรับผู้เสียภาษีคนเดียวและบุคคลที่แต่งงานแล้วที่ยื่นแยกกัน การหักเงินมาตรฐานกำหนดไว้ที่ 13,850 ดอลลาร์ในปี 2023 เทียบกับ 12,950 ดอลลาร์ในปีที่แล้ว นั่นคือเพิ่มขึ้นประมาณ 6.9% การหักเงินมาตรฐานของหัวหน้าครัวเรือนในปี 2023 เพิ่มขึ้นเป็น 20,800 ดอลลาร์จาก 19,400 ดอลลาร์ในปี 2022 นั่นคือเพิ่มขึ้น 7.2%

“แต่ด้านกลับของเรื่องนี้ก็คือ การจัดรายการการหักเงินของคุณในปี 2023 จะทำได้ยากขึ้น” สเตฟเฟนกล่าว “นั่นหมายความว่าการชำระภาษี ดอกเบี้ยจำนอง และการบริจาคเพื่อการกุศลของคุณ มีโอกาสน้อยที่จะให้สิทธิประโยชน์ทางภาษีแก่คุณในปีหน้า”

ผู้เสียภาษีส่วนใหญ่ใช้การหักเงินมาตรฐาน โดยเฉพาะอย่างยิ่งหลังจากที่พระราชบัญญัติลดภาษีและการจ้างงานปี 2017 ประกาศใช้การหักเงินที่ใจกว้างมากขึ้น มีเพียง 14% ของผู้เสียภาษีที่แสดงรายการภาษีของตนหลังจากผ่านการปรับปรุงภาษี หรือลดลง 17% เมื่อเทียบกับก่อนกฎหมาย ตาม ให้กับมูลนิธิภาษีอากร

วงเล็บภาษี

กรมสรรพากรเพิ่มวงเล็บภาษีประมาณ 7% สำหรับผู้ยื่นภาษีแต่ละประเภทในปี 2023 เช่น การยื่นแบบแยกกันหรือแบบคู่สมรส อัตราส่วนต่างสูงสุดหรืออัตราภาษีสูงสุดตามรายได้ยังคงอยู่ที่ 37% สำหรับผู้เสียภาษีเดี่ยวแต่ละคนที่มีรายได้สูงกว่า $578,125 หรือสำหรับคู่สมรสที่มีรายได้สูงกว่า $693,750

อัตราต่ำสุดยังคงอยู่ที่ 10% ซึ่งส่งผลกระทบต่อบุคคลที่มีรายได้ 11,000 ดอลลาร์หรือน้อยกว่า และคู่สมรสที่มีรายได้ 22,000 ดอลลาร์หรือน้อยกว่า ด้านล่างนี้เป็นแผนภูมิที่มีวงเล็บภาษีใหม่

วงเล็บภาษีแสดงเปอร์เซ็นต์ที่คุณจะต้องจ่ายภาษีในแต่ละส่วนของรายได้ของคุณ ความเข้าใจผิดที่พบบ่อยคืออัตราสูงสุดคือจำนวนเงินที่คุณจะจ่ายจากรายได้ทั้งหมดของคุณ แต่นั่นไม่ถูกต้อง

รับผู้เสียภาษีคนเดียวที่มีรายได้ $110,000 ในปี 2023 เธอจะได้รับการหักเงินมาตรฐานที่ 13,850 ดอลลาร์ ซึ่งลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของเธอลงเหลือ 96,150 ดอลลาร์ ปีนี้เธอจะจ่าย:

ภาษี 10% สำหรับรายได้ 11,000 ดอลลาร์แรกของเธอ หรือ 1,100 ดอลลาร์ในภาษี 12% ภาษีจากรายได้ตั้งแต่ 11,000 ดอลลาร์ถึง 44,735 ดอลลาร์ หรือภาษี 4,04822 ดอลลาร์สำหรับส่วนของรายได้ตั้งแต่ 44,735 ดอลลาร์ถึง 95,375 ดอลลาร์ หรือภาษี 11,14024 ดอลลาร์สำหรับส่วนของรายได้ รายได้ของเธอจาก $95,374 ถึงขีดจำกัดรายได้ที่ต้องเสียภาษี $96,150 หรือ $775

เมื่อรวมกันแล้ว เธอจะจ่ายภาษี IRS $17,063 ซึ่งเป็นอัตราภาษีที่แท้จริงที่ 17.7% จากรายได้ที่ต้องเสียภาษีของเธอ

!ฟังก์ชัน(){"ใช้อย่างเข้มงวด";window.addEventListener("ข้อความ",(ฟังก์ชัน(e){ถ้า(เป็นโมฆะ 0!==e.data["datawrapper-height"]){var t=document.querySelectorAll( “iframe”);for(var a ใน e.data[“datawrapper-height”])for(var r=0;r