ฉันสามารถลงทุน RMD ของ IRA แบบดั้งเดิมใน Roth IRA ได้หรือไม่

ถ้าคุณไม่ต้องการของคุณ การแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น (RMD) จากคุณ IRA .แบบดั้งเดิม สำหรับค่าครองชีพสามารถนำไปลงทุนใน . ได้หรือไม่ Roth IRA? ใช่ ทำได้—สมมติว่าคุณมีสิทธิ์ได้รับ Roth ตามรายได้ของคุณ

เนื่องจากเงินที่จะให้กองทุน IRA ของคุณสามารถมาจากเงินสดที่คุณมีได้ อย่างไรก็ตาม คุณยังต้องใส่ใจกับข้อจำกัดการบริจาคและข้อกำหนดรายได้ที่ได้รับ

ประเด็นที่สำคัญ

หากคุณไม่ต้องการเงินทั้งหมดจากการแจกแจงขั้นต่ำที่ IRA กำหนด คุณอาจลงทุนใน Roth IRA ได้
สำหรับปีภาษีปี 2021 และ 2022 คุณสามารถบริจาคเงินรวม 6,000 ดอลลาร์ (7,000 ดอลลาร์หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป) ให้กับ IRA ของคุณ
คุณต้องได้รับค่าตอบแทนเพียงพอสำหรับปีที่จะครอบคลุมการบริจาคของ Roth
คุณต้องมีสิทธิ์ได้รับ Roth IRA ตั้งแต่แรก โดยพิจารณาจากขีดจำกัดรายได้ที่กำหนดโดย Internal Revenue Service (IRS)

การกระจายขั้นต่ำที่จำเป็นทำงานอย่างไร

ด้วย IRA แบบดั้งเดิม เงินสมทบหรือเงินฝากจะทำด้วยเงินดอลลาร์ก่อนหักภาษี ซึ่งหมายความว่าคุณจะได้รับการหักภาษีสำหรับเงินสมทบนั้นในปีภาษีที่คุณทำ ตอบแทนคุณ เสียภาษีเงินได้จากการจำหน่าย จำนวนเงินเมื่อคุณถอนเงินในการเกษียณอายุ เมื่ออายุ 72 ปี คุณต้องเริ่มใช้การแจกแจงขั้นต่ำรายปีที่กำหนด (RMD) ซึ่งคำนวณจากจำนวนเงินทั้งหมดที่บันทึกไว้ใน IRA แบบเดิมทั้งหมดของคุณ

ในทางกลับกัน การบริจาค Roth IRA จะทำด้วยเงินดอลลาร์หลังหักภาษี. ดังนั้น ในขณะที่คุณไม่ได้รับการยกเว้นภาษีล่วงหน้า คุณจะต้องถอนเงินปลอดภาษีเมื่อเกษียณอายุ อีกทั้งไม่มี RMDs กับ Roths ตลอดช่วงอายุของเจ้าของ ทำให้เป็นยานพาหนะสำหรับโอนความมั่งคั่งในอุดมคติ

การลงทุน RMD ใน Roth IRA

สำหรับปีภาษี 2021 และ 2022 วงเงินการบริจาคประจำปีคือ $7,000 ถ้าคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป ขีดจำกัดนั้นคือยอดรวมสำหรับ IRA ทั้งหมดของคุณ รวมถึง IRA แบบดั้งเดิมและ Roth

พื้นที่ บริการสรรพากร (IRS) ต้องการให้คุณมีเพียงพอ รายได้ที่ได้รับ เพื่อให้ครอบคลุมการบริจาค Roth IRA ของคุณสำหรับปี - แต่แหล่งที่มาที่แท้จริงของการบริจาคของคุณไม่จำเป็นต้องมาจากเช็คเงินเดือนของคุณโดยตรง ดังนั้น หาก RMD ของคุณน้อยกว่า 7,000 ดอลลาร์ คุณสามารถฝากเงินทั้งหมดเข้า Roth IRA ของคุณได้ อย่างไรก็ตาม หากคุณบริจาคเงิน $4,000 ให้กับ IRA อื่นในปีเดียวกัน คุณสามารถใส่ RMD เพียง $3,000 ลงใน Roth IRA ได้

นอกจากนี้ยังมี กฎการบริจาค Roth IRA ขึ้นอยู่กับรายได้ของคุณ และสถานะการยื่นภาษี ถ้าคุณ รายได้รวมที่ปรับปรุงแล้ว (MAGI) อยู่ในช่วงเลิกใช้ Roth IRA คุณสามารถบริจาคได้น้อยลง คุณไม่สามารถมีส่วนร่วมได้เลยหาก MAGI ของคุณเกินขีดจำกัดสูงสุดของ สถานะการยื่น. นี่คือบทสรุปสำหรับปีภาษี 2021 และ 2022:

ขีด จำกัด รายได้ของ Roth IRA
สถานะการยื่น	2021 เมจิ	2022 เมจิ	ขีด จำกัด การบริจาค
จดทะเบียนสมรสหรือเป็นม่ายที่มีคุณสมบัติเหมาะสม (er)	น้อยกว่า $ 198,000	น้อยกว่า $ 204,000	6,000 เหรียญ (7,000 เหรียญสหรัฐหากอายุ 50 ปีขึ้นไป)
	$ ถึง $ 198,000 207,999	$ ถึง $ 204,000 213,999	ปริมาณที่ลดลง
	208,000 เหรียญขึ้นไป	214,000 เหรียญขึ้นไป	ศูนย์
โสดหัวหน้าครอบครัวหรือแต่งงานแยกกันยื่น (และคุณไม่ได้อาศัยอยู่กับคู่สมรสของคุณตลอดเวลาในระหว่างปี)	น้อยกว่า $ 125,000	น้อยกว่า $ 129,000	6,000 เหรียญ (7,000 เหรียญสหรัฐหากอายุ 50 ปีขึ้นไป)
	$ ถึง $ 125,000 139,999	$ ถึง $ 129,000 143,999	เริ่มที่จะหยุด
	140,000 เหรียญขึ้นไป	144,000 เหรียญขึ้นไป	ไม่มีสิทธิ์สำหรับ Roth IRA โดยตรง
จดทะเบียนสมรสแยกกัน (และคุณอาศัยอยู่กับคู่สมรสของคุณเมื่อใดก็ได้ในระหว่างปี)	น้อยกว่า $ 10,000	น้อยกว่า $ 10,000	ปริมาณที่ลดลง
	10,000 เหรียญขึ้นไป	$10,000	ศูนย์

หลีกเลี่ยงการแจกแจงขั้นต่ำ

มีตัวเลือกในการแปลง IRA แบบเดิมของคุณให้เป็น Roth IRA ซึ่งเรียกว่า a การแปลง Roth IRA. เนื่องจาก Roth IRA ไม่มีการแจกแจงขั้นต่ำ คุณไม่จำเป็นต้องถอนเงินรายปีอีกต่อไปเมื่อเงินอยู่ใน Roth

โปรดจำไว้ว่า Roths ไม่มีการหักภาษีล่วงหน้าสำหรับการบริจาคครั้งแรก แต่การถอนเงินที่มีคุณสมบัติเหมาะสมในการเกษียณอายุนั้นปลอดภาษี และไม่มี RMDs ในช่วงชีวิตของเจ้าของ

อย่างไรก็ตาม การแปลง Roth IRA เป็นเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี—และ ใบกำกับภาษีอาจมีจำนวนมาก. เนื่องจากคุณได้รับการลดหย่อนภาษีจากเงินสมทบใน IRA แบบเดิมของคุณ คุณจึงต้องชำระภาษีรอการตัดบัญชีจากเงินที่แปลงแล้ว

เป็นความคิดที่ดีที่จะตรวจสอบกับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีเพื่อพิจารณาว่า Conversion จะเหมาะสมสำหรับคุณหรือไม่ เนื่องจากมีปัจจัยอื่นๆ ที่ต้องพิจารณานอกเหนือจากปัญหา RMD ตัวอย่างเช่น การแปลงเงินจาก IRA แบบเดิมเป็น Roth อาจผลักดันให้คุณอยู่ในวงเล็บภาษีที่สูงขึ้น ซึ่งหมายความว่าคุณ อัตราภาษีส่วนเพิ่ม อาจสูงขึ้นในปีนั้น

หากคุณตัดสินใจที่จะแปลงเป็น Roth IRA อย่าลืมนำ RMD จาก IRA แบบดั้งเดิมเป็นครั้งสุดท้ายในปีที่เกิด Conversion นั่นจำเป็นเพราะ IRA แบบดั้งเดิมยังคงมีอยู่ในปีนั้น

กำหนดเส้นตายสำหรับการมีส่วนร่วมใน Roth IRA คืออะไร?

กำหนดเส้นตายสำหรับการมีส่วนร่วมใน Roth หรือ IRA แบบดั้งเดิมนั้นโดยทั่วไปจะเหมือนกับกำหนดเวลาการยื่นภาษีเงินได้ คุณมีจนถึง 18 เมษายน 2022 (19 เมษายนในเมนและแมสซาชูเซตส์)เพื่อสร้างผลงานในปี 2021 IRA หากคุณต้องการบริจาคให้กับ IRA ในปีก่อนหน้า ให้ระบุปีเพื่อให้แน่ใจว่าผู้ให้บริการ IRA ของคุณนำเงินสมทบไปใช้กับปีที่ตั้งใจไว้

ฉันสามารถบริจาคให้กับ Roth IRA ได้มากแค่ไหน?

ขีดจำกัดการบริจาคของ IRA สำหรับปีภาษีปี 2021 และ 2022 คือ $6,000—$7,000 หากคุณอายุอย่างน้อย 50 ปี ในการบริจาคให้กับ Roth IRA คุณต้องมีรายได้เพียงพอสำหรับปีที่จะครอบคลุมการบริจาค และรายได้รวมที่ปรับแล้วที่ปรับเปลี่ยนของคุณต้องไม่เกินขีดจำกัดที่กำหนดโดย IRS

ฉันควรแปลง IRA ดั้งเดิมของฉันเป็น Roth IRA หรือไม่

อาจจะ. อา การแปลง Roth IRA สามารถสร้างความรู้สึกทางการเงินได้ หากคุณคาดว่าจะอยู่ในกรอบภาษีที่สูงขึ้นในการเกษียณอายุมากกว่าที่คุณเป็นอยู่และคุณต้องการได้รับภาษีด้วย การแปลง Roth อาจเป็นความคิดที่ดีเช่นกันหากคุณต้องการหลีกเลี่ยงการแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น ทำให้บัญชีสามารถ ให้ทายาทของคุณเติบโตแบบปลอดภาษีต่อไป. เวลาที่ดีที่สุดในการแปลง Roth IRA คือเมื่อรายได้ของคุณต่ำผิดปกติและ/หรือ Roth ของคุณสูญเสียมูลค่ามหาศาลเนื่องจากการตกต่ำของตลาด

บรรทัดด้านล่าง

Roth IRAs ไม่มี RMD ในช่วงอายุของเจ้าของบัญชี. ดังนั้น หากคุณไม่ต้องการเงิน คุณสามารถปล่อยให้ Roth ของคุณอยู่คนเดียวเพื่อให้ทายาทของคุณเติบโตโดยปลอดภาษี IRA แบบดั้งเดิมไม่มีความยืดหยุ่นเหมือนกัน และคุณต้องเริ่มรับ RMD เหล่านั้นเมื่ออายุ 72 ปี ไม่ว่าคุณจะต้องการเงินหรือไม่ก็ตาม

ตราบใดที่คุณมีรายได้เพียงพอสำหรับปีที่จะครอบคลุมการบริจาค—และคุณไม่เกินขีดจำกัดรายได้—คุณสามารถฝาก RMD ของ IRA แบบเดิมลงใน Roth ของคุณได้ นี่อาจเป็นวิธีที่ชาญฉลาดในการเพิ่ม Roth IRA ของคุณในขณะที่ทำตามกฎ RMD สำหรับ IRA แบบเดิมของคุณ

ที่มา: https://www.investopedia.com/ask/answers/08/ira-rmd-reinvest.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo