คำแนะนำง่ายๆ สำหรับผู้เริ่มต้นในปี 2023 – Cryptopolitan

ภายในเดือนพฤศจิกายน 2022 Internal Revenue Service (IRS) ได้สนับสนุนให้ผู้เสียภาษีดำเนินการตามขั้นตอนง่ายๆ ก่อนสิ้นปี เพื่อให้การยื่นแบบแสดงรายการภาษีของรัฐบาลกลางประจำปี 2022 ง่ายขึ้น ด้วยการเตรียมตัวล่วงหน้าเพียงเล็กน้อย การดูตัวอย่างการเปลี่ยนแปลงภาษี และเครื่องมือออนไลน์ที่สะดวก ผู้เสียภาษีสามารถเข้าใกล้ฤดูกาลภาษีที่กำลังจะมาถึงได้อย่างมั่นใจ

Filers สามารถเยี่ยมชม Get Ready หน้าเว็บเพื่อค้นหาคำแนะนำว่ามีอะไรใหม่และข้อควรพิจารณาเมื่อยื่นแบบแสดงรายการภาษีปี 2022 พวกเขายังสามารถค้นหาข้อมูลที่เป็นประโยชน์ในการจัดระเบียบบันทึกภาษีและรายการเครื่องมือและแหล่งข้อมูลออนไลน์ แต่ภาษีคริปโตล่ะ? การขาดความชัดเจนเกี่ยวกับธรรมชาติของ crypto อาจทำให้ภาษี crypto ซับซ้อน โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากบันทึกธุรกรรม crypto นั้นยุ่งเหยิงมาก

คู่มือนี้จะแนะนำคุณเกี่ยวกับคำแนะนำของ IRS เกี่ยวกับสินทรัพย์ crypto วิธีกรอกแบบฟอร์มภาษี crypto และเครื่องมือใดที่สามารถช่วยในการคำนวณได้ การตรวจสอบความแตกต่างของภาษี crypto ในสหรัฐอเมริกาและประเทศอื่น ๆ ทำให้คุณรู้สึกซาบซึ้งในความพยายามของหน่วยงานกำกับดูแล นอกจากนี้ เราจะให้ลิงก์ไปยังข้อมูลแก่คุณเพื่อให้แน่ใจว่าคุณปฏิบัติตามกฎหมายภาษีท้องถิ่น มาเริ่มกันเลย!

อ่านได้ด้วย:

ฉันจำเป็นต้องรายงานสินทรัพย์ crypto เมื่อยื่นภาษีหรือไม่?

คำตอบทั้งสั้นและยาวคือใช่ – เนื่องจากเป็นกฎหมาย และเพื่อประโยชน์สูงสุดของคุณในการอยู่ในหนังสือที่ดีของหน่วยงานด้านภาษี Crypto ต้องเสียภาษีกำไรจากการขายหุ้นและภาษีเงินได้สามัญเมื่อได้รับ โปรดจำไว้ว่า เมื่อการแลกเปลี่ยนรายใหญ่ส่งแบบฟอร์ม 1099 ให้คุณ พวกเขา ยื่นสำเนาที่เหมือนกัน กับกรมสรรพากร

พื้นที่ การเรียกเก็บเงินโครงสร้างพื้นฐานของอเมริกา ต้องการการแลกเปลี่ยน cryptocurrency ทั้งหมดเพื่อให้ลูกค้าและ IRS มีแบบฟอร์ม 1099-B อย่างไรก็ตาม สิ่งนี้อาจทำให้เกิดปัญหาการรายงานภาษีเพิ่มเติมเนื่องจากคุณสมบัติเฉพาะของสกุลเงินดิจิทัล

ตัวอย่างเช่น United States Internal Revenue Service (IRS) ถือว่า cryptocurrency เป็นทรัพย์สินเพื่อจุดประสงค์ด้านภาษี และธุรกรรมที่เกี่ยวข้องกับ cryptocurrency จะต้องเสียภาษีกำไรจากการขายหุ้น ซึ่งหมายความว่าหากคุณขายหรือแลกเปลี่ยนสกุลเงินดิจิทัลเพื่อผลกำไร คุณอาจต้องจ่ายภาษีสำหรับผลกำไรเหล่านั้น ในทำนองเดียวกัน หากคุณขายหรือแลกเปลี่ยน cryptocurrency สำหรับการสูญเสีย คุณอาจสามารถเรียกร้องผลขาดทุนจากภาษีของคุณ ซึ่งอาจชดเชยกำไรจากการขายสินทรัพย์อื่น ๆ ที่คุณรับรู้ในระหว่างปี 

ดังนั้นจุดที่นี่คืออะไร? คุณต้องรายงานธุรกรรม cryptocurrency เกี่ยวกับภาษีของคุณ หากคุณรับรู้กำไรหรือขาดทุนจากการซื้อ ขาย หรือแลกเปลี่ยนสินทรัพย์ดิจิทัล ซึ่งรวมถึงธุรกรรมที่ทำผ่านการแลกเปลี่ยนและธุรกรรมแบบ peer-to-peer 

แม้ว่าการส่งรายงานไปยังการแลกเปลี่ยนอาจเป็นเรื่องง่าย แต่แพลตฟอร์มเหล่านี้มักจะไม่ตรงกับมาตรฐานที่สูงมากที่ใช้โดยแพลตฟอร์มการลงทุนแบบดั้งเดิม อย่างไรก็ตาม การปฏิบัติตามข้อกำหนดได้รับการปรับปรุงให้ดีขึ้นในแต่ละปี โดยทางการเรียกร้องให้มีการรายงานและความโปร่งใสมากขึ้นจากการแลกเปลี่ยน ในเรื่องนี้ IRS กำลังมองหางบประมาณที่ได้รับการปรับปรุงเพื่อขยายขอบเขตภาษีให้กว้างขึ้นและเสริมสร้างการบังคับใช้การเก็บภาษี crypto

ณ จุดนี้ คุณอาจจะคิดว่า “ฉันจำเป็นต้องรายงานภาษี crypto หรือไม่ หากไม่ใช่ตามการลงทุน” หากสิ่งนี้อยู่ในความคิดของคุณแล้ว แสดงว่าคุณมาถูกทางแล้ว เนื่องจากกรณีการใช้งาน crypto ทุกประเภทต้องเสียภาษีสินทรัพย์ดิจิทัล อย่างน้อยก็ในสายตาของ IRS สมมติว่าคุณซื้อ Bitcoin มูลค่า $5,000 และได้รับกำไรประมาณ $700 จากการถือครอง Bitcoin IRS จะจัดประเภทสิ่งนี้เป็นกำไรจากการลงทุน และต้องรายงานและเสียภาษีตามนั้น 

แล้วเงินเดือนและค่าจ้างที่จ่ายเป็น crypto ล่ะ? ต้องรายงานสิ่งเหล่านั้นด้วย กิจกรรมง่ายๆ เช่นการซื้อเหรียญและใช้เพื่อชำระค่าสินค้าและบริการจะต้องยื่นในการคืนภาษีของคุณด้วย นอกจากนี้ หากคุณได้รับเงินจากการขุด crypto จะต้องเสียภาษีเงินได้ระหว่างการขุด แต่เมื่อกำจัดในภายหลัง จะถูกเก็บภาษีเป็นกำไรจากการขายหุ้น

บรรทัดล่าง: คุณต้องปล่อยให้ตัวเลขทั้งหมดออกมา การเก็บบันทึกการทำธุรกรรมสกุลเงินดิจิตอลที่ดีของคุณเป็นส่วนสำคัญในการรายงานอย่างถูกต้องในการคืนภาษีของคุณ ซึ่งรวมถึงการติดตามวันที่ของธุรกรรมแต่ละรายการ ประเภทและจำนวนของสกุลเงินดิจิทัลที่เกี่ยวข้อง และมูลค่าของสกุลเงินดิจิทัลในสกุลเงินดอลลาร์สหรัฐฯ หรือตามที่กำหนดในเวลาที่ทำธุรกรรม นอกจากนี้ คุณยังอาจต้องให้ข้อมูลเพิ่มเติม เช่น วัตถุประสงค์ของการทำธุรกรรมและตัวตนของอีกฝ่ายที่เกี่ยวข้อง

วิธีรายงานภาษี crypto ใน 5 ขั้นตอนง่ายๆ

หากคุณเคยยื่นแบบแสดงรายการภาษีสำหรับสินทรัพย์ประเภททุนทั่วไป เช่น พันธบัตรหรือหุ้น คุณควรทำความเข้าใจขั้นตอนสำหรับภาษีที่เกี่ยวข้องกับการเข้ารหัสลับ โดยทั่วไปแล้ว การรายงาน crypto เกี่ยวกับภาษีสามารถทำได้ในห้าขั้นตอนง่ายๆ (สำหรับมืออาชีพ) อาจจะตรงกันข้ามสำหรับมือใหม่ – แต่ไม่มีอะไรต้องกังวล เราได้ทำให้กระบวนการทั้งหมดง่ายขึ้นที่สุดเท่าที่จะเป็นไปได้

มาดูรายละเอียดของแต่ละขั้นตอนกัน

ขั้นตอนที่ 1: คำนวณการสูญเสียเงินทุนและกำไร

ในการคำนวณกำไรและขาดทุนจากเงินทุนสำหรับสกุลเงินดิจิทัล คุณต้องติดตามว่ามูลค่าของสินทรัพย์ของคุณเปลี่ยนแปลงไปอย่างไรเมื่อเวลาผ่านไป เช่น ส่วนต่างของมูลค่า ณ เวลาที่ขายและเกณฑ์ต้นทุน มูลค่าที่ขายคือจำนวนเงินที่คุณได้รับจากการขายทรัพย์สินของคุณ ไม่ว่าจะโดยการขายหรือการแลกเปลี่ยน ในขณะที่เกณฑ์ต้นทุนคือจำนวนเงินที่คุณจ่ายเพื่อซื้อโทเค็น รวมถึงค่านายหน้า ธุรกรรม หรือค่าน้ำมัน

ดังนั้น Capital Loss/Gain = ราคาขาย ณ จุดขาย – Cost Basis (ราคาทุน)

(หากผลลัพธ์เป็นบวก คุณจะได้รับ Capital Gain หากผลลัพธ์เป็นลบ แสดงว่าคุณสูญเสียเงินทุน)

ตัวอย่างเช่น สมมติว่าคุณซื้อหนึ่ง bitcoin ในราคา $10,000 (รวมค่าธรรมเนียม) และขายมันในราคา $15,000 ในการคำนวณ Capital Gain คุณจะต้องหักต้นทุนของสกุลเงินดิจิทัล ($10,000) ออกจากราคาขาย ($15,000) ซึ่งส่งผลให้ได้รับ Capital Gain เท่ากับ $5,000 ในทำนองเดียวกัน สมมติว่าเกณฑ์ต้นทุนสูงกว่ามูลค่าที่ขาย ในกรณีดังกล่าว ผลต่างที่เกิดขึ้นจะถือเป็นการสูญเสียเงินทุนที่ต้องบันทึกและรายงาน เนื่องจากอาจหักล้างกำไรจากการขายหุ้นจากการทำธุรกรรมอื่น ๆ หรือลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณจนถึงขีดจำกัดที่กำหนด

การคำนวณกำไรและขาดทุนของเงินทุนนั้นค่อนข้างง่ายโดยมีบันทึกการซื้อขายไม่กี่รายการและพื้นฐานต้นทุนที่ทราบ กระบวนการนี้ค่อนข้างน่าสับสนเนื่องจากปริมาณธุรกรรม (คำสั่งซื้อ/ขาย) มีขนาดใหญ่ขึ้น และ/หรือเกณฑ์ต้นทุนเป็นสิ่งที่ท้าทายในการเลิกใช้ โดยเฉพาะอย่างยิ่ง สถานการณ์นี้สามารถจัดการได้โดยอัตโนมัติโดยใช้เครื่องมือทางการเงินบางอย่าง ซึ่งคุณจะพบได้ในเร็วๆ นี้

สิ่งสำคัญคือต้องทราบว่ากำไรและขาดทุนจากเงินทุนสำหรับสกุลเงินดิจิทัลจะถูกเก็บภาษีเป็นระยะสั้นหรือระยะยาว ขึ้นอยู่กับระยะเวลาที่คุณถือครองสกุลเงินดิจิทัลก่อนที่จะขาย โดยทั่วไป สกุลเงินดิจิทัลที่ถือไว้นานกว่าหนึ่งปีถือเป็นสินทรัพย์ระยะยาว ในขณะที่สกุลเงินดิจิทัลที่ถือครองน้อยกว่าหนึ่งปีถือเป็นสินทรัพย์ระยะสั้น กำไรและขาดทุนจากเงินทุนระยะยาวจะถูกเก็บภาษีแตกต่างจากกำไรและขาดทุนจากเงินทุนในระยะสั้น

คุณคำนวณการขาดทุนหรือกำไรของคุณแล้วหรือยัง? ได้เวลาบันทึกตัวเลข!

ขั้นตอนที่ 2: กรอกแบบฟอร์มภาษี crypto – แบบฟอร์ม IRS 8949

ประการแรก แบบฟอร์มภาษี crypto คืออะไร? แบบฟอร์มภาษี crypto เป็นแบบฟอร์มภาษีที่ใช้ในการรายงานและชำระภาษีสำหรับกำไรหรือขาดทุนจากการทำธุรกรรม cryptocurrency ตัวอย่างเช่น ในสหรัฐอเมริกา Internal Revenue Service (IRS) กำหนดให้ผู้เสียภาษีต้องรายงานกำไรและขาดทุนจากธุรกรรม cryptocurrency ในการคืนภาษีโดยใช้ แบบฟอร์ม 8949: การขายและการจำหน่ายสินทรัพย์ทุนอื่น ๆ 

ในแบบฟอร์ม 8949 คุณจะต้องรายงานสิ่งต่อไปนี้: 

• วันที่ทำธุรกรรม
• ประเภทและจำนวนของสกุลเงินดิจิทัลที่เกี่ยวข้อง
• ราคาขายและพื้นฐานต้นทุนของสกุลเงินดิจิทัล 
• นอกจากนี้ คุณจะต้องระบุว่าธุรกรรมดังกล่าวส่งผลให้เกิดกำไรหรือขาดทุนจากการขายหุ้น และกำไรหรือขาดทุนนั้นเป็นระยะสั้นหรือระยะยาว (มีรูปแบบที่แตกต่างกันสำหรับสินทรัพย์ระยะสั้นหรือระยะยาว) 
• หากคุณมีธุรกรรม cryptocurrency หลายรายการ คุณอาจต้องกรอกแบบฟอร์ม 8949 มากกว่าหนึ่งแบบฟอร์ม 

ตัวอย่างแบบฟอร์ม 8949 ด้านล่างอธิบายการกรอกการซื้อขายระยะสั้น (น้อยกว่าหนึ่งปี) สำหรับ WETH, BAT และ STETH แบบฟอร์ม 8949 สำหรับการซื้อขายระยะยาว (มากกว่าหนึ่งปี) สามารถกรอกในลักษณะเดียวกัน

ก่อนกรอกแบบฟอร์ม 8949 คุณต้องดูส่วนหลังอย่างละเอียด 1 หมายเลข และกาเครื่องหมายในช่องให้ถูกต้อง หากการแลกเปลี่ยนที่คุณต้องการให้แบบฟอร์ม 1099-B แก่คุณ ซึ่งไม่บ่อยนัก คุณจะต้องทำเครื่องหมายในช่อง A หรือ B มิฉะนั้น ให้เลือกช่อง C

หลังจากกรอกการซื้อขายแล้ว คุณต้องคำนวณผลขาดทุนหรือกำไรสุทธิทั้งหมดและรวมไว้ในส่วนด้านล่างของแบบฟอร์ม

ขั้นตอนที่ 3: โอนผลรวมจากแบบฟอร์ม 8949 ไปยังกำหนดการ D

เมื่อคุณกรอกแบบฟอร์ม 8949 สำหรับธุรกรรม cryptocurrency ทั้งหมดของคุณแล้ว คุณจะต้องโอนกำไรหรือขาดทุนรวมในแบบฟอร์มไปที่ กำหนดการ D (แบบฟอร์ม 1040 หรือแบบฟอร์ม 1040-SR): กำไรและขาดทุนจากทุน. แบบฟอร์มตาราง D เป็นแบบฟอร์มภาษีที่ใช้ในการรายงานและคำนวณกำไรหรือขาดทุนสุทธิจากสินทรัพย์ภายในระยะเวลาที่ต้องเสียภาษี ซึ่งเป็นความแตกต่างระหว่างกำไรจากการขายทั้งหมดและการสูญเสียทุนทั้งหมดตามที่โอนจากแบบฟอร์ม 8949

ขึ้นอยู่กับสถานการณ์ของคุณ:

• ในตาราง D คุณจะต้องป้อนกำไรและขาดทุนจากเงินทุนระยะสั้นทั้งหมดจากแบบฟอร์ม 8949 ในช่องที่เหมาะสมในส่วน "กำไรและขาดทุนจากเงินทุนระยะสั้น" ของแบบฟอร์ม
• ถัดไป คุณจะต้องป้อนกำไรและขาดทุนจากเงินทุนระยะยาวทั้งหมดจากแบบฟอร์ม 8949 ในช่องที่เหมาะสมในส่วน "กำไรและขาดทุนจากเงินทุนระยะยาว" ของแบบฟอร์ม

• สุดท้าย นำความแตกต่างระหว่างคอลัมน์ (e) และคอลัมน์ (d) และรวมผลลัพธ์กับคอลัมน์ (g) เพื่อให้ได้กำไรหรือขาดทุนสุทธิ

นอกเหนือจากระยะสั้นและระยะยาวแล้ว ตาราง D (แบบฟอร์ม 1040) ยังให้คุณกรอกข้อมูลกำไรและขาดทุนจากที่ดิน หุ้นส่วน และความไว้วางใจจากตาราง K-1

ขั้นตอนที่ 4: รายงานรายได้ crypto – airdrops ค่าจ้าง รายได้จากการเดิมพัน การขุด ฯลฯ

ในกรณีส่วนใหญ่ กำไรที่ได้รับจากธุรกรรมสกุลเงินดิจิทัลมักถูกจัดประเภทเป็นกำไรจากการลงทุน อย่างไรก็ตาม มีบางกรณีที่พวกเขามีคุณสมบัติเป็นรายได้ทั่วไป – เช่น เงินที่ได้จากการให้ยืม crypto, การขุด, การเดิมพัน, airdrops, โบนัสอ้างอิงหรือค่าจ้าง วิธีการรายงานรายได้ crypto จะขึ้นอยู่กับประเภทของรายได้

• ตัวอย่างเช่น เหรียญที่ได้รับจากค่าจ้าง แอร์ดรอป หรือการพนันมักจะรายงาน กำหนดการ 1: (รายได้เสริมและการปรับรายได้).
• ควรรายงานสกุลเงินดิจิทัลที่ได้รับจากการให้รางวัลดอกเบี้ยหรือการเดิมพัน ตาราง B: ดอกเบี้ยและเงินปันผลสามัญ.
• สำหรับผู้รับเหมาอิสระ ห้างหุ้นส่วน เจ้าของคนเดียว และองค์กรธุรกิจอื่น ๆ การชำระเงินด้วยการเข้ารหัสลับที่ได้รับเกี่ยวกับงานหรือกิจกรรมการขุดมักถูกจัดประเภทเป็นรายได้จากการประกอบอาชีพอิสระ และต้องรายงานโดยใช้ กำหนดการค: กำไรหรือขาดทุนจากธุรกิจ. ก่อนที่จะยื่นการชำระเงินเหล่านี้เป็นภาษีเงินได้ คุณสามารถหักค่าใช้จ่ายในการดำเนินการ เช่น ค่าไฟฟ้าและค่าอุปกรณ์ ในกรณีของคนงานเหมือง

ขั้นตอนที่ 5: กรอกการคืนภาษี crypto ของคุณ

ตอนนี้คุณต้องกรอกแบบฟอร์ม 8949 สำเร็จ โอนการคำนวณรวมไปยังตาราง D และรายงานรายได้ crypto ของคุณโดยใช้เอกสารที่เหมาะสม ก็ถึงเวลาส่งต่อการคืนภาษีของคุณไปยัง IRS

วิธีรายงาน Bitcoin เกี่ยวกับภาษี

กฎระเบียบด้านภาษีของ Cryptocurrency แตกต่างกันไปในแต่ละประเทศ โดยทั่วไปแล้ว การจัดเก็บภาษีของสกุลเงินดิจิทัลจะขึ้นอยู่กับสถานการณ์เฉพาะและวิธีการใช้สกุลเงินดิจิทัลนั้น บางประเทศได้กล่าวถึงการรักษาภาษีของ cryptocurrency อย่างชัดเจน ในขณะที่ประเทศอื่นๆ ยังไม่ได้ออกคำแนะนำอย่างเป็นทางการ ลองดูที่แนวทางในบางประเทศในสหภาพยุโรปและเอเชีย แล้วนำมาเปรียบเทียบกับสิ่งที่ได้รับในสหรัฐอเมริกา

วิธีรายงานภาษี crypto ในเยอรมนี

ในสายตาของ Bundeszentralamt für Steuern (สำนักงานภาษีกลางของรัฐบาลกลางหรือ BZSt)กำไรจากการซื้อขาย cryptocurrencies เช่น Bitcoin Binance เหรียญ, Ethereumและสิ่งที่คล้ายกันเปรียบได้กับรายได้จากการขายงานศิลปะและสิ่งของมีค่าอื่นๆ วิธีการนี้มีข้อดีในแง่ที่ว่ากำไรที่ได้รับจากการจำหน่ายสินทรัพย์ crypto สามารถได้รับการยกเว้นภาษีภายใต้สถานการณ์บางอย่าง

เมื่อพูดถึงการรายงานภาษี crypto ในเยอรมนี มีหลักเกณฑ์บางประการที่ควรพิจารณา:

• กำไรหรือรายได้ที่ได้รับจากการจำหน่าย cryptocurrencies
• ระยะเวลาการดูแลทรัพย์สิน
• วิธีการเก็บภาษีที่ใช้ – FIFO (เข้าก่อน ออกก่อน) หรือ LIFO (เข้าก่อน ออกก่อน) แบบแรกถือว่า cryptos แรกที่ซื้อคือคนแรกที่ขาย ในขณะที่แบบหลังถือว่า cryptos สุดท้ายที่ซื้อคือคนแรกที่ขาย ทั้งสองวิธีให้ผลลัพธ์ที่แตกต่างกันอย่างมาก และแนวทางที่ต้องการจะแตกต่างกันไปในแต่ละกรณี โปรดทราบว่ากฎหมายของเยอรมันไม่ได้กำหนดวิธีการใดๆ
• รายงานการสูญเสีย crypto ของคุณด้วย เนื่องจากกฎหมายภาษีของเยอรมันอนุญาตให้คุณหักล้างภาษีจากกำไรในปัจจุบันหรืออนาคตจากการขาดทุนในอดีต

มีเงื่อนไขดังต่อไปนี้:

หากบุคคลมี Bitcoin และ co ที่ถูกควบคุมตัวนานกว่า 12 เดือน การขายหรือการใช้สิ่งดังกล่าวนั้นปลอดภาษี – มูลค่าของกำไร โดยไม่คำนึงถึงปริมาณ รับรู้จากการขาย ไม่จำเป็นต้องสำแดงในการคืนภาษี อย่างไรก็ตาม มีข้อยกเว้นสำหรับเงื่อนไขนี้หาก crypto เป็นแหล่งรายได้ของคุณ เช่น การขุด การปักหลัก หรือการให้กู้ยืม ในกรณีนี้ ระยะเวลาถือครองปลอดภาษีจะชนกันเป็น 10 ปี

โดยทั่วไป หากคุณขายเหรียญ BTC, ETH หรือ BNB ของคุณภายใน 12 เดือนหลังจากได้รับมา กำไรที่ได้รับจะปลอดภาษีต่ำกว่า 600 ยูโร หากเงินปันผลเกินขีดจำกัด 600 ยูโร จะต้องเสียภาษีเต็มจำนวน แม้ว่าจะเป็น 601 ยูโร ภาษีจะต้องชำระจากกำไรทั้งหมด เงื่อนไขเหล่านี้ไม่รวมถึง องค์กรธุรกิจเนื่องจากไม่มีการยกเว้นสำหรับสกุลเงินดิจิทัลที่ถือครองเป็นเวลาหนึ่งปีขึ้นไป

วิธีรายงาน Bitcoin เกี่ยวกับภาษีในอินเดีย

ก่อนปี 2022 รัฐบาลอินเดียและกรมสรรพากร (ITD) ไม่มีตำแหน่งอย่างเป็นทางการในการจัดประเภทของสินทรัพย์ที่เกี่ยวข้องกับการเข้ารหัสลับ และพวกเขาก็ไม่ได้มีจุดยืนเกี่ยวกับการเก็บภาษี Bitcoin และสินทรัพย์อื่น ๆ ดังกล่าว ตั้งแต่วันที่ 1 เมษายน 2022 ทางการอินเดียยอมรับการมีอยู่และการใช้ cryptos ในอินเดียโดยจัดประเภทเป็น Virtual Digital Assets (VDA) และกำหนดกฎหมายการเงินภาษีใหม่

• กิจกรรมสกุลเงินดิจิทัล เช่น การใช้จ่าย การซื้อขายหรือการขายจะดึงดูดภาษี 30% จากผลกำไร
• วิธีการทางบัญชีแบบ FIFO และต้นทุนเฉลี่ยได้รับการอนุมัติให้ใช้
• การซื้อ cryptocurrencies ด้วย INR นั้นปลอดภาษี ยกเว้นในกรณีที่ซื้อผ่านแพลตฟอร์มแบบ peer-to-peer หรือการแลกเปลี่ยนระหว่างประเทศที่จะดึงดูดภาษีหัก ณ ที่จ่าย 1% ที่แหล่งที่มา (TDS) 
• HODLing crypto ปลอดภาษี
• ภาษี 30% ชำระสำหรับการซื้อขายซื้อ crypto-to-crypto และ crypto-to-stablecoin
• การกำจัด cryptocurrencies สำหรับ fiat (INR) ดึงดูดอัตราภาษี 30% และ TDS เพิ่มเติม 1% ที่หักโดยการแลกเปลี่ยน crypto ในอินเดียหรือผู้ซื้อ (บนแพลตฟอร์ม P2P)
• กำไรที่ได้รับจากการขาย crypto สำหรับ crypto จะต้องเสียภาษี 30% และหักภาษี 1% ที่แหล่งที่มาสำหรับผู้ขาย
• การโอน cryptocurrencies ระหว่างกระเป๋าเงินของคุณเองนั้นไม่ต้องเสียภาษีเนื่องจากไม่มีการโอน VDA แต่ค่าธรรมเนียมการโอนอาจต้องเสียภาษี
• ภาษีรายได้จะถูกเรียกเก็บจากโทเค็นใหม่จากฮาร์ดฟอร์ก เมื่อใช้ แลกเปลี่ยน หรือขาย จะต้องเสียภาษีเงินได้ 30% สำหรับ soft fork คุณจะไม่ได้รับสินทรัพย์ใหม่ ดังนั้นจึงไม่มีภาษี
• สำหรับแอร์ดรอป จะต้องเสียภาษีเงินได้ แต่เมื่อใช้จ่าย แลกเปลี่ยน หรือขาย จะต้องเสียภาษี 30%
• ของขวัญและการบริจาค Crypto นั้นปลอดภาษี แต่จะมีการเรียกเก็บภาษีรายได้เมื่อของขวัญนั้นมีมูลค่าเกิน 50,000 RSD
• เหรียญจากการขุดและการเดิมพันจะถูกเก็บภาษีเป็นรายได้ และจะมีการเรียกเก็บภาษี 30% เมื่อใช้ แลกเปลี่ยน หรือขาย 

กิจกรรม Crypto สามารถรายงานได้ในอินเดียโดยใช้ ไอทีอาร์-2 แบบฟอร์มเพิ่มทุนหรือ  ไอทีอาร์-3 เพื่อเป็นรายได้ทางธุรกิจ อย่างไรก็ตาม แบบฟอร์ม ITR-2 และ ITR-3 ไม่มีพื้นที่เฉพาะสำหรับการรายงานรายได้หรือกำไรของ crypto สามารถใช้แบบฟอร์ม Schedule CG และ ITR-2 AY 2022-23 ได้ อย่างน้อยก็จนกว่า ITD จะจัดเตรียมแบบฟอร์มเฉพาะสำหรับการรายงานภาษีคริปโต

วิธีรายงานภาษี crypto ในสหราชอาณาจักร

สหราชอาณาจักรไม่มีภาษี Bitcoin หรือ cryptocurrency คุณจะต้องชำระภาษีผลได้จากทุนหรือภาษีเงินได้สำหรับผลกำไรใด ๆ ที่คุณทำจากการถือครองสกุลเงินดิจิตอลของคุณแทน ความรับผิดทางภาษีของคุณใน crypto จะถูกกำหนดโดยธรรมชาติของการซื้อขาย crypto ที่คุณทำ การจ่ายภาษีเงินได้เป็นข้อกำหนดหากคุณมีรายได้ที่ต้องเสียภาษี (รายได้ในสกุลเงินดิจิทัล) ภาษีจากกำไรจากการขายหุ้นจะเรียกเก็บจากใครก็ตามที่ถือว่าได้กำไรจากกิจกรรมคริปโต เช่น การใช้จ่าย การขาย หรือการแลกเปลี่ยน ภาษีมีการเปลี่ยนแปลงสูงถึง 20% ขึ้นอยู่กับเกณฑ์ที่ระบุ

หากต้องการรายงาน cryptocurrencies ในสหราชอาณาจักร ให้ทำตามขั้นตอนนี้:

• คำนวณภาษี cryptocurrency ของคุณ แต่ก่อนอื่น คุณต้องทราบผลขาดทุน กำไร ค่าใช้จ่าย และรายได้ของคุณ 
• ลงทะเบียนกับเกตเวย์ของรัฐบาล HRMC ทางออนไลน์เพื่อยื่นภาษีของคุณ
• กรอกแบบแสดงรายการภาษีการประเมินตนเอง (แบบฟอร์ม SA100) และยื่นรายได้
• ระบุว่าคุณได้กำไรหรือขาดทุนตามความเหมาะสม
• ส่งแบบฟอร์มออนไลน์ไปที่ HMRC

โปรดทราบว่าอาจมีการแนบกำหนดเวลาในการกรอกแบบฟอร์มเหล่านี้ และคุณควรตรวจสอบเว็บไซต์ของ HMRC สำหรับข้อมูลเพิ่มเติม

ภาษี crypto เปรียบเทียบในสหรัฐอเมริกาได้อย่างไร?

Internal Revenue Service (IRS) ได้ออกคำแนะนำเกี่ยวกับภาษี cryptocurrency ในสหรัฐอเมริกา ตาม IRS สกุลเงินเสมือนถือเป็นทรัพย์สินเพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษี และหลักการภาษีทั่วไปที่ใช้กับธุรกรรมทรัพย์สินใช้กับธุรกรรมโดยใช้สกุลเงินเสมือน 

ซึ่งหมายความว่าการขายหรือแลกเปลี่ยนสกุลเงินดิจิทัลต้องเสียภาษีกำไรจากการขายหุ้น และอัตราภาษีจะขึ้นอยู่กับระยะเวลาที่สกุลเงินดิจิทัลถูกถือครองก่อนที่จะขายหรือแลกเปลี่ยน สำหรับผลได้จากทุนระยะสั้น อัตราภาษีจะอยู่ในช่วง 0-20% และสำหรับผลได้จากทุนระยะสั้นและประเภทรายได้ปกติ อัตราภาษีจะอยู่ระหว่าง 10-37%

ในทางตรงกันข้าม บางประเทศ เช่น เยอรมนี ได้ใช้วิธีผ่อนปรนมากขึ้นในการเก็บภาษี cryptocurrency ในประเทศเยอรมนี สกุลเงินดิจิทัลถือเป็นเงินส่วนตัว และการทำธุรกรรมที่เกี่ยวข้องกับสกุลเงินดิจิทัลจะต้องเสียภาษีสูงถึง 45% บวกกับความเป็นน้ำหนึ่งใจเดียวกัน 5.5% อย่างไรก็ตาม อัตราภาษีนี้ใช้กับผลได้จากทุนที่เกิน 600 ยูโรต่อปีเท่านั้น 

ประเทศอื่นๆ เช่น ออสเตรเลียได้ใช้วิธีการที่ครอบคลุมมากขึ้นในการเก็บภาษี cryptocurrency ในออสเตรเลีย สกุลเงินดิจิทัลถือเป็นทรัพย์สิน และการทำธุรกรรมที่เกี่ยวข้องกับสกุลเงินดิจิทัลจะต้องเสียภาษีกำไรจากการขายหุ้น อย่างไรก็ตาม สำนักงานภาษีของออสเตรเลีย (ATO) ได้ออกคำแนะนำเกี่ยวกับการคำนวณกำไรหรือขาดทุนที่ต้องเสียภาษีในการทำธุรกรรมสกุลเงินดิจิทัล และการยกเว้นและการลดหย่อนบางอย่างมีให้สำหรับธุรกรรมบางประเภท

สิ่งสำคัญคือต้องทราบว่าการเก็บภาษีของสกุลเงินดิจิตอลอาจมีการเปลี่ยนแปลงเมื่อเวลาผ่านไป เนื่องจากรัฐบาลยังคงประเมินและปรับปรุงนโยบายของตนต่อไป เป็นความคิดที่ดีเสมอที่จะขอคำแนะนำจากหน่วยงานด้านภาษีที่เกี่ยวข้องกับการเก็บภาษี cryptocurrency

วิธียื่นภาษี crypto อย่างมีประสิทธิภาพ

มีหลายขั้นตอนที่คุณสามารถทำได้เพื่อยื่นภาษี cryptocurrency อย่างรวดเร็วและมีประสิทธิภาพ:

1. จัดเก็บบันทึกที่เป็นระเบียบ

ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณมีข้อมูลที่จำเป็นทั้งหมดเพื่อรายงานธุรกรรมสกุลเงินดิจิตอลของคุณอย่างถูกต้อง รวมถึงวันที่ของการทำธุรกรรม ประเภทและจำนวนของสกุลเงินดิจิตอลที่เกี่ยวข้อง และราคาซื้อและขาย การใช้บัญชีแยกประเภทดิจิทัลหรือทางกายภาพเพื่อติดตามข้อมูลนี้อาจเป็นประโยชน์

2. ใช้ซอฟต์แวร์เตรียมภาษี

จัดทำภาษีต่างๆ โปรแกรมซอฟแวร์ สามารถช่วยคุณคำนวณและรายงานผลกำไรและขาดทุนของสกุลเงินดิจิตอลของคุณได้อย่างแม่นยำ โปรแกรมเหล่านี้มักจะมีคำแนะนำทีละขั้นตอนและสามารถประหยัดเวลาโดยการนำเข้าข้อมูลจากการแลกเปลี่ยนและกระเป๋าเงินโดยอัตโนมัติ ซอฟต์แวร์บางตัว ได้แก่ Koinly, CoinLedger, CoinTracking, Cryptiony และ TurboTax เป็นต้น

koinly เป็นซอฟต์แวร์โซลูชันภาษีสกุลเงินดิจิทัลที่ช่วยให้ผู้ใช้จัดการและรายงานกำไรและขาดทุนจากธุรกรรมสกุลเงินดิจิทัล ช่วยให้ผู้ใช้สามารถนำเข้าประวัติการทำธุรกรรม (ไฟล์ API หรือ CSV) จากการแลกเปลี่ยนต่างๆ (Binance, Coinbase, และ 350+) รวมถึงรองรับ Defi แพลตฟอร์มและ NFT ธุรกรรม บริการของ Koinly ได้รับการออกแบบมาเพื่อช่วยให้บุคคลและธุรกิจสามารถบัญชีและรายงานเกี่ยวกับธุรกรรมสกุลเงินดิจิทัลได้อย่างถูกต้อง เพื่อให้มั่นใจว่าปฏิบัติตามกฎหมายและข้อบังคับด้านภาษี

CoinLedger เป็นบริษัทที่ให้บริการด้านบัญชีและภาษีสกุลเงินดิจิทัล แพลตฟอร์มนำเสนอบริการที่หลากหลาย รวมถึงการติดตามและรายงานธุรกรรมสกุลเงินดิจิทัลเพื่อวัตถุประสงค์ด้านภาษี การเตรียมเอกสารภาษีสำหรับธุรกรรมสกุลเงินดิจิทัล และให้คำแนะนำเกี่ยวกับกฎหมายและข้อบังคับด้านภาษีสกุลเงินดิจิทัล CoinLedger รองรับ Coinbase, Kraken, Binance, Uphold และอีกมากมาย อย่างไรก็ตาม ไม่สามารถคำนวณภาษี NFT และ DeFi โดยใช้ Coinledger ได้

CoinTracking เป็นซอฟต์แวร์การติดตามการเข้ารหัสลับและการรายงานภาษีที่วิเคราะห์การซื้อขายและจัดทำรายงานกำไรและขาดทุนตามเวลาจริง ผลกำไรที่รับรู้และยังไม่เกิดขึ้น และอื่นๆ อีกมากมาย โดยมีวิธีการคำนวณภาษี 13 วิธี ขึ้นอยู่กับสถานการณ์ของแต่ละบุคคล และไฟล์นำเข้า/ส่งออกที่รองรับ ได้แก่ PDF, CSV, API, JSON และ XML ซอฟต์แวร์ยังรองรับการคำนวณธุรกรรมในการแลกเปลี่ยนที่สำคัญเช่น Binance Kucoinและ Kraken แต่ไม่ใช่การคำนวณภาษี DeFi และ NFT

3. ยื่นแบบแสดงรายการภาษีของคุณก่อนกำหนด

ยิ่งคุณยื่นแบบแสดงรายการภาษีได้เร็วเท่าไหร่ คุณก็จะสามารถแก้ไขปัญหาหรือคำถามที่อาจเกิดขึ้นได้เร็วเท่านั้น การยื่นแบบแสดงรายการภาษีของคุณก่อนกำหนดยังช่วยลดความเสี่ยงที่จะถูกลงโทษสำหรับการยื่นแบบล่าช้า

4. ขอความช่วยเหลือจากผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี

หากคุณไม่แน่ใจเกี่ยวกับวิธีการรายงานธุรกรรมสกุลเงินดิจิทัลของคุณ หรือมีปัญหาด้านภาษีที่ซับซ้อน คุณสามารถขอความช่วยเหลือจากผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี ผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีสามารถช่วยคุณรายงานภาษี cryptocurrency ได้อย่างถูกต้อง และอาจให้คำแนะนำเกี่ยวกับกลยุทธ์การวางแผนภาษีได้

การทำตามขั้นตอนเหล่านี้สามารถช่วยให้แน่ใจว่าภาษีสกุลเงินดิจิทัลของคุณได้รับการยื่นอย่างถูกต้องและมีประสิทธิภาพ

สรุป

การทำความเข้าใจวิธีการรายงานภาษีสกุลเงินดิจิตอลเป็นสิ่งสำคัญในการเป็นนักลงทุนหรือผู้ใช้สกุลเงินดิจิตอลที่มีความรับผิดชอบ ธุรกรรมสกุลเงินดิจิทัลต้องเสียภาษีเช่นเดียวกับทรัพย์สินรูปแบบอื่นๆ สิ่งสำคัญคือต้องทำบัญชีและรายงานธุรกรรมเหล่านี้อย่างถูกต้องเพื่อให้มั่นใจว่าเป็นไปตามกฎหมายและข้อบังคับด้านภาษี 

โดยใช้แพลตฟอร์มเช่น CoinLedger สามารถช่วยให้การรายงานภาษี cryptocurrency ง่ายดายและมีประสิทธิภาพมากขึ้น CoinLedger นำเสนอบริการที่หลากหลาย รวมถึงการติดตามและรายงานธุรกรรมสกุลเงินดิจิทัล การเตรียมเอกสารภาษี และให้คำแนะนำเกี่ยวกับกฎหมายและระเบียบข้อบังคับด้านภาษีสกุลเงินดิจิทัล เมื่อลงทะเบียนกับ CoinLedger คุณสามารถใช้ประโยชน์จากความเชี่ยวชาญและประสบการณ์ของพวกเขาในการจัดเก็บภาษีสกุลเงินดิจิตอล ทำให้คุณได้รับประสบการณ์ที่ดีที่สุดในการรายงานภาษีสกุลเงินดิจิตอลของคุณ

สุดท้าย คุณควรปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีหรืออ้างอิงกฎหมายและข้อบังคับด้านภาษีในเขตอำนาจศาลของคุณเพื่อขอคำแนะนำเกี่ยวกับสถานการณ์เฉพาะของคุณ