การออมเพื่อการเกษียณอายุทำได้ง่ายขึ้นเพียงเล็กน้อย สภาคองเกรสอนุมัติการเปลี่ยนแปลงครั้งใหญ่ที่สามารถช่วย 401 (k) และ IRA savers เพิ่มเงินอีกเล็กน้อยสำหรับอนาคตของพวกเขา
ชุดกฎหมายใหม่ซึ่งเรียกรวมกันว่า Secure Act 2.0 จะ เปลี่ยนวิธีการออมเงินเพื่อการเกษียณของชาวอเมริกันที่เริ่มในปี 2023. พวกเขาเป็นส่วนหนึ่งของร่างกฎหมายการใช้จ่ายมูลค่า 1.7 ล้านล้านดอลลาร์ที่สภาคองเกรสผ่านเมื่อปลายสัปดาห์ที่แล้ว และรวมถึงการเพิ่มอายุของการแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น (RMDs) ทำให้กองทุน 529 กองทุนที่ไม่ได้ใช้ ฟรีและทำมัน ง่ายขึ้นสำหรับคนงานที่มีเงินให้กู้ยืมเพื่อการศึกษา เพื่อออมไว้ใช้ยามเกษียณ
“ด้วยการผ่านของ SECURE 2.0 ทำให้ชาวอเมริกันหลายล้านคนมีโอกาสประสบความสำเร็จมากขึ้นในการเกษียณอายุ” จอห์น เจมส์ หัวหน้ากลุ่มนักลงทุนสถาบัน Vanguard กล่าว “กฎหมายที่สำคัญนี้ช่วยให้ผู้เข้าร่วมออมเงินเพื่ออนาคตได้ง่ายขึ้น”
กฎหมายดังกล่าวมีการเปลี่ยนแปลงมากมายในการออมเพื่อการเกษียณอายุ ตามเนื้อหาของร่างกฎหมาย บทสรุปของบทบัญญัติ และข้อมูลเชิงลึกจากผู้เชี่ยวชาญด้านการเกษียณอายุและการเงิน ต่อไปนี้คือบทสรุปของคีย์ 401(k), 403(b) และ IRA tweaks
การเปลี่ยนแปลง RMD
ปัจจุบัน ผู้เสียภาษีจะต้องเริ่มรับ RMDs จากบัญชีเกษียณเมื่ออายุ 72 ปี แต่ตั้งแต่ปี 2023 อายุดังกล่าวจะเพิ่มเป็น 73 ปี ในปี 2033 อายุจะเพิ่มขึ้นเป็น 75 ปี
นั่นหมายความว่าหากคุณอายุครบ 72 ปีในปี 2022 คุณจะต้องรับ RMD ครั้งแรกภายในวันที่ 1 เมษายน 2023 แต่ถ้าคุณอายุครบ 72 ปีในปี 2023 คุณไม่จำเป็นต้องใช้ RMD จนกว่าจะถึงปีถัดไป เมื่อคุณอายุครบ 73 ปี ซึ่งจะเลื่อนกำหนดเส้นตายสำหรับการถอนเงินครั้งแรกของคุณออกไปเป็นวันที่ 1 เมษายน 2025 (เนื่องจาก RMD ครั้งแรกของคุณจะเป็นของปี 2024 ).
การเปลี่ยนแปลง RMD เพิ่มเติม: ค่าปรับสำหรับ RMD ที่หายไปจะลดลงจาก 50% ของจำนวนเงินที่ถอนเป็น 25% จะลดลงเหลือ 10% หากใช้ RMD ภายในสิ้นปีหน้า
และตั้งแต่ปี 2024 คู่สมรสที่ยังมีชีวิตอยู่ซึ่งได้รับมรดกบัญชีเกษียณอายุจะถือว่าเป็นเจ้าของบัญชีที่เสียชีวิตตามวัตถุประสงค์ของ RMD ซึ่งหมายความว่าหากคู่สมรสที่ยังมีชีวิตอยู่มีอายุน้อยกว่าคู่ที่เสียชีวิต พวกเขาอาจชะลอ RMDs ได้
สุดท้าย แม้ว่าขณะนี้ยังไม่มี RMD ใน Roth IRAs แต่ก็มีการแจกแจงที่จำเป็นสำหรับ Roth 401(k)s Secure Act 2.0 จัดการกับสิ่งเหล่านี้สำหรับเจ้าของบัญชีที่ยังมีชีวิตอยู่
ผลงานการติดตามที่เพิ่มขึ้น
ข้อดีอีกอย่างสำหรับคนงานที่มีอายุมาก: พวกเขาจะได้รับอนุญาตให้ออมได้มากขึ้นในบัญชีเกษียณ
ปัจจุบัน ผู้ที่มีอายุมากกว่า 50 ปีสามารถลงทุนเพิ่มอีก 7,500 ดอลลาร์เป็น 401(k) หรือ 403(b)s ในสิ่งที่เรียกว่าเงินสมทบตามทัน จำนวนเงินดังกล่าวจะเพิ่มขึ้นเป็น 10,000 ดอลลาร์ในปี 2025 สำหรับผู้ที่มีอายุ 60 ถึง 63 ปี
นอกจากนี้ ตั้งแต่ปี 2024 ขีดจำกัด IRA catch-up จะเพิ่มขึ้นตามอัตราเงินเฟ้อในแต่ละปี ปัจจุบันมีค่าใช้จ่ายเพิ่มเติม $1,000 ต่อปี
ติดตามผลงานของ Roth
ภายใต้กฎหมายปัจจุบัน การจ่ายเงินสมทบให้กับแผนการเกษียณอายุที่มีคุณสมบัติตามเกณฑ์สามารถทำได้ทั้งแบบก่อนหักภาษีหรือแบบ Roth (หลังหักภาษี) กฎหมายมีการเปลี่ยนแปลงสำหรับคนงานที่มีรายได้สูง: สำหรับผู้ที่ทำเงินได้อย่างน้อย 145,000 เหรียญ เงินสมทบทั้งหมดจะต้องได้รับการปฏิบัติทางภาษีของ Roth ซึ่งจะเริ่มต้นในปี 2024
“สภาคองเกรสต้องการเงินเกษียณมากขึ้นในบัญชีประเภท Roth เนื่องจากพวกเขาเพิ่มรายได้จากภาษี เนื่องจากไม่มีการหักภาษีสำหรับการบริจาคของ Roth” Ed Slott, CPA และ a ผู้เชี่ยวชาญไออาร์เอ. "แต่นี่เป็นสิ่งที่ดีสำหรับผู้คนเนื่องจากการแจกจ่าย Roth ในวัยเกษียณจะไม่ต้องเสียภาษี"
การจับคู่ Roth 401 (k)
ภายใต้กฎหมายปัจจุบัน หากนายจ้างเสนอการจับคู่เกษียณอายุ จะต้องมีการแบ่งชำระเป็น 401(k) แบบดั้งเดิมก่อนหักภาษี แม้ว่าพนักงานจะมี Roth 401(k) ก็ตาม กฎหมายใหม่ปรับแต่งสิ่งนี้เพื่อให้นายจ้างสามารถเสนอผลงานที่ตรงกันกับ Roth เช่นเดียวกับการบริจาค Roth อื่น ๆ พนักงานจะจ่ายภาษีสำหรับการแข่งขัน Roth ของพวกเขาล่วงหน้าและสามารถนำออกได้โดยไม่ต้องเสียภาษีในภายหลัง
บัญชีออมทรัพย์ 401(k)
ตอนนี้นายจ้างจะสามารถลงทะเบียนพนักงานของตนโดยอัตโนมัติในบัญชีออมทรัพย์ที่เชื่อมโยงกับ 401 (k)s ของพวกเขา การศึกษาพบว่าการลงทะเบียนอัตโนมัติเพิ่มอัตราการเข้าร่วมและจำนวนเงินรวมที่ประหยัดได้ นอกจากนี้ยังสามารถจับคู่เงินออมฉุกเฉินได้ แม้ว่าการจับคู่จะอยู่ในรูปของเงินสมทบบัญชีเกษียณ
พนักงานที่มีรายได้ต่ำกว่า $150,000 ตั้งแต่ปี 2023 มีสิทธิ์ได้รับบัญชีเหล่านี้ และสามารถประหยัดเงินได้มากถึง $2,500 การออมทำงานเหมือนการบริจาคของ Roth (หรือเงินสมทบในบัญชีออมทรัพย์ปกติ): พนักงานบริจาคเงินที่พวกเขาได้จ่ายภาษีไปแล้วและสามารถถอนได้โดยไม่ต้องเสียภาษี หากพนักงานมียอดถึง $2,500 การบริจาคเพิ่มเติมจะถูกโอนไปยังบัญชี Roth
Jeff Kobs หัวหน้ากลุ่มที่ปรึกษาธุรกิจของ John Hancock Retirement กล่าวว่า “พระราชบัญญัติ SECURE ให้ความสำคัญกับการออมในกรณีฉุกเฉินมากกว่ากฎหมายใดๆ ก่อนหน้านี้ที่เราเคยเห็น” “ไม่กี่ปีที่ผ่านมาได้เน้นย้ำว่าการจัดเตรียมวิธีการออมสำหรับกรณีฉุกเฉินสามารถป้องกันบุคคลไม่ต้องแตะสินทรัพย์เกษียณระยะยาวเพื่อจ่ายสำหรับความต้องการระยะสั้น”
การถอนเงินฉุกเฉิน 401(k) และ IRA
กฎหมายดังกล่าวจะช่วยให้คนงานสามารถถอนเงินจากบัญชีเกษียณอายุได้ง่ายขึ้นโดยไม่มีการลงโทษในกรณีฉุกเฉินส่วนบุคคลหรือครอบครัว เช่น การเจ็บป่วยระยะสุดท้ายหรือภัยธรรมชาติ
การแจกจ่ายฉุกเฉินหนึ่งครั้งสูงถึง 1,000 ดอลลาร์จะได้รับอนุญาตในแต่ละปีโดยเริ่มในปี 2024 หากผู้เสียภาษีไม่ชำระคืน 1,000 ดอลลาร์ในสามปี พวกเขาจะไม่สามารถรับการแจกจ่ายอีกครั้งในช่วงเวลานั้น
“แม้ว่าสิ่งเหล่านี้จะเป็นประเด็นสำคัญ แต่การถอนเงินออกจากบัญชีเกษียณอายุก่อนกำหนดควรเป็นทางเลือกสุดท้าย และตอนนี้รหัสภาษีมีการเข้าถึงโดยไม่มีการลงโทษมากกว่าที่เคย” Slott กล่าว “มันเป็นการโทรที่ยาก หวังว่าผู้คนจะนำเงินเหล่านี้ไปใช้ในกรณีฉุกเฉินจริงเท่านั้น และพวกเขายังคงต้องเสียภาษีจากการแจกจ่าย”
นอกจากนี้ ตั้งแต่ปี 2024 ผู้รอดชีวิตจากการถูกล่วงละเมิดในครอบครัวจะได้รับอนุญาตให้ถอนเงินได้โดยไม่มีค่าปรับในจำนวนเงินน้อยกว่า 10,000 ดอลลาร์ หรือ 50% ของบัญชีเกษียณอายุของพวกเขา พวกเขาสามารถชำระคืนได้ภายในสามปี และถ้าทำได้ พวกเขาจะได้รับคืนภาษีรายได้ที่จ่ายไปเมื่อถอนเงิน
401(k) การลงทะเบียนอัตโนมัติ
เมื่อพูดถึงการลงทะเบียนอัตโนมัติ กฎหมายกำหนดให้นายจ้างที่เริ่มแผนการเกษียณอายุใหม่ในปี 2025 หรือหลังจากนั้นต้องลงทะเบียนพนักงานโดยอัตโนมัติในแผน 401(k) และ 403(b) การลงทะเบียนอัตโนมัติจะเริ่มต้นที่ 3% ของเงินเดือนของพนักงานและไม่เกิน 10% ในแต่ละปี เงินสมทบจะเพิ่มขึ้น 1% โดยอัตโนมัติ
ตรงกับการชำระเงินกู้ยืมของนักเรียน
คนทำงานที่มีหนี้ของนักเรียนมักจะละเลยการบริจาคเงินในบัญชีเกษียณเพื่อจ่ายเป็นรายเดือน และถ้านายจ้างของพวกเขาเสนอการจับคู่ 401 (k) นั่นหมายความว่าพวกเขาพลาดเงินจำนวนนั้นไป การลดค่าจ้างและลดเวลาที่พวกเขาลงทุนเพื่อการเกษียณอายุอย่างมีประสิทธิภาพ บางครั้งเป็นเวลาหนึ่งทศวรรษหรือมากกว่านั้น
Secure Act 2.0 ช่วยให้นายจ้างสามารถ ทำการสมทบเข้าบัญชีเกษียณ สำหรับพนักงานที่ชำระเงินกู้ยืมเพื่อการศึกษาแม้ว่าจะไม่ได้มีส่วนร่วมใน 401 (k) s ก็ตาม การจับคู่จะสะท้อนการจับคู่การเกษียณอายุ ทำให้ผู้กู้เหล่านั้นสามารถเริ่มออมเงินเพื่อการเกษียณอายุในขณะที่ชำระหนี้ได้
นอกจากนี้ยังใช้กับผู้ที่มี 403(b)s, 457(b)s และ SIMPLE IRAs
โรลโอเวอร์ 529 กองทุน
หากครอบครัวใดมีเงินเหลือในบัญชี 529 ที่พวกเขาไม่ได้ใช้เพื่อการศึกษา พวกเขาจะถูกประเมินค่าปรับเพื่อถอนเงินเหล่านั้น ตั้งแต่ปี 2024 Secure Act 2.0 อนุญาตให้ผู้รับผลประโยชน์จาก 529 บัญชีสามารถหมุนเวียนเงินได้มากถึง 35,000 ดอลลาร์ (ตลอดชีวิต) ใน Roth IRA 529 ต้องเปิดมาอย่างน้อย 15 ปีเพื่อให้ผู้รับผลประโยชน์ดำเนินการได้
จำนวนเงินที่หมุนเวียนจะขึ้นอยู่กับวงเงินบริจาคประจำปีสำหรับ Roth IRAs ดังนั้นบางคนอาจต้องวางแผนที่จะย้ายเงินทุนเป็นเวลาหลายปี
“ในขณะที่มีคนไม่นับล้านที่จ่ายเงินเกินแผน 529 สิ่งนี้ให้หลักประกันแก่พ่อแม่และปู่ย่าตายายที่ระดมทุน 529 ว่าเงินนั้นสามารถปรับเปลี่ยนตำแหน่งสำหรับลูกหรือหลานเป็นเงินออมเพื่อการเกษียณอายุได้ หากผู้รับผลประโยชน์ 529 ของพวกเขาไปโรงเรียนที่ถูกกว่า ได้รับทุนการศึกษา หรือไม่ได้เข้าเรียนในวิทยาลัย” Jamie Hopkins หุ้นส่วนผู้จัดการของโซลูชั่นความมั่งคั่งของ Carson Group กล่าว
การลงทะเบียนแห่งชาติ 401 (k)
สุดท้าย ร่างกฎหมายนี้จะสร้างทะเบียนบ้านที่สูญหายและพบได้ทั่วประเทศเป็นเวลา 401(k)s ปัจจุบัน รัฐต่าง ๆ ดำเนินการในรูปแบบของตนเอง ซึ่งนำไปสู่ความสับสนสำหรับคนงานจำนวนมาก
“แทบจะเป็นไปไม่ได้เลยที่จะหาเงินของคุณหากทำหายหรือถูกลืม เพราะเงินนั้นอาจไม่ได้อยู่ในรัฐที่คุณอาศัยอยู่หรือนายจ้างของคุณตั้งอยู่ แต่เป็นที่ที่ผู้ให้บริการแผนตั้งอยู่” ฮอปกินส์กล่าว “สารบบแห่งชาติจะเป็นประโยชน์สำหรับผู้บริโภค”
ฐานข้อมูลจะสามารถค้นหาได้ทางออนไลน์ ซึ่งช่วยให้พนักงานสามารถค้นหาผู้ดูแลแผนของตนได้
เรื่องนี้เดิมเป็นจุดเด่นบน Fortune.com
เพิ่มเติมจากฟอร์จูน:
ผู้ที่ไม่ฉีดวัคซีนโควิดมีความเสี่ยงสูงต่ออุบัติเหตุจราจร
Elon Musk กล่าวว่าการถูกแฟน ๆ ของ Dave Chapelle โห่ 'เป็นครั้งแรกในชีวิตจริงของฉัน' บ่งบอกว่าเขาตระหนักถึงการสร้างฟันเฟือง
Gen Z และคนรุ่นมิลเลนเนียลพบวิธีใหม่ในการซื้อกระเป๋าถือและนาฬิกาสุดหรู—อาศัยอยู่กับพ่อและแม่
บาปที่แท้จริงของ Meghan Markle ที่สาธารณชนชาวอังกฤษไม่สามารถให้อภัยได้และชาวอเมริกันไม่สามารถเข้าใจได้
ที่มา: https://finance.yahoo.com/news/congress-just-approved-401-k-160947480.html