ช่วยให้ฉันเข้าใจ 'วิธีที่ดีที่สุด' ในการจัดการ IRA จะดีกว่าที่จะจ่ายภาษีตอนนี้หรือในวัยเกษียณ?

 วิธีใดดีที่สุดในการจัดการบัญชีเกษียณส่วนบุคคล (IRA) ปล่อยให้นั่งหาเงินแล้วจ่ายภาษีในการถอนเงินในวัยเกษียณ? หรือม้วนไปที่ Roth IRA? ฉันควรจ่ายภาษีตอนนี้และรับเงินปลอดภาษีในภายหลังหรือไม่ และฉันสามารถมีภาษีที่ครบกำหนดจากโรลโอเวอร์ที่นำมาจากบัญชีโรลโอเวอร์เองได้หรือไม่?

- พฐ

เมื่อคุณคิดว่าจะ แปลง IRA แบบดั้งเดิมเป็น Roth IRAคุณต้องพิจารณามากกว่าการโดนภาษีทันที

แม้ว่าภาษีจะมีส่วนสำคัญ แต่ก็ไม่ใช่ปัจจัยเดียวที่มีผล ดังนั้น คุณจะต้องดูภาพรวมเมื่อคุณคิดว่าการแปลง Roth เหมาะสมกับการเงินในปัจจุบันและอนาคตของคุณหรือไม่ (และเหมาะสมที่จะปรึกษา a ที่ปรึกษาทางการเงิน หรือที่ปรึกษาด้านภาษีก่อนที่คุณจะดำเนินการนี้เพื่อให้แน่ใจว่าได้ดำเนินการอย่างถูกต้องทั้งหมด)

แบบดั้งเดิมกับ Roth IRAs

ก่อนที่เราจะเจาะลึกถึงปัจจัยการแปลง เรามาพูดถึงความแตกต่างระหว่าง IRA แบบดั้งเดิมกับ Roth กันก่อนดีกว่า อีกครั้งที่คนส่วนใหญ่มุ่งเน้นไปที่ผลกระทบทางภาษี แต่มีปัจจัยอื่น ๆ อีกหลายอย่างที่แยกบัญชีเกษียณอายุทั้งสองประเภท ความแตกต่างเหล่านี้ทำให้ Roth IRAs เป็นตัวเลือกที่ชนะใจคนจำนวนมาก

ความแตกต่างที่สำคัญระหว่าง IRA แบบดั้งเดิมและ Roth ได้แก่:

ระยะเวลาภาษี: ผลงาน IRA แบบดั้งเดิม (โดยทั่วไป) สามารถหักลดหย่อนภาษีได้เมื่อมีการดำเนินการและการถอนเงินทั้งหมดจะถูกหักภาษีเมื่อถูกดำเนินการ การบริจาค Roth IRA ไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้และการถอนทั้งหมดไม่ต้องเสียภาษีเมื่อดำเนินการ (ตราบเท่าที่คุณปฏิบัติตามกฎ) นั่นหมายความว่ารายได้ใน Roth IRA จะไม่ถูกหักภาษี

เข้าถึงเงินของคุณได้ง่ายขึ้น: การถอน IRA แบบดั้งเดิมที่ดำเนินการก่อนอายุเกษียณจะต้องเสียค่าปรับ 10% นอกเหนือจากการตีภาษีเงินได้ เงินสมทบ Roth IRA – แต่ไม่ใช่รายได้ – สามารถถอนได้ตลอดเวลาโดยไม่มีค่าปรับ เนื่องจากคุณได้จ่ายภาษีไปแล้ว ดังนั้นคุณจึงสามารถเข้าถึงเงินของคุณได้เมื่อคุณต้องการ (เมื่อคุณผ่านวันครบรอบการแปลงห้าปี)

การแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น (RMD): ด้วย IRA แบบดั้งเดิม คุณจะต้องเริ่มใช้ RMD เมื่อคุณอายุ 72 ปี ด้วย Roth IRA คุณจะไม่ต้องแจกแจงหากคุณไม่ต้องการ

เรื่องราวดำเนินต่อไป

รายได้ที่ต้องเสียภาษีลดลง: การถอนเงินของ IRA แบบดั้งเดิมนั้นต้องเสียภาษีเงินได้ปกติ ซึ่งจะเป็นการเพิ่มรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ การถอน Roth IRA ไม่ต้องเสียภาษีและไม่รวมอยู่ในรายได้ที่ต้องเสียภาษี รายได้ที่ต้องเสียภาษีที่ต่ำกว่าสามารถทำให้คุณอยู่ในวงเล็บภาษีที่ต่ำกว่าได้ เป็นโบนัสเพิ่มเติมสามารถช่วยให้คุณหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีเงินได้สำหรับผลประโยชน์ประกันสังคมในการเกษียณอายุ

มรดกปลอดภาษี: ทายาทของคุณจะจ่ายภาษีเมื่อถอนออกจาก IRA ดั้งเดิมที่สืบทอดมา. ทายาทที่ถอนตัวจาก Roth IRA ที่สืบทอดมาจะไม่จ่ายภาษีเงินได้ใด ๆ ตราบใดที่ปฏิบัติตามกฎห้าปี

ด้วยเหตุผลเหล่านี้ หลายคนสามารถได้รับประโยชน์ในระยะยาวจากการเปลี่ยน IRA แบบดั้งเดิมเป็น Roth IRA แต่ก่อนที่คุณจะแข่งกันเพื่อดำเนินการนี้ ให้พิจารณาวิธีที่ดีที่สุดในการจัดการเพื่อที่คุณจะได้ไม่ประสบปัญหาทางการเงิน

เมื่อใดควรแปลงเป็น Roth IRA

เนื่องจากคุณจะต้องเสียภาษีมากขึ้นเมื่อคุณแปลง IRA แบบดั้งเดิมเป็น Roth IRA คุณจะต้องทำสิ่งนี้อย่างมีกลยุทธ์ หากคุณมีรายได้ผันผวน คุณควรแปลงให้มากขึ้นในปีที่มีรายได้ต่ำกว่าและหลีกเลี่ยง Conversion ในปีที่มีรายได้สูงกว่า

คุณยังสามารถแปลง IRA แบบเดิมของคุณเป็นบล็อก แทนที่จะทำทั้งหมดพร้อมกัน คุณจะต้องติดตามวันครบรอบห้าปีหลายครั้ง แต่คุณจะสามารถกระจายภาระภาษีเงินได้ในปัจจุบันในช่วงหลายปีแทนที่จะต้องคิดเงินก้อนใหญ่ทั้งหมดในคราวเดียว

สำหรับเรื่องเวลา ยิ่งคุณเกษียณอายุมากขึ้น การเปลี่ยนใจเลื่อมใสจะให้บริการคุณได้ดียิ่งขึ้น รายได้ปลอดภาษีใน Roth จะมีเวลามากขึ้นในการสะสมและเร่งความเร็ว ทำให้คุณมีไข่ที่ปลอดภาษีที่ใหญ่กว่าสำหรับอนาคต

เมื่อการแปลง Roth IRA ไม่สมเหตุสมผล

นอกจากนี้ยังมีสถานการณ์ที่การแปลง Roth ไม่สมเหตุสมผล

เช่น ถ้าใกล้จะพร้อมหรือรับแล้ว ประกันสังคม และผลประโยชน์ของ Medicare การแปลง Roth จะเพิ่มรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณซึ่งอาจส่งผลให้ประกันสังคมที่ต้องเสียภาษีและเบี้ยประกัน Medicare ที่เพิ่มขึ้น

หรือหากคุณเกษียณแล้วและใช้เงินใน IRA แบบเดิมเพื่อครอบคลุมค่าครองชีพ การเสียภาษีในปัจจุบันอาจทำให้การจ่ายบิลของคุณยากขึ้น อีกเหตุผลหนึ่งที่ควรข้ามกลยุทธ์นี้: คุณมีกองทุนเพื่อการไม่เกษียณอายุเพียงพอที่จะจ่ายภาษี ซึ่งอาจทำให้การแปลงเป็นข้อเสนอที่ขาดทุน

กฎ 5 ปีสำหรับการแปลง Roth 

การแปลง Roth IRA มาพร้อมกับข้อ จำกัด พิเศษ: คุณไม่สามารถถอนเงินจาก Roth IRA ได้โดยไม่ต้องเสียค่าปรับก่อนวันครบรอบห้าปีของการแปลง และนั่นใช้กับทุกการแปลงแยกกันหากคุณกระจายไปหลายปีภาษี

นาฬิกาห้าปีเริ่มต้นเมื่อต้นปีภาษีที่คุณแปลง IRA ตัวอย่างเช่น หากคุณแปลง $25,000 จาก IRA แบบเดิมเป็น Roth ในวันที่ 15 พฤศจิกายน 2022 นาฬิกาจะเริ่มในวันที่ 1 มกราคม 2022 นั่นหมายความว่าคุณสามารถเริ่มถอนเงินโดยไม่มีการลงโทษได้หลังจากวันที่ 1 มกราคม 2027 – น้อยกว่าห้าปีเต็มนับจากวันที่แปลงจริง

กฎนี้ป้องกันไม่ให้ผู้คนดำเนินการสิ้นสุดรอบการปรับภาษี 10% สำหรับการถอนต้นจาก IRA แบบเดิม ดังนั้นอย่านับการถอนเงินปลอดภาษีจากการแปลง Roth ของคุณทันที

การจัดการกับภาษีการแปลง Roth

เป็นการดึงดูดที่จะใช้ส่วนหนึ่งของกองทุนโรลโอเวอร์เพื่อจ่ายภาษีสำหรับการแปลง Roth ของคุณ – แต่นั่นจะเป็นความผิดพลาดครั้งใหญ่

ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณมีเงินฝากออมทรัพย์ปกติเพียงพอที่จะชำระค่าภาษีเต็มจำนวนสำหรับการแปลงของคุณ

จำนวนเงินใด ๆ ที่คุณนำออกจาก IRA แบบเดิมที่ไม่เข้าสู่ Roth IRA ใหม่จะนับเป็นการถอนตัวก่อนกำหนด นั่นหมายความว่า นอกเหนือจากภาษีเงินได้ปกติที่ค้างชำระแล้ว เงินนั้นจะต้องเสียค่าปรับ 10% สำหรับการถอนเงินก่อนกำหนด

ตัวอย่างเช่น สมมติว่าคุณต้องการแปลง $20,000 จากแบบดั้งเดิมเป็น Roth IRA คุณประเมินภาษีเงินได้สำหรับการแปลงจะเป็น $2,000 (หรือ 10% ของทั้งหมด) หากคุณหักเงิน 2,000 ดอลลาร์จากยอดโรลโอเวอร์ การแปลง Roth ของคุณจะอยู่ที่ 18,000 ดอลลาร์เท่านั้น

อีก 2,000 ดอลลาร์จะถือเป็นการถอนเงินก่อนกำหนด … และคุณจะต้องเสียค่าปรับเพิ่ม 200 ดอลลาร์สำหรับ IRS นอกจากนี้ Roth ของคุณจะมีเงินน้อยลงในการเริ่มต้น และนั่นหมายถึงรายได้ปลอดภาษีที่ลดลงเมื่อเวลาผ่านไป

บรรทัดด้านล่าง

อย่าใช้ส่วนหนึ่งของเงินแปลงเพื่อชำระภาษี จะทำให้คุณต้องเสียค่าปรับในตอนนี้และการเติบโตของรายได้ในระยะยาว

Michele Cagan, CPA เป็นคอลัมนิสต์การวางแผนทางการเงินของ SmartAsset และตอบคำถามของผู้อ่านเกี่ยวกับหัวข้อการเงินส่วนบุคคลและภาษี มีคำถามที่คุณต้องการคำตอบ? อีเมล [ป้องกันอีเมล] และคำถามของคุณอาจได้รับคำตอบในคอลัมน์ถัดไป

โปรดทราบว่า Michele ไม่ได้เข้าร่วมในแพลตฟอร์ม SmartAdvisor Match

เคล็ดลับการวางแผนการลงทุนและเกษียณอายุ

• พิจารณาทำงานร่วมกับที่ปรึกษาทางการเงินเพื่อขอคำแนะนำในการจัดการบัญชีเกษียณอายุ การหาที่ปรึกษาทางการเงินที่มีคุณภาพไม่ใช่เรื่องยาก เครื่องมือฟรีของ SmartAsset จับคู่คุณกับที่ปรึกษาทางการเงินสูงสุดสามคนในพื้นที่ของคุณ และคุณสามารถสัมภาษณ์คู่ที่ปรึกษาของคุณโดยไม่มีค่าใช้จ่าย เพื่อตัดสินใจว่าอันไหนที่เหมาะกับคุณ หากคุณพร้อมที่จะหาที่ปรึกษาที่สามารถช่วยให้คุณบรรลุเป้าหมายทางการเงินได้ เริ่มตอนนี้เลย.

• ขณะที่คุณวางแผนหารายได้หลังเกษียณ ให้จับตาดูประกันสังคม ใช้ เครื่องคำนวณประกันสังคมของ SmartAsset เพื่อให้ทราบว่าผลประโยชน์ของคุณจะเป็นอย่างไรเมื่อเกษียณอายุ

เครดิตภาพ: ©iStock.com/dikushin, ©iStock.com/vm

โพสต์ ถามที่ปรึกษา: ช่วยให้ฉันเข้าใจ 'วิธีที่ดีที่สุด' ในการจัดการ IRA จะดีกว่าที่จะจ่ายภาษีตอนนี้หรือในวัยเกษียณ? ปรากฏตัวครั้งแรกเมื่อ บล็อก SmartAsset.