ช่วยให้ฉันเข้าใจคณิตศาสตร์ การบริจาคเพื่อการกุศลลดภาษีของฉันได้อย่างไร

หากฉันให้เงินสด 50,000 ดอลลาร์แก่องค์กรการกุศล รายได้รวมที่ปรับแล้วที่ต้องเสียภาษี (AGI) ของฉันจะลดน้อยลง 50,000 ดอลลาร์หรือไม่ ดังนั้น หากรายได้รวมที่ปรับปรุงแล้วของฉันคือ 100,000 ดอลลาร์ และฉันบริจาค 50,000 ดอลลาร์ให้กับองค์กรการกุศล ตอนนี้รายได้ที่ต้องเสียภาษีของฉันคือ 50,000 ดอลลาร์หรือไม่

-ใบแจ้งหนี้

การทำ การบริจาคเพื่อการกุศล ให้คุณมีโอกาสทำดีและลดหย่อนภาษีอย่างคุ้มค่า

ในกรณีของรายได้รวมที่ปรับแล้ว (AGI) 100,000 ดอลลาร์ด้วยการบริจาคเงินสด 50,000 ดอลลาร์ คุณอาจหักเงิน 50,000 ดอลลาร์และลด AGI ลงเหลือ 50,000 ดอลลาร์ได้

แต่เนื่องจากเรากำลังจัดการกับรหัสภาษีของสหรัฐอเมริกา คำตอบที่แท้จริงคือ: ขึ้นอยู่กับ

มันไม่ง่ายเลยที่จะ “บริจาค $x แล้วได้รับการลดหย่อนภาษี $x” แต่เมื่อคุณสนับสนุนองค์กรการกุศล คุณมักจะเห็นสิทธิประโยชน์ทางภาษี ตราบใดที่คุณปฏิบัติตามกฎนั่นคือ นี่คือสิ่งที่ควรรู้

หากต้องการความช่วยเหลือเกี่ยวกับกลยุทธ์การบริจาคเพื่อการกุศลที่เข้าใจเรื่องภาษี โปรดพิจารณา ร่วมงานกับที่ปรึกษาทางการเงิน. 

คุณสามารถหักเงินบริจาคใดได้บ้าง

การบริจาคเพื่อการกุศลแบบหักลดหย่อนไม่ได้จำกัดเฉพาะเงินสดเท่านั้น นอกจากนี้คุณยังสามารถ บริจาคทรัพย์สิน – อะไรก็ได้ตั้งแต่เสื้อผ้าเด็กที่ใช้แล้วไปจนถึงงานศิลปะไปจนถึงรถยนต์ นอกจากนี้ เมื่อคุณเป็นอาสาสมัครทำงานการกุศล ค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องของคุณอาจหักออกได้เช่นกัน กฎจะแตกต่างกันเล็กน้อยสำหรับการบริจาคทรัพย์สินและอาสาสมัคร ดังนั้นโปรดปฏิบัติตามกฎเพื่อรับการหักเงินเต็มจำนวนที่อนุญาต

สำหรับการบริจาคทรัพย์สิน ให้ปฏิบัติตามคำแนะนำเหล่านี้:

• กำหนดมูลค่าตลาดยุติธรรม โดยทั่วไป นั่นคือจำนวนเงินที่คุณสามารถขายเงินบริจาคได้อย่างสมเหตุสมผลในวันที่บริจาค

• ตรวจสอบให้แน่ใจว่าสิ่งของในครัวเรือนที่ได้รับบริจาคอยู่ในสภาพพร้อมใช้งานหรือดีกว่าก่อนที่จะหักเงิน

• รับการประเมินอย่างเป็นทางการและลงนาม หากทรัพย์สินที่คุณบริจาคมีมูลค่า 5,000 ดอลลาร์ขึ้นไป สามารถดูรายละเอียดเพิ่มเติมได้ใน IRS Publication 561.

ด้วยการหักเงินที่เกี่ยวข้องกับอาสาสมัคร คุณสามารถรวมค่าใช้จ่ายที่ยังไม่ได้ชำระซึ่งคุณจ่ายไปแต่ไม่รวมเวลาหรือมูลค่าของบริการของคุณ คุณสามารถหักค่าใช้จ่ายต่างๆ เช่น ค่าเดินทางเมื่อเป็นอาสาสมัครนอกบ้าน ค่าอาหารว่างที่คุณจัดหาให้ระหว่างกิจกรรม และค่าเครื่องแบบที่คุณต้องสวมใส่ขณะเป็นอาสาสมัคร

เรื่องราวดำเนินต่อไป

หากคุณใช้รถของคุณในขณะที่เป็นอาสาสมัคร คุณสามารถหักค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องโดยตรงได้ เช่น ค่าน้ำมัน หรือใช้ค่าลดหย่อน 14 เซนต์ต่อไมล์สะสม ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณได้บันทึกใบเสร็จรับเงินที่เกี่ยวข้องและรับเอกสารจากองค์กรการกุศลที่คุณเป็นอาสาสมัคร ซึ่งจำเป็นสำหรับการหักเงิน 250 ดอลลาร์ขึ้นไป

ทำตามกฏ

เช่นเดียวกับทุกอย่างที่เกี่ยวข้องกับ IRS มีกฎหลายข้อที่ต้องปฏิบัติตามเมื่อทำ การหักเงินบริจาคเพื่อการกุศล. สิ่งสำคัญสี่ประการที่ควรทราบมีดังนี้

• ตรวจสอบให้แน่ใจว่าองค์กรการกุศลที่คุณบริจาคให้นั้นผ่านการรับรองจาก IRS ก่อนทำการหักเงินใดๆ คุณสามารถ เยี่ยมชมเว็บไซต์กรมสรรพากร เพื่อดูว่าองค์กรที่คุณสนับสนุนมีคุณสมบัติเหมาะสมหรือไม่

• รู้ขีดจำกัดการหักเงิน. สำหรับปีภาษี 2022 โดยทั่วไปการหักเงินบริจาคจะจำกัดไม่เกิน 50% ของ AGI ของคุณ แม้ว่าขีดจำกัดอาจลดลงในบางกรณี คุณยังสามารถหักเงินบริจาคที่ไม่ใช่เงินสดได้มากถึง 30% ของ AGI ของคุณ หากคุณถือครองทรัพย์สินเหล่านั้นเป็นเวลาอย่างน้อยหนึ่งปี หากการบริจาคของคุณเกินขีดจำกัดเหล่านี้ คุณสามารถดำเนินการลดหย่อนในการขอคืนภาษีได้ในอีกห้าปีข้างหน้า

• เก็บบันทึกการบริจาคเงินสดของคุณ สำหรับการบริจาคตั้งแต่ 250 ดอลลาร์ขึ้นไป ให้ขอใบเสร็จรับเงินเป็นลายลักษณ์อักษรจากองค์กรการกุศลโดยระบุจำนวนเงินของขวัญที่เป็นเงินสดของคุณหรือรายละเอียดของทรัพย์สินที่บริจาคอย่างชัดเจน การรับทราบนั้นต้องรวมถึงมูลค่าของสินค้าหรือบริการใด ๆ ที่คุณได้รับจากองค์กรการกุศลเป็นการตอบแทน

• ส่งแบบฟอร์มที่เหมาะสมเมื่อจำเป็น หากคุณบริจาคทรัพย์สินมูลค่าอย่างน้อย 500 ดอลลาร์ คุณต้องรวมแบบฟอร์ม IRS 8283 เป็นส่วนหนึ่งของการคืนภาษีของคุณ หากจำเป็น ให้แนบการประเมินใด ๆ ที่เกี่ยวข้องกับการบริจาค

คุณจะต้องระบุรายการเพื่อรับการหักเงิน

คุณจะต้องไม่เหมือนกับปีที่แล้ว ลงรายการหัก ในตาราง A เพื่อรวมการบริจาคของคุณในการคืนภาษีของคุณในฤดูกาลภาษีที่จะถึงนี้ และด้วยค่าลดหย่อนมาตรฐานสูงสำหรับปีภาษี 2022 ทำให้หลายคนลงรายการไม่จบ การหักเงินมาตรฐานเหล่านี้ขึ้นอยู่กับสถานะการยื่นของคุณคือ:

• โสด: $12,950

• จดทะเบียนสมรสร่วมกัน: $25,900

• หัวหน้าครัวเรือน: $19,400

หากการหักแยกรายการของคุณต่ำกว่าการหักมาตรฐาน คุณสามารถใช้ กลยุทธ์การรวมกลุ่ม เพื่อผลักดันพวกเขาข้ามเส้น นั่นหมายถึงการชำระเงินล่วงหน้าอย่างรวดเร็วจนถึงปี 2022 ซึ่งโดยปกติแล้วคุณจะทำในปี 2023 ด้วยวิธีนี้ คุณสามารถแยกรายการสำหรับปีภาษี 2022 และหักภาษีมาตรฐานสูงสำหรับปีภาษี 2023

นี่คือสิ่งที่ดูเหมือนว่า:

สมมติว่าคุณบริจาคเงิน 5,000 ดอลลาร์ทุกปีเพื่อการกุศล ในปี 2022 คุณจะบริจาคเงิน 10,000 ดอลลาร์: รวมการบริจาคของปีนี้และปีหน้า การบริจาคสองครั้งนั้นผลักดันการหักเงินแยกรายการของคุณมากกว่าการหักเงินมาตรฐานสำหรับปีนี้ เพื่อลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณให้มากขึ้น

กลยุทธ์การให้เพื่อการกุศลที่ช่วยประหยัดภาษีได้สูงสุด

คุณอาจใช้กลยุทธ์ขั้นสูงเพื่อการประหยัดภาษีที่มากขึ้น ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับสถานการณ์ส่วนตัวของคุณ อย่าลืมปรึกษาผู้จัดเตรียมภาษีของคุณก่อนที่จะดำเนินการใด ๆ ที่ซับซ้อนกว่านี้

การใช้กองทุนแนะนำโดยผู้บริจาค (DAF) กองทุนเหล่านี้สามารถทำงานได้ดีโดยเฉพาะอย่างยิ่งเมื่อรวมกับกลยุทธ์การรวมกลุ่ม กับ DAFคุณสร้างผลงานที่หักลดหย่อนภาษีได้จำนวนมากในหนึ่งปีเพื่อเพิ่มการหักลดหย่อนแยกรายการของคุณสำหรับปีภาษีนั้น คุณสามารถแจกจ่ายเงินใน DAF ให้กับองค์กรการกุศลต่างๆ ในอีกไม่กี่ปีข้างหน้าได้ตามปกติ คุณจะได้รับการลดหย่อนภาษีก็ต่อเมื่อคุณให้ทุนกับ DAF ไม่ใช่เมื่อ DAF แจกจ่ายเงินให้กับองค์กรต่างๆ

บริจาคทรัพย์สินที่ชื่นชม เมื่อคุณบริจาคทรัพย์สินที่มีค่าโดยตรง เช่น หุ้น คุณจะได้รับผลประโยชน์พิเศษสองประการ คุณหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีกำไรจากการขายทรัพย์สินที่จะนำไปใช้หากคุณขายสินทรัพย์ และคุณยังได้รับการหักเงินบริจาคเพื่อการกุศลเพื่อลดค่าภาษีของคุณ

ทำการแจกจ่ายเพื่อการกุศลที่มีคุณสมบัติเหมาะสม หากคุณอายุอย่างน้อย 70 1/2 คุณสามารถสร้าง การแจกจ่ายเพื่อการกุศลที่มีคุณสมบัติเหมาะสม (QCD) สูงถึง $100,000 โดยตรงจาก IRA ดั้งเดิมของคุณเพื่อการกุศลที่คุณเลือก การบริจาคเหล่านี้จะไม่ถูกหักลดหย่อน แต่คุณยังคงได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษี พวกเขานับรวมกับการกระจายขั้นต่ำ (RMDs) ที่คุณต้องการ แต่จะไม่เพิ่มรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณในแบบ RMD ปกติ รายได้ที่ต้องเสียภาษีที่ลดลงหมายถึงใบกำกับภาษีที่ลดลง ซึ่งอาจช่วยให้คุณหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีสำหรับสวัสดิการประกันสังคม

บรรทัดด้านล่าง

การหักเงินบริจาคเพื่อการกุศลมีมากกว่าแค่การลดรายรับรวมที่ปรับแล้วของคุณเป็นดอลลาร์ต่อดอลลาร์ กฎอาจซับซ้อน ดังนั้นควรปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีของคุณเพื่อให้แน่ใจว่าคุณเข้าใจถูกต้อง

มิเชล คาเกน, CPAเป็นคอลัมนิสต์การวางแผนทางการเงินของ SmartAsset และตอบคำถามของผู้อ่านเกี่ยวกับหัวข้อการเงินส่วนบุคคลและภาษี มีคำถามที่คุณต้องการคำตอบ? อีเมล [ป้องกันอีเมล] และคำถามของคุณอาจได้รับคำตอบในคอลัมน์ถัดไป

โปรดทราบว่า Michele ไม่ใช่ผู้เข้าร่วมในแพลตฟอร์ม SmartAdvisor Match และเธอได้รับการชดเชยสำหรับบทความนี้

ค้นหาที่ปรึกษาทางการเงิน

• การหาที่ปรึกษาทางการเงินที่มีคุณภาพไม่ใช่เรื่องยาก เครื่องมือฟรีของ SmartAsset จับคู่คุณกับที่ปรึกษาทางการเงินสูงสุดสามคนที่ให้บริการในพื้นที่ของคุณ และคุณสามารถสัมภาษณ์คู่ที่ปรึกษาของคุณโดยไม่มีค่าใช้จ่าย เพื่อตัดสินใจว่าอันไหนที่เหมาะกับคุณ หากคุณพร้อมที่จะหาที่ปรึกษาที่สามารถช่วยให้คุณบรรลุเป้าหมายทางการเงินได้ เริ่มตอนนี้เลย.

• การขอคืนภาษีเป็นการเสริมดวงการเงินที่ดี ไม่ว่าคุณจะวางแผนในการออมเพื่อการเกษียณอายุ ชำระหนี้วิทยาลัยหรือบัตรเครดิต หรือลงทุนเงินของคุณอย่างอื่น SmartAsset เครื่องคิดเลขคืนภาษี สามารถช่วยให้คุณทราบว่าคุณจะได้รับเงินคืนจากรัฐบาลเท่าไร เพื่อให้คุณวางแผนล่วงหน้าได้

เครดิตรูปภาพ: ©iStock.com/Vladimir Vladimirov, ©iStock.com/FilippoBacci

โพสต์ ถามที่ปรึกษา: ช่วยให้ฉันเข้าใจคณิตศาสตร์ การบริจาคเพื่อการกุศลลดภาษีของฉันได้อย่างไร ปรากฏตัวครั้งแรกเมื่อ บล็อก SmartAsset.