บัญชีเกษียณอายุผ่านภาคทัณฑ์หรือไม่?

ภาคทัณฑ์เป็นกระบวนการทางกฎหมายที่รับรองความถูกต้องและตรวจสอบเจตจำนงของใครบางคน กระบวนการนี้เกี่ยวข้องกับการตรวจสอบทรัพย์สินของบุคคลที่เสียชีวิตและกำหนดทรัพย์สินของพวกเขา ทายาท. ในขณะที่ ภาคทัณฑ์ ไม่จำเป็นเสมอไป โดยทั่วไปจะเริ่มขึ้นเมื่อทรัพย์สินของใครบางคนมีค่ามาก ด้วยเหตุนี้ จึงอาจเป็นกระบวนการที่ใช้เวลานาน ใช้เวลานาน และมีค่าใช้จ่ายสูง

ทรัพย์สินบางอย่างมักจะผ่านกระบวนการพิสูจน์ในขณะที่บางอย่างอาจไม่ บัญชีเกษียณของคุณอาจ จบลงด้วยการภาคทัณฑ์หลังจากที่คุณตาย ขึ้นอยู่กับว่าคุณจัดการกับมันอย่างไรเมื่อคุณยังมีชีวิตอยู่ ถ้าคุณเลือกของคุณ ได้รับผลประโยชน์ ในเชิงกลยุทธ์ คุณสามารถหลีกเลี่ยงชะตากรรมที่ยุ่งยากและมีค่าใช้จ่ายสูงได้—และช่วยให้ทายาทของคุณไม่ต้องยุ่งยากมากมาย นี่คือสิ่งที่คุณต้องรู้

การปกป้องบัญชีเกษียณอายุจากภาคทัณฑ์

เมื่อบุคคลเสียชีวิต ทรัพย์สินส่วนใหญ่ของพวกเขาจะถูกอายัดไว้จนกว่าจะหมดอายุขัย จะ ได้รับการตรวจสอบ ชำระหนี้ทั้งหมดของพวกเขา และระบุผู้รับผลประโยชน์ของพวกเขา นี่คือกระบวนการทางกฎหมายที่เรียกว่าภาคทัณฑ์ กระบวนการภาคทัณฑ์อาจเกิดขึ้นอย่างรวดเร็วหรือเป็นการรวบรวมข้อมูลที่น่าหงุดหงิด

สินทรัพย์บัญชีเกษียณอายุมีศักยภาพในการเลี่ยงผ่านภาคทัณฑ์ ซึ่งรวมถึง บัญชีเกษียณส่วนบุคคล (IRAs), 401(k)s, 403(b)s และบัญชีเกษียณประเภทอื่นๆ อีกจำนวนหนึ่ง เหตุผล: เมื่อมีคนเปิดบัญชีเกษียณอายุ ส่วนหนึ่งของเอกสารจะรวมถึงการตั้งชื่อผู้รับผลประโยชน์ตั้งแต่หนึ่งรายขึ้นไปที่รับช่วงบัญชีเมื่อเจ้าของเสียชีวิต

สถาบันการเงินที่มีบัญชีอยู่ (มักเรียกว่า ผู้ดูแล) ต้องส่งมอบทรัพย์สินเหล่านั้นให้กับผู้รับผลประโยชน์ที่มีชื่อเมื่อเจ้าของเสียชีวิต สัญญาระหว่างเจ้าของบัญชีและผู้รับฝากทรัพย์สินจะเข้ามาแทนที่เจตจำนงสำหรับทรัพย์สินเหล่านี้ ทำให้พวกเขาไม่ต้องถูกภาคทัณฑ์ และยังมีข่าวดีอีก: ในสถานการณ์เช่นนี้ เจ้าหนี้ไม่สามารถจัดการบัญชีเพื่อเก็บหนี้ได้

ข้อผิดพลาดในการคัดเลือกผู้รับผลประโยชน์ที่อาจทำให้คุณเสียค่าใช้จ่าย

เช่นเดียวกับทุกสิ่ง มีข้อยกเว้นสำหรับกฎที่เรากล่าวถึงในส่วนก่อนหน้านี้ ด้วยเหตุนี้จึงมีหลายวิธีที่บัญชีเกษียณอายุสามารถลงเอยด้วยภาคทัณฑ์ ซึ่งมักเป็นผลมาจากการก้าวพลาดง่ายๆ โดยเฉพาะอย่างยิ่งทำให้การกำหนดผู้รับผลประโยชน์ยุ่งเหยิง ต่อไปนี้เป็นตัวอย่างของสิ่งที่เกิดขึ้น

ไม่เอ่ยชื่อคู่สมรสหากจำเป็น

คู่สมรสมีสิทธิ์ได้รับครึ่งหนึ่งของสิ่งที่คู่สมรสอีกฝ่ายเพิ่มในบัญชีเกษียณอายุระหว่างการสมรสใน รัฐทรัพย์สินของชุมชน—โดยเฉพาะแอริโซนา แคลิฟอร์เนีย ไอดาโฮ ลุยเซียนา เนวาดา นิวเม็กซิโก เท็กซัส วอชิงตัน วิสคอนซิน และในบางกรณี อลาสกา เซาท์ดาโคตา และเทนเนสซี

ซึ่งหมายความว่าหากเจ้าของบัญชีเกษียณอายุระบุชื่อผู้รับผลประโยชน์อื่นนอกเหนือจาก (หรือแทน) คู่สมรส คู่สมรสสามารถยื่นคำร้องเพื่อขอรับทรัพย์สินบางส่วนได้ การทำเช่นนั้นจะส่งบัญชีเกษียณอายุใด ๆ ที่บุคคลที่เสียชีวิตต้องภาคทัณฑ์

ในทุกรัฐ (และโดยเฉพาะอย่างยิ่งรัฐทรัพย์สินของชุมชน) บุคคลที่แต่งงานแล้วจะต้องระบุชื่อของพวกเขา คู่สมรสเป็นผู้รับผลประโยชน์ ไปที่ 401 (k) เว้นแต่ว่าคู่สมรสจะลงนามในการสละสิทธิ์พิเศษ

การตั้งชื่อทรัสต์หรืออสังหาริมทรัพย์ของคุณเป็นผู้รับผลประโยชน์

เกิดอะไรขึ้นถ้าคุณไม่ได้ตั้งชื่อทายาทคนใดของคุณให้เป็นผู้รับผลประโยชน์จากบัญชีเกษียณอายุของคุณ หากคุณไม่ระบุชื่อใครไว้ ทรัพย์สินของคุณจะต้องผ่านภาคทัณฑ์ และศาลภาคทัณฑ์จะต้องจัดตั้ง ที่ดิน สำหรับคุณถ้าคุณยังไม่ได้ ไม่มีประโยชน์ที่ชัดเจนในการทำเช่นนี้เพราะจะทำให้เรื่องซับซ้อนยิ่งขึ้น

ที่ดินของคุณกลายเป็นผู้รับผลประโยชน์ที่ไม่ได้กำหนดแทนที่จะเป็นผู้กำหนด และมีกฎพิเศษที่ใช้กับทายาทประเภทนี้ ตัวอย่างเช่น เงินในบัญชีของคุณจะต้องถูกแจกจ่ายภายในห้าปีหลังจากที่คุณเสียชีวิต ดังนั้นทรัพย์สินจะต้องไม่บุบสลายจนกว่าบัญชีจะหมด

นักสะสมบิลยังสามารถได้รับส่วนแบ่งก่อนที่ผู้รับผลประโยชน์จะได้รับ ดังนั้นหากคุณมีหนี้ค้างชำระ เจ้าหนี้ สามารถยื่นคำร้องเพื่อขอรับทรัพย์สินใด ๆ ของคุณรวมถึงบัญชีเกษียณของคุณ

เงินใด ๆ ที่ผ่านกระบวนการภาคทัณฑ์อาจเกิดขึ้นได้ ภาษีอสังหาริมทรัพย์ หากค่าของมันเกินจำนวนการยกเว้นของรัฐบาลกลาง เกณฑ์การยื่นขออสังหาริมทรัพย์สำหรับปี 2022 คือ 12.06 ล้านดอลลาร์ เกณฑ์เพิ่มขึ้นเป็น 12.92 ล้านดอลลาร์ในปี 2023 เพื่อชดเชยเงินเฟ้อ นอกจากนี้ คุณอาจต้องจ่ายภาษีอสังหาริมทรัพย์ให้กับรัฐของคุณนอกเหนือจากรัฐบาลกลาง หากมี

การตั้งชื่อผู้เยาว์เป็นผู้รับผลประโยชน์

คุณสามารถตั้งชื่อลูกของคุณหรือผู้เยาว์อื่น ๆ เป็นผู้รับผลประโยชน์จากบัญชีเกษียณของคุณ อย่างไรก็ตาม โปรดจำไว้ว่าผู้เยาว์ไม่สามารถถือครองทรัพย์สินที่มีมูลค่ามหาศาลในชื่อของตนเองได้ ด้วยเหตุนี้ พวกเขาจึงต้องการใครสักคนมาจัดการทรัพย์สินเช่นนี้ให้กับพวกเขา

เพื่อหลีกเลี่ยงภาคทัณฑ์ คุณต้องแน่ใจว่าคุณได้แต่งตั้งคนที่จะจัดการเงินสำหรับผู้รับผลประโยชน์ที่ยังเป็นผู้เยาว์ พวกเขามีหน้าที่รับผิดชอบในการดูแลทรัพย์สินเหล่านี้จนกว่าผู้รับผลประโยชน์รายย่อยจะเป็นผู้ใหญ่ สถาบันการเงินใด ๆ สามารถช่วยนำทางได้ พระราชบัญญัติการโอนเครื่องแบบไปยังผู้เยาว์ (ม.ต.ม).

ประเด็นสำคัญที่ควรทราบประการหนึ่งคือการผ่านภาคทัณฑ์และการกำหนด ก ผู้จัดการมรดกหรือทรัพย์สิน หรือตั้งค่า การอนุรักษ์ อาจมีค่าใช้จ่ายที่สามารถลดมูลค่าอสังหาริมทรัพย์ของคุณได้

ข้อผิดพลาดอื่น ๆ

• ลืมระบุชื่อผู้รับผลประโยชน์อื่น การกำหนดผู้รับผลประโยชน์สำรองสามารถทำให้บัญชีของคุณไม่ต้องถูกภาคทัณฑ์ หากผู้รับผลประโยชน์หลักของคุณเสียชีวิตหรือไม่สามารถรับเงินได้ 
• ไม่ทำให้ผู้รับผลประโยชน์ทันสมัย ความผิดพลาดที่เกิดขึ้นบ่อยเกินไปนี้อาจนำไปสู่ความโชคร้ายบางอย่างหลังจากที่คุณเสียชีวิต ตัวอย่างเช่น อดีตคู่สมรสหรือเพื่อนเก่าที่ยังคงมีรายชื่อเป็นผู้รับผลประโยชน์ของคุณอาจได้รับทรัพย์สินของบัญชีแทนที่จะเป็นทายาทในปัจจุบันของคุณ

การพิจารณาเป็นพิเศษ

ทรัพย์สินของคุณ รวมถึงบัญชีเกษียณอายุที่คุณมี จะผ่านภาคทัณฑ์หากมีอะไรเกิดขึ้นกับผู้รับผลประโยชน์ของคุณ ซึ่งรวมถึง:

• หากผู้รับผลประโยชน์ของคุณเสียชีวิตก่อนคุณ
• หากคุณและผู้รับผลประโยชน์เสียชีวิตพร้อมกัน

ภาคทัณฑ์ยังมีความเป็นไปได้หากผู้รับผลประโยชน์ของคุณไร้ความสามารถในทางใดทางหนึ่ง เมื่อสิ่งนี้เกิดขึ้น ศาลภาคทัณฑ์จะต้องเลือกผู้ปกครองเพื่อดูแลเรื่องการเงินสำหรับพวกเขา โดยปกติจะต้องได้รับการดูแลจากศาลเพื่อให้แน่ใจว่าเงินจะไม่ถูกนำไปใช้ในทางที่ผิดหรือถูกยักยอก

บรรทัดด้านล่าง

บัญชีเกษียณอายุสามารถส่งต่อไปยังผู้รับผลประโยชน์ที่มีชื่ออยู่ในบัญชีเหล่านั้นได้อย่างราบรื่นและไม่ลำบากตราบเท่าที่คุณหลีกเลี่ยงข้อผิดพลาดบางประการ พยายามทบทวนการกำหนดผู้รับผลประโยชน์ของคุณอย่างน้อยปีละครั้ง หรือเมื่อเกิดการเปลี่ยนแปลงครั้งใหญ่ในชีวิต เช่น การหย่าร้าง การแต่งงานใหม่ การเสียชีวิตของผู้รับผลประโยชน์คนก่อน หรือการเกิดคนใหม่