คุณสมบัติและประโยชน์ของ Sep IRAs และ Roth IRAs

มีความหลากหลายของที่มี บัญชีเกษียณส่วนบุคคล (IRAs) เกี่ยวกับแนวการลงทุนในปัจจุบัน นี่คือรายละเอียดของสองสิ่งที่น้อยกว่า-แบบดั้งเดิม ประเภท เงินบำนาญพนักงานแบบง่าย (SEP) IRA และ Roth IRA

ประเด็นที่สำคัญ

ในขณะที่ IRAs แบบดั้งเดิมยังคงเป็นประเภทบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคลที่ได้รับความนิยมมากที่สุด แต่ก็มีทางเลือกอื่นอยู่
SEP IRA เป็นแผนการออมเพื่อการเกษียณอายุที่จัดตั้งขึ้นโดยนายจ้าง—รวมถึงผู้ประกอบอาชีพอิสระ—เพื่อประโยชน์ของพนักงานและตัวพวกเขาเองที่มีต้นทุนต่ำและมีวงเงินสมทบที่สูงกว่า
Roth IRA ใช้เงินสมทบหลังหักภาษีที่ได้รับการยกเว้นภาษี แต่มีวงเงินบริจาค (6,000 เหรียญสหรัฐสำหรับปี 2022 และ 6,500 เหรียญสหรัฐสำหรับปี 2023) และอยู่ภายใต้การจำกัดรายได้

ก.ย. IRA

A บำเหน็จบำนาญพนักงานแบบง่าย (SEP) IRA ก่อตั้งขึ้นและได้รับทุนจากธุรกิจ (รวมถึง ก เป็นเจ้าของ แต่เพียงผู้เดียว) และมีหลักเกณฑ์หรือองค์ประกอบดังนี้

จะต้องจัดตั้งขึ้นและได้รับทุนตามกำหนดเวลาการยื่นภาษีของนายจ้างรวมถึงการต่ออายุ
วงเงินการบริจาคคือ 25% ของค่าชดเชย หรือ 61,000 ดอลลาร์สำหรับปี 2022 (66,000 ดอลลาร์สำหรับปี 2023) แล้วแต่จำนวนใดจะน้อยกว่า สำหรับเจ้าของคนเดียว วงเงินการบริจาคคือ 20% ของรายได้สุทธิที่ปรับปรุงแล้วของเจ้าของคนเดียว
ผลงานภายในขอบเขตคือ หักลดหย่อน ในการคืนภาษีธุรกิจของนายจ้าง
ลงชื่อเข้าใช้ ผลกำไร เติบโตบน ภาษีรอการตัดบัญชี รากฐาน
การกระจาย ได้รับการปฏิบัติเหมือน รายได้ธรรมดา และจะต้องเสียภาษีเงินได้และค่าปรับในการถอนเงินก่อนกำหนดหากคุณมีอายุต่ำกว่า 59½ ปีเมื่อถอนเงิน เว้นแต่คุณจะมีสิทธิ์ได้รับการยกเว้น

บัญชี SEP: เจสสิก้า เปเรซ

Roth IRA

A Roth IRA จัดตั้งขึ้นและได้รับทุนจากบุคคล ผู้เสียภาษีอากร ใช้เงินดอลลาร์หลังหักภาษีและได้รับการยกเว้นภาษีเพิ่มขึ้น โดยมีหลักเกณฑ์หรือองค์ประกอบดังนี้

จะต้องจัดตั้งและได้รับทุนตามกำหนดเวลาการยื่นภาษีของผู้เสียภาษีแต่ละราย (ปกติคือวันที่ 15 เมษายน) ไม่รวมการขยายเวลา
วงเงินการบริจาคสำหรับปี 2022 น้อยกว่า 100% ของค่าชดเชยหรือ 6,000 ดอลลาร์และ 7,000 ดอลลาร์หากคุณมีอายุอย่างน้อย 50 ปีภายในสิ้นปีที่มีการบริจาค สำหรับปี 2023 วงเงินทั้งสองจะเพิ่มเป็น 6,500 ดอลลาร์และ 7,500 ดอลลาร์ตามลำดับ
เงินสมทบจะไม่หัก
รายได้เติบโตแบบปลอดภาษี (มีกฎบางข้อบังคับใช้)
การกระจายที่ผ่านการรับรอง ปลอดภาษีและปลอดภาษี

หากคุณให้ทุนกับ SEP IRA แล้ว แปลง สินทรัพย์เหล่านั้นเป็น Roth IRA จำนวนเงินที่แปลงแล้วจะถือเป็นรายได้ปกติและต้องเสียภาษีเงินได้สำหรับปีที่คุณทำการแปลง

ในการมีส่วนร่วมใน Roth IRA คุณต้องทำเงินได้น้อยกว่า 144,000 ดอลลาร์ต่อปีในฐานะผู้ยื่นคนเดียวในปี 2022 (เพิ่มขึ้นเป็น 153,000 ดอลลาร์ในปี 2023) หรือ 214,000 ดอลลาร์ในฐานะผู้ยื่นคำร้องร่วมกัน (228,000 ดอลลาร์ในปี 2023)

บรรทัดด้านล่าง

การเลือกแผนการเกษียณอายุที่สามารถเพิ่มผลประโยชน์ให้กับคุณได้เป็นสิ่งสำคัญ ต่อไปนี้เป็นประเด็นเพิ่มเติมที่ควรพิจารณา:

การเลือกประเภทแผนที่เหมาะสมกับธุรกิจของคุณ (รวมถึงเจ้าของคนเดียว): เมื่อคุณพยายามเลือกแผนที่ดีที่สุดสำหรับธุรกิจของคุณ ตัวเลือกอื่นๆ ที่ควรพิจารณา ได้แก่ IRA แบบธรรมดา หรือ แผนคุณภาพ เช่นการแบ่งกำไร การซื้อเงิน เป็นต้น 401(k) แผน.
การเลือกประเภท IRA ที่เหมาะสม: เจ้าของ แต่เพียงผู้เดียวที่บริจาคเงินสมทบให้กับ SEP IRA ของนายจ้างอาจทำเงินสมทบให้กับ Roth หรือ IRA .แบบดั้งเดิม.

โดยทั่วไป SEP IRAs และ Roth IRAs จะไม่ถูกทดแทนกัน เนื่องจากเป็นแผนการเกษียณอายุสองประเภทที่แตกต่างกัน บุคคลอาจสามารถเข้าร่วมทั้งสองอย่างได้หากมีคุณสมบัติตรงตามข้อกำหนด

ที่มา: https://www.investopedia.com/ask/answers/151.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo