ผู้รับผลประโยชน์ต้องเสียภาษีในการแจกจ่ายอสังหาริมทรัพย์หรือไม่?

ภาษีอสังหาริมทรัพย์สามารถกัดรายได้จากมรดกของคุณ แม้ว่าผู้รับผลประโยชน์จำนวนมากสามารถหลีกเลี่ยงภาษีมรดกได้ แต่พวกเขาจะต้องจ่ายภาษีเงินได้จากการกระจายอสังหาริมทรัพย์ มาดูรายละเอียดกันเมื่อไรและจำนวนผู้รับผลประโยชน์ต้องจ่ายจากการจัดสรรอสังหาริมทรัพย์

A ที่ปรึกษาทางการเงิน สามารถช่วยคุณสร้างแผนอสังหาริมทรัพย์เพื่อลดภาระภาษีของครอบครัวจากมรดกของพวกเขา

ภาษีมรดก

ในฐานะผู้รับผลประโยชน์จากมรดก อุปสรรคทางภาษีประการแรกที่ต้องเคลียร์คือ ภาษีอสังหาริมทรัพย์. ข่าวดีก็คือว่าที่ดินส่วนใหญ่จะไม่เรียกภาษีอสังหาริมทรัพย์ของรัฐบาลกลาง ในปี พ.ศ. 2022 อสังหาริมทรัพย์มีมูลค่าสูงถึง 12.06 ล้านดอลลาร์ก่อนที่จะต้องเสียภาษีอสังหาริมทรัพย์ของรัฐบาลกลาง S0 ที่มีเกณฑ์สูงนี้ คนอเมริกันส่วนใหญ่จะไม่ต้องกังวลเรื่องภาษีมรดก

แต่ถ้าคุณอาศัยอยู่ในบางรัฐ คุณอาจต้องเสียภาษีอสังหาริมทรัพย์ในระดับรัฐ ในปี 2022 12 รัฐและ District of Columbia เรียกเก็บภาษีอสังหาริมทรัพย์ ซึ่งรวมถึง:

• คอนเนตทิคั

• ฮาวาย

• อิลลินอยส์

• เมน

• แมรี่แลนด์

• แมสซาชูเซต

• มินนิโซตา

• นิวยอร์ก

• ออริกอน

• โรดไอแลนด์

• เวอร์มอนต์

• วอชิงตัน

• วอชิงตันดีซี

ผู้รับผลประโยชน์ต้องเสียภาษีในการแจกจ่ายอสังหาริมทรัพย์หรือไม่?

ที่ดินถูกเก็บภาษีเป็นนิติบุคคลแยกต่างหากโดย IRS ดังนั้นจึงต้องยื่นภาษีเงินได้สำหรับอสังหาริมทรัพย์ ในบางกรณี อสังหาริมทรัพย์จะต้องเสียภาษีสำหรับรายได้ใดๆ ที่ได้รับจากทรัพย์สินของตน

หากที่ดินชำระภาษีในจำนวนที่เหมาะสม ผู้รับผลประโยชน์ไม่ต้องรับผิดชอบภาษี อย่างไรก็ตาม หากที่ดินกระจายรายได้ที่ต้องเสียภาษีให้กับผู้รับผลประโยชน์ก่อนจ่ายภาษี ผู้รับผลประโยชน์จะต้องรับผิดชอบภาษีจากรายได้นั้น

ข้อยกเว้นของไออาร์เอ เช่นเดียวกับกฎภาษีส่วนใหญ่ มีข้อยกเว้นที่ต้องนำมาพิจารณา โดยเฉพาะอย่างยิ่งสิ่งต่าง ๆ จะซับซ้อนเมื่อเกี่ยวข้องกับบัญชีเกษียณอายุบุคคลธรรมดา (IRA)

หากคุณได้รับมรดก an ไออาร์เอสมมติว่ามูลค่ารวมของอสังหาริมทรัพย์น้อยกว่า $12.06 ล้าน คุณจะไม่ต้องเสียภาษีเงินได้สำหรับเงินที่คุณได้รับในปี 2022 อย่างไรก็ตาม IRS จะต้องให้คุณดำเนินการ การแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น.

เรื่องราวดำเนินต่อไป

สำหรับ IRA คุณมักจะต้องใช้ RMD เมื่ออายุ 72 ปี (หรือ 70.5 ถ้าคุณเกิดก่อนวันที่ 1 กรกฎาคม 1949) แต่สำหรับ IRA ที่สืบทอดมา กรมสรรพากรกล่าวว่า:

“กฎ 10 ปีกำหนดให้ผู้รับผลประโยชน์ของ IRA ที่ไม่ได้รับการชำระเงินตามอายุขัยเพื่อถอนยอดคงเหลือทั้งหมดของ IRA ภายในวันที่ 31 ธันวาคมของปีซึ่งมีวันครบรอบ 10 ปีของการเสียชีวิตของเจ้าของ”

การแจกแจงเหล่านี้จะเพิ่มไปยังรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณในปีภาษีเมื่อมีการสร้าง RMD

สำหรับผู้ที่สืบทอด Roth IRA ในที่สุดคุณจะต้องถอนเงินออกจากบัญชี อย่างไรก็ตาม คุณจะไม่ต้องจ่ายภาษีเงินได้สำหรับกองทุนที่แจกจ่าย

ประวัติโดยย่อของภาษีอสังหาริมทรัพย์

ดังที่เราได้กล่าวไปแล้ว ภาษีจะต้องจ่ายจากการแจกจ่ายที่ได้รับจากทรัพย์สินของอสังหาริมทรัพย์ ไม่ว่าจะโดยตัวที่ดินเองหรือจากผู้รับผลประโยชน์

ในอดีต ภาษีอสังหาริมทรัพย์ไม่ได้ถูกนำไปใช้กับการแจกจ่ายอสังหาริมทรัพย์เท่านั้น แต่ยังรวมถึงทรัพย์สินของครอบครัวที่รวมทรัพย์สินด้วย นักวิจารณ์เรียกสิ่งนี้ว่า “ภาษีมรณะและในปี 2010 มีการยกเว้นภาษีอสังหาริมทรัพย์ของรัฐบาลกลางสูงถึง 5 ล้านเหรียญสหรัฐ ตั้งแต่นั้นมา สภาคองเกรสได้ออกกฎหมายเพื่อเพิ่มการยกเว้นเป็น 12.06 ล้านดอลลาร์ในปี 2022

การเปลี่ยนแปลงภาษีเพิ่มเติมยังสามารถ ยุติข้อยกเว้นอื่นๆ ที่เป็นประโยชน์แก่ผู้เสียภาษีที่ร่ำรวย ในปี 2022 ประธานาธิบดีไบเดนเรียกร้องให้ยุติการยกเว้นการลงทุนที่ได้รับมาเป็นเวลานาน

ข้อยกเว้นนี้เรียกว่า พื้นฐานการก้าวขึ้น และโดยพื้นฐานแล้วจะรีเซ็ตพื้นฐานต้นทุนดั้งเดิมของสินทรัพย์เป็นมูลค่าในวันที่ได้รับมรดก ช่องโหว่นี้ช่วยให้นักลงทุนที่มีรายได้สูงหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีกำไรจากสินทรัพย์ที่เติบโตขึ้นกว่าทศวรรษ

บรรทัดด้านล่าง

ชาวอเมริกันส่วนใหญ่จะไม่ได้รับมรดกที่ดินขนาดใหญ่พอที่จะเรียกภาษีอสังหาริมทรัพย์ แต่จะต้องจ่ายภาษีเงินได้จากการกระจายอสังหาริมทรัพย์

เคล็ดลับภาษีอสังหาริมทรัพย์

• A ที่ปรึกษาทางการเงิน จะช่วยคุณเพิ่มประสิทธิภาพแผนทางการเงินเพื่อลดภาระภาษีของคุณ เครื่องมือฟรีของ SmartAsset จับคู่คุณกับที่ปรึกษาทางการเงินสูงสุดสามคนที่ให้บริการในพื้นที่ของคุณ และคุณสามารถสัมภาษณ์คู่ที่ปรึกษาของคุณโดยไม่มีค่าใช้จ่าย เพื่อตัดสินใจว่าอันไหนที่เหมาะกับคุณ หากคุณพร้อมที่จะหาที่ปรึกษาที่สามารถช่วยให้คุณบรรลุเป้าหมายทางการเงินได้ เริ่มตอนนี้เลย.

• แม้ว่ามรดกมักจะไม่ถือเป็นรายได้ แต่ทรัพย์สินที่สืบทอดมาบางประเภทมีนัยทางภาษี นี่คือรายละเอียดของ ภาษีมรดกและข้อยกเว้น.

เครดิตภาพ: ©iStock.com/DragonImages, ©iStock.com/SDI Productions, ©iStock.com/kate_sept2004

โพสต์ ผู้รับผลประโยชน์ต้องเสียภาษีในการแจกจ่ายอสังหาริมทรัพย์หรือไม่? ปรากฏตัวครั้งแรกเมื่อ บล็อก SmartAsset.