ฉันสามารถใช้การสูญเสียทุนเป็นที่พักพิงทางภาษีได้หรือไม่

การสูญเสียเงินทุนที่รับรู้เมื่อขายหลักทรัพย์ในราคาที่ต่ำกว่าที่คุณจ่ายไปสามารถใช้เพื่อลดรายได้ที่ได้รับจากหุ้นที่จ่ายเงินปันผลได้ แต่เพียงจุดเดียวเท่านั้น กรมสรรพากรจะอนุญาตให้คุณใช้เงินถึง 3,000 ดอลลาร์ในการขาดทุนสุทธิเพื่อชดเชยรายได้จากเงินปันผล ภายในขีดจำกัดนี้ คุณยังสามารถใช้การสูญเสียเงินทุนเพื่อกำบังรายได้อื่นๆ เช่น ค่าจ้างและเงินเดือน สนทนากับอ ที่ปรึกษาทางการเงิน ก่อนตัดสินใจลงทุน

การสูญเสียทุนเป็นที่พักภาษี

หากคุณซื้อหุ้นและขายในราคาต่ำกว่าที่คุณจ่ายไป คุณยังอาจได้รับประโยชน์จากธุรกรรมที่สูญเสียเงินโดยการลดใบเรียกเก็บภาษีของคุณ คุณมักจะทำได้โดยการลบผลลัพธ์ การสูญเสียเงินทุน จากกำไรที่คุณได้จากการขายหุ้นตัวอื่นมากกว่าที่คุณจ่ายไป

การขายหลักทรัพย์ที่สูญเสียมูลค่าเพื่อสร้างความสูญเสียที่จะกำบังรายได้อื่นเรียกว่า การเก็บเกี่ยวที่เสียภาษี. การเก็บเกี่ยวผลขาดทุนทางภาษีเป็นการปฏิบัติทั่วไปของนักลงทุนและสามารถช่วยเพิ่มผลตอบแทนโดยรวมจากพอร์ตโฟลิโอ

การสูญเสียเงินทุนจากการเก็บเกี่ยวที่สูญเสียทางภาษีสามารถทำได้มากกว่ากำไรจากที่พักอาศัยที่ได้รับในปีภาษีปัจจุบัน การสูญเสียเหล่านี้มักจะสามารถ ยกไป ในอนาคตเพื่อป้องกันผลกำไรจากภาษีเงินได้

อย่างไรก็ตาม ไม่สามารถใช้การเก็บเกี่ยวที่สูญเสียภาษีในลักษณะเดียวกับการลดภาษีจากรายได้ที่ได้รับ หุ้นปันผล. นั่นเป็นเพราะกรมสรรพากรจำกัดจำนวนเงินที่ขาดทุนจากเงินทุนที่สามารถใช้เพื่อกำบังรายได้จากเงินปันผล

โดยเฉพาะอย่างยิ่ง คุณสามารถใช้เงินทุนได้มากถึง $3,000 ต่อปีเพื่อชดเชยผลกำไรที่ไม่ใช่เงินทุน วงเงิน $3,000 นี้ใช้กับรายได้เงินปันผลเช่นเดียวกับรายได้ทั่วไป เช่น ค่าจ้างและเงินเดือน

กำบังรายได้เงินปันผลด้วยการสูญเสียเงินทุน

รายได้เงินปันผลและกำไรจากการขายหลักทรัพย์ที่คุณถือไว้นานกว่าหนึ่งปีอาจถูกหักภาษีในทำนองเดียวกันโดยใช้ระยะยาว อัตราภาษีผลได้จากทุน. อย่างไรก็ตาม รายได้ทั้งสองประเภทไม่ได้รับการปฏิบัติเหมือนกันทุกประการตามรหัสภาษีทุกประการ

เรื่องราวดำเนินต่อไป

ข้อแตกต่างประการหนึ่งคือ เมื่อพูดถึงการเพิ่มทุนจากการขายหลักทรัพย์เป็นกำไร อัตราการเพิ่มทุนระยะยาวจะใช้กับหลักทรัพย์ที่ถือไว้นานกว่าหนึ่งปีเท่านั้น อัตราการเพิ่มทุนระยะยาวอยู่ในช่วงตั้งแต่ 0% ถึง 20% และโดยปกติจะต่ำกว่าภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางส่วนเพิ่มปกติของผู้เสียภาษี กำไรจากหลักทรัพย์ที่ถือครองน้อยกว่าหนึ่งปีจะถูกหักภาษี ณ ที่จ่ายของผู้เสียภาษี อัตราปกติซึ่งในปี 2022 อาจอยู่ที่ 10% ถึงสูงสุด 37%

รายได้เงินปันผลจะถูกหักภาษีในอัตราที่แตกต่างกันขึ้นอยู่กับว่าเงินปันผลนั้นๆ มีคุณสมบัติหรือไม่มีคุณสมบัติ. เงินปันผลที่ผ่านการรับรองจะถูกหักภาษีเป็นกำไรจากการขายหุ้น ในขณะที่กำไรที่ไม่ผ่านเกณฑ์จะถูกหักภาษีเป็นรายได้ธรรมดา

จะต้องได้รับเงินปันผลจากหุ้นที่ถือครองเกิน 60 วันในช่วง 121 วันก่อน 60 วันก่อน วันจ่ายเงินปันผล. มิฉะนั้น เงินปันผลจะไม่เข้าหลักเกณฑ์และต้องเสียภาษีในอัตรารายได้ปกติ

เงินปันผลทั้งสองรูปแบบสามารถป้องกันการสูญเสียเงินทุนได้ โดยอยู่ภายใต้วงเงิน $3,000 เนื่องจากโดยทั่วไปอัตราภาษีของเงินปันผลที่ไม่ผ่านเกณฑ์จะสูงกว่า ผลประโยชน์ทางเศรษฐกิจต่อนักลงทุนอาจมากกว่าเมื่อผลขาดทุนจากเงินทุนถูกใช้เพื่อกำบังเงินปันผลที่ไม่ผ่านเกณฑ์

ขายล้าง

เมื่อใดก็ตามที่คุณมีส่วนร่วมในการเก็บเกี่ยวการสูญเสียภาษี คุณจะต้องตระหนักถึง กฎการขายล้าง. กฎภาษีเหล่านี้ห้ามการขายหลักทรัพย์ บันทึกการขาดทุน แล้วรีบซื้อหลักทรัพย์ที่เหมือนกันหรือใกล้เคียงกัน

หากคุณขายหลักทรัพย์โดยขาดทุนและซื้อหลักทรัพย์ที่เหมือนกันหรือเหมือนกันในสาระสำคัญภายใน 30 วัน กรมสรรพากรจะไม่อนุญาตให้คุณใช้การสูญเสียเพื่อลดรายได้ที่ต้องเสียภาษี เพื่อหลีกเลี่ยงปัญหานี้ นักลงทุนต้องรอ 30 วันเพื่อซื้อหลักทรัพย์คืนหรือซื้อหลักทรัพย์ที่ไม่เหมือนกันในสาระสำคัญ

บรรทัดด้านล่าง

IRS อนุญาตให้คุณยื่นผลขาดทุนจากกำไรสุทธิได้สูงสุด 3,000 ดอลลาร์เพื่อลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีอื่นๆ สิ่งนี้ช่วยให้คุณประหยัดเงินภาษีได้ การสูญเสียเงินทุนสุทธิสามารถนำไปใช้กับรายได้ปกติเช่นเดียวกับรายได้จากเงินปันผล อย่างไรก็ตาม การสูญเสียเงินทุนไม่สามารถใช้เป็นกำบังรายได้เงินปันผลจากภาษีได้

เคล็ดลับการลงทุน

• ที่ปรึกษาทางการเงินสามารถช่วยคุณตอบคำถามเกี่ยวกับการเสียภาษีทั้งหมดของคุณ การหาที่ปรึกษาทางการเงินที่มีคุณสมบัติเหมาะสมไม่ใช่เรื่องยาก สมาร์ทแอสเซท เครื่องมือฟรี จับคู่คุณกับที่ปรึกษาทางการเงินสูงสุดสามคนที่ให้บริการในพื้นที่ของคุณ และคุณสามารถสัมภาษณ์คู่ที่ปรึกษาของคุณโดยไม่มีค่าใช้จ่าย เพื่อตัดสินใจว่าอันไหนที่เหมาะกับคุณ หากคุณพร้อมที่จะหาที่ปรึกษาที่สามารถช่วยให้คุณบรรลุเป้าหมายทางการเงินได้ เริ่มตอนนี้เลย.

• ภาษีเงินได้ จะเรียกเก็บจากผลได้จากทุนที่เกิดขึ้นจริงเท่านั้น วิธีที่คุณตระหนักถึงการเพิ่มทุนคือการขายหลักทรัพย์ที่ชื่นชม หากไม่มีการขาย ก็จะไม่มีกำไรและไม่ต้องเสียภาษี เช่นเดียวกับการสูญเสียทางภาษี เว้นแต่และจนกว่าคุณจะขายหลักทรัพย์ในราคาที่ต่ำกว่าที่คุณจ่ายไป คุณยังไม่รับรู้ถึงการสูญเสียและไม่สามารถใช้มันเพื่อกำบังรายได้อื่นได้ ซึ่งหมายความว่าในตอนท้ายของปีภาษี นักลงทุนมักจะขายเงินลงทุนที่สูญเสียเงินเพื่อบันทึกผลขาดทุนเพื่อวัตถุประสงค์ในการเก็บเกี่ยวผลขาดทุนทางภาษี

เครดิตรูปภาพ: ©iStock.com/metamorworks, ©iStock.com/jeffbergen, ©iStock.com/smshoot

โพสต์ การสูญเสียเงินทุนชดเชยรายได้เงินปันผลได้หรือไม่? ปรากฏตัวครั้งแรกเมื่อ บล็อก SmartAsset.